Відповідно до пункту 6 Положення про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого Указом Президента України від 04.04.2003 N 292/2003, Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України

1. Затвердити звіт про роботу Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України за 2008 рік (додається).

2. Управлінню розвитку ринків фінансових послуг та європейської і євроатлантичної інтеграції та Управлінню організаційно-аналітичного забезпечення роботи керівника забезпечити опублікування звіту про роботу Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України за 2008 рік в засобах масової інформації.

3. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на першого заступника Голови Литвина А.В.

Пріоритетами діяльності Держфінпослуг у 2008 році було запровадження критеріїв якості, нормативів достатності капіталу та інших показників і вимог, що обмежують ризики по операціях страховиків з фінансовими активами; створення єдиної системи стабілізації і фінансового оздоровлення кредитних спілок та гарантування вкладів їх членів; підвищення надійності та прозорості механізмів фінансування будівництва житла за рахунок коштів інвесторів; запровадження системи оцінки фінансового стану недержавних пенсійних фондів на засадах публічності; прийняття рамкового законодавства для запровадження нагляду за фінансовими установами на консолідованій основі.

Частину наміченого вдалося зробити, але частина залишилася нереалізованою внаслідок ряду причин як зовнішнього, так і внутрішнього характеру.

Нові проблеми поставила перед ринками фінансових послуг і перед комісією світова економічна криза, негативні наслідки якої фінансові ринки відчули на собі першими.

В останньому кварталі минулого року головні зусилля комісія змушена була зосередити на розробці антикризових заходів, пошуку шляхів для підтримки стабільності й надійності фінансових установ, можливостей виконання ними зобов'язань перед споживачами фінансових послуг. Ця робота велась із залученням об'єднань професійних учасників ринку, науковців, фахівців фінансових установ.

Держфінпослуг виступила ініціатором об'єднання зусиль регуляторів фінансових ринків та узгодження дій по подоланню наслідків кризи і запобіганню погіршення ситуації. З цією метою було проведено нараду з керівництвом ДКЦПФР і вироблені спільні заходи. Комісія постійно звертається з пропозиціями щодо налагодження взаємодії у цих питаннях також і до НБУ, але перші позитивні зрушення відбулися лише нещодавно.

Зараз комісія продовжує роботу по вдосконаленню законодавчої і нормативної бази діяльності небанківських фінансових ринків з урахуванням впливу загальноекономічної кризи, попереднього досвіду роботи та наближення до міжнародних стандартів.

З метою підвищення ефективності діяльності в 2009 році проведена реструктуризація Держфінпослуг та вжиті заходи для підняття фахового рівня її колективу, намічений конкретний план дій по активізації впливу регулятора на поліпшення стану ринків фінансових послуг.

Сподіваюся, що у звіті за 2009 рік ми вже зможемо доповісти про позитивні результати цієї роботи.

Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України відповідно до Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", Указів Президента України від 11.12.2002 N 1153 "Про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України" та від 04.04.2003 N 292 "Про затвердження Положення про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України" є центральним органом виконавчої влади зі спеціальним статусом, уповноваженим здійснювати державне регулювання і нагляд за діяльністю ринків фінансових послуг.

Згідно з Конституцією України та Законом України "Про Кабінет Міністрів України" діяльність Держфінпослуг спрямовується і координується Кабінетом Міністрів України. Відповідно, Держфінпослуг є органом виконавчої влади, відповідальним перед Кабінетом Міністрів України, підзвітним та підконтрольним йому. Кабінет Міністрів України призначає на посаду та звільняє з посади за поданням Прем'єр-міністра України керівника Держфінпослуг, його заступників, а також членів колегіального органу (Комісії) - директорів департаментів.

За період 2003-2008 рр. Держфінпослуг було проведено наступну роботу:

* ініційовано розробку і прийняття ряду законопроектів, указів Президента України та постанов Кабінету Міністрів України з метою оптимізації законодавства, що визначає правовий режим функціонування ринків фінансових послуг України;

* сформовано підзаконну нормативну базу у сфері регулювання діяльності ринків фінансових послуг, як рамкових - загальних, так і спеціальних - в розрізі окремих видів фінансових установ нормативно-правових актів);

* впроваджено Державний реєстр фінансових установ та забезпечено його формування по видах фінансових установ;

* впроваджено Перелік юридичних осіб, які не є фінансовими установами, але мають визначене законом право надавати фінансові послуги і перебувають на обліку в Держфінпослуг;

* запроваджено ліцензування діяльності з надання фінансових послуг;

* відпрацьовано практику виїзного та безвиїзного нагляду і правозастосування з метою контролю за дотриманням законодавства у сфері фінансових послуг та боротьби з відмиванням "брудних" грошей;

* впроваджено практику оперативного та дієвого реагування на факти порушень прав споживачів фінансових послуг, насамперед громадян;

* закладено основи пруденційного нагляду за діяльністю фінансових установ на основі спеціально запровадженої з цією метою звітності;

* запроваджено комплекс заходів з протидії відмиванню "брудних грошей" та фінансуванню тероризму через небанківський фінансовий сектор відповідно до рекомендацій FATF;

* створено нормативну базу у сфері фінансових послуг щодо вступу України до СОТ, розроблено підзаконні акти, спрямовані на забезпечення взятих Україною зобов'язань щодо регулювання ринків фінансових послуг, приведення діяльності Держфінпослуг у відповідність із міжнародними принципами нагляду;

* відпрацьовано тактику поведінки Держфінпослуг як фінансового регулятора в умовах системних фінансових криз та інших нестандартних ситуацій, що суттєво впливають на стабільність і прогнозованість діяльності ринків фінансових послуг;

* закладено основи для моніторингу руху капіталу по Україні та за її межі через ринки фінансових послуг, що входять до регуляторної юрисдикції Держфінпослуг;

* впроваджено реєстр аудиторів, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ;

* встановлено професійні вимоги для керівників та головних бухгалтерів фінансових установ, укладено договори про співробітництво з навчальними закладами щодо здійснення навчання, перепідготовки та підвищення кваліфікації працівників фінансових установ, впроваджено ряд обов'язкових навчальних програм для керівників та фахівців окремих видів фінансових установ;

* започатковано системний аналіз та вироблення концептуальних засад і стратегічних пріоритетів подальшого розвитку ринків фінансових послуг, а також інституційного розвитку Держфінпослуг з врахуванням найкращої міжнародної практики та загальноприйнятих стандартів;

* налагоджено ділові стосунки та систематичну співпрацю зі Світовим банком, іншими міжнародними фінансовими організаціями та агентствами технічної допомоги;

* укладено Меморандум про взаємодію в процесі регулювання відповідних ринків фінансових послуг та Угоди про обмін інформацією з Національним банком України та Державною комісією з цінних паперів і фондового ринку;

* з метою забезпечення прозорості і відкритості діяльності Держфінпослуг налагоджене постійне співробітництво із засобами масової інформації та робота офіційного сайту комісії;

* розпочато активну просвітницьку роботу з метою висвітлення завдань та пріоритетів діяльності Держфінпослуг через засоби масової інформації, участь у конференціях, семінарах, круглих столах;

* проведено роботу з приведення підзаконних нормативно-правових актів у відповідність до законів у сфері страхування, прийнятих для забезпечення вступу України до Світової організації торгівлі, що набувають чинності з дня вступу України до Світової організації торгівлі;

* розпочато роботу з підготовки плану антикризових заходів у сфері діяльності небанківських фінансових установ, піднаглядних Держфінпослуг;

* розроблено проект Положення про критерії та нормативи достатності капіталу, диверсифікованості та якості активів страховика;

* внесено зміни до Положення про навчання, перепідготовку, підвищення кваліфікації та складання екзаменів особами, які провадять діяльність на ринках фінансових послуг та Професійних вимог до керівників та головних бухгалтерів фінансових установ, відповідно до яких змінено існуючий порядок підвищення кваліфікації керівників (крім керівників адміністраторів недержавних пенсійних фондів і голів рад недержавних пенсійних фондів) та головних бухгалтерів фінансових установ, порядок та організацію проведення екзамену на відповідність їх знань встановленим Держфінпослуг професійним вимогам з урахуванням досвіду роботи, виявлених проблем та недоліків у цій сфері.

Розпочато роботу з розробки антикризових заходів. Наприкінці 2008 року установи, що працюють у небанківському сегменті фінансових послуг, насамперед, страхові компанії та кредитні спілки, відчули значний вплив світової фінансово-економічної кризи. Однак реальну оцінку наслідків впливу стало можливим зробити лише у 2009 році. Разом з тим, з метою попередження та мінімізації негативного впливу фінансової кризи, Держфінпослуг розроблено ряд документів, в тому числі законодавчих актів, дія яких спрямована на удосконалення сфери державного регулювання ринків фінансових послуг, що надаються небанківськими фінансовими установами. Серед них:

1. План заходів щодо створення єдиної системи підтримки фінансової стабільності та оздоровлення кредитних спілок, гарантування вкладів членів кредитних спілок, який в подальшому знайшов своє відображення у Плані антикризових заходів на 2009 рік.

2. Пропозиції щодо заходів, які необхідно вжити спільно з Національним банком України з метою забезпечення відновлення стабільності в діяльності страховиків, покладені в основу звернення до Національного банку України.

3. План заходів щодо вдосконалення нормативно-правових актів у сфері фінансування будівництва житла.

4. Проект Закону України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України з питань системи кредитної кооперації", який передбачає створення загальнодержавної системи гарантування вкладів членів кредитних спілок.

5. Проект Закону України "Про ломбарди і ломбардну діяльність", результатом реалізації якого буде чітке визначення місця такого виду фінансових установ, як ломбарди, в економіці та умов провадження ними діяльності, підвищення рівня законодавчого захисту прав клієнтів ломбардів.

6. Проект Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" (щодо операцій з активами). Законопроектом, зокрема, передбачається врегулювання діяльності щодо здійснення операцій з фінансовими активами, що здійснюються в інтересах третіх осіб за рахунок залучених від фізичних осіб фінансових активів з метою отримання прибутку або збереження реальної вартості фінансових активів (у тому числі діяльність з надання послуг з адміністрування придбання в групах).

1.1. Робота Комісії як колегіального органу

Відповідно до закону Держфінпослуг є центральним органом виконавчої влади, який працює за колегіальним принципом, тобто рішення з усіх основних питань, що віднесені до її компетенції, приймаються колегіальним органом - Комісією. До складу Комісії у 2008 році входили: Голова Держфінпослуг, чотири його заступники і п'ять членів Комісії - директорів департаментів (чотирьох наглядових і методологічного).

Протягом 2008 року було проведено 69 засідань Комісії, на яких розглянуто близько двох тисяч питань і прийнято 1596 розпоряджень.

За результатами розгляду затверджено або схвалено для подання Кабінету Міністрів України 31 проект нормативно-правових актів, зокрема:

25 власних нормативно-правових актів Держфінпослуг (з них 6 є новими регуляторними актами, а 19 вносять зміни до вже діючих документів з метою їх удосконалення з врахування пропозицій та практичного досвіду роботи учасників фінансових ринків, змін у чинному законодавстві, впровадження міжнародних стандартів регулювання та нагляду за діяльністю фінансових установ тощо;

6 проектів законів України та актів Кабінету Міністрів України.

Серед прийнятих Комісією власних нормативно-правових актів 6 стосувалися питань регулювання і нагляду за діяльністю страхового ринку, 7 - кредитних спілок та інших небанківських кредитних установ, 6 - фінансових компаній і ломбардів, 5 - суб'єктів системи недержавного пенсійного забезпечення.

1500 розпоряджень прийнято з питань ліцензування, внесення інформації про фінансові установи до Державного реєстру, взяття на облік юридичних осіб, які не є фінансовими установами, але мають право здійснювати діяльність з надання фінансових послуг; внесення аудиторів до реєстру аудиторів, які можуть проводити аудит фінансових установ, та з інших дозвільних процедур, у тому числі:

628 - щодо видачі ліцензій на надання фінансових послуг;

66 - щодо тимчасового зупинення та 74 - анулювання ліцензій;

3 - про видачу сертифікатів тимчасових адміністраторів та 5 - свідоцтв актуаріїв.

Решта розпоряджень, які не є нормативно-правовими актами, стосується методичних рекомендацій з питань функціонування різних видів фінансових установ, удосконалення системи електронної звітності, дотримання законодавства по боротьбі з відмиванням "брудних" грошей, а також внутрішніх питань діяльності Держфінпослуг.

1.2. Законопроектна і нормотворча діяльність Держфінпослуг у 2008 році

Протягом року фахівцями Держфінпослуг було підготовлено та узгоджено із заінтересованими органами 6 проектів законів України, головним розробником яких є Держфінпослуг.

З метою посилення відповідальності за правопорушення на ринку фінансових послуг, посилення захисту інтересів споживачів фінансових послуг, створення сприятливих умов для розвитку та функціонування ринків фінансових послуг, забезпечення рівних можливостей для доступу до цих ринків та захисту прав їх учасників, контролю за прозорістю та відкритістю ринків фінансових послуг і сприяння інтеграції в європейський та світовий ринки розроблено проект Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг".

Цим проектом передбачається визначення поняття корпоративного управління у фінансових установах, законодавчого встановлення його особливостей та особливостей розкриття інформації фінансовими установами, в тому числі у формі звіту про корпоративне управління та при наданні інформації клієнтам, а також удосконалення законодавства шляхом надання органам, що здійснюють державне регулювання ринків фінансових послуг, повноважень щодо посилення контролю за ринком фінансових послуг, унеможливлення використання ринку фінансових послуг для відмивання коштів та їх вивезення за кордон.

З метою вдосконалення законодавчих актів щодо регулювання діяльності фінансових установ з надання послуг з факторингу розроблено проект Закону України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо факторингу", яким передбачається внесення змін до Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" з метою надання визначення фінансової послуги факторингу, змін до Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" Цивільного та Господарського кодексів України, Закону України "Про банки і банківську діяльність" з метою встановлення єдиних підходів до визначення факторингових операцій банківських та небанківських фінансових установ.

З метою створення державної системи регулювання правовідносин у сфері ломбардної діяльності та необхідних правових механізмів реалізації ломбардами визначених для них функцій, сприяння розвитку діяльності ломбардів, підвищення прозорості операцій, що здійснюються ломбардами, посилення контролю за їхньою діяльністю та забезпечення захисту прав споживачів ломбардних послуг доопрацьовано та погоджено з заінтересованими органами проект Закону України "Про ломбарди і ломбардну діяльність", який має комплексно врегулювати питання створення, діяльності ломбардів, а також удосконалити правове забезпечення діяльності і розвитку ломбардів в Україні, створення належного конкурентного середовища на ринку ломбардних послуг та забезпечення захисту інтересів споживачів цих послуг, що є особливо важливим при фактичному зниженні рівня доходів населення України в зв'язку із фінансовою кризою.

Для забезпечення гармонізації нормативно-правових актів, запровадження єдиних термінів та понять, підвищення якості державного регулювання діяльності кредитних спілок розроблено та прийнято за основу Верховною Радою України проект Закону України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України з питань діяльності системи кредитної кооперації", прийняття якого обумовлено неузгодженістю норм, закріплених у різних законодавчих актах, що регулюють діяльність кредитних спілок, необхідністю удосконалення принципів діяльності кредитної спілки, її юридичного статусу, питань створення кредитної спілки, більш чіткого визначення органів управління і контролю в кредитній спілці та їх повноважень та необхідністю передбачити на законодавчому рівні надійних механізмів захисту вкладів членів кредитних спілок. Законопроект, покликаний забезпечити єдине розуміння підходів до принципів діяльності кредитної спілки, уточнення напрямів її господарської діяльності, подання звітності та діяльності добровільних об'єднань кредитних спілок.

Для вдосконалення державного регулювання у сфері будівництва житла шляхом внесення змін до діючих законів України розроблено проект Закону України "Про внесення до деяких законів України щодо вдосконалення державного регулювання у сфері будівництва житла", що забезпечить підвищення захисту прав громадян-інвесторів будівництва житла, відповідності забудовників та фінансових установ-управителів, створення умов рівноправної добросовісної конкуренції, запобігання фінансовим зловживанням у процесі житлового будівництва та інвестування, що в свою чергу сприятиме стабілізації ситуації на первинному ринку житла.

На виконання Указу Президента України від 18 вересня 2007 року N 890 "Про деякі заходи щодо розвитку ринку зерна" та відповідно до Положення про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого Указом Президента України від 4 квітня 2003 року N 292, розроблено проект Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про страхування" (щодо страхування сільськогосподарських ризиків), яким передбачається встановлення такого виду добровільного страхування, як страхування сільськогосподарських ризиків, у тому числі страхування врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень, врожаю зернових культур і цукрових буряків, сільськогосподарських тварин, птиці, кролів, хутрових звірів, бджолосімей, риби та інших водних живих ресурсів, а також додаткових вимог до страховиків, які мають намір здійснювати такий вид добровільного страхування, страхові премії (внески) за яким сплачуються із залученням бюджетних коштів.

В зв'язку з необхідністю усунення прогалини в законодавстві з регулювання ринків фінансових послуг стосовно обов'язковості ліцензування діяльності щодо здійснення операцій з фінансовими активами в інтересах третіх осіб за рахунок залучених від фізичних осіб фінансових активів з метою отримання прибутку або збереження реальної вартості фінансових активів та приведення такої діяльності у відповідність до законодавчих вимог щодо надання фінансових послуг з метою забезпечення захисту інтересів споживачів фінансових послуг розроблено проект Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" (щодо здійснення операцій з фінансовими активами). Законопроект передано на розгляд комітету Верховної Ради України з питань фінансів та банківської діяльності.

Зазначені законопроекти отримали схвалення Кабінету Міністрів України і були зареєстровані у Верховній Раді України, як законодавчі ініціативи Уряду.

Також протягом 2008 року Держфінпослуг продовжила роботу з координації розробки Стратегії розвитку фінансового сектору України до 2015 року: за участю залученого консультанта сформовано структуру та основні розділи проекту Стратегії, відновлено діяльність міжвідомчої робочої групи з розробки Стратегії у новому складі. Особливу увагу приділено доопрацюванню проекту Стратегії з урахуванням уроків світової фінансово-економічної кризи.

В рамках реалізації Загальнодержавної програми адаптації законодавства України до законодавства ЄС Держфінпослуг розпочато роботу з перегляду положень проекту Концепції захисту прав споживачів небанківських фінансових послуг з метою їх актуалізації та доопрацювання.

1.3. Розробка власних нормативно-правових актів Держфінпослуг

Протягом 2008 року Держфінпослуг було прийнято ряд нормативних актів, які мають обов'язковий характер для всіх фінансових установ

Зокрема, розпорядженням Держфінпослуг від 17.04.2008 N 529 "Про затвердження Змін до деяких нормативно-правових актів Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України", були внесені зміни до Професійних вимог до керівників та головних бухгалтерів фінансових установ та Положення про навчання, перепідготовку, підвищення кваліфікації та складання екзаменів особами, які провадять діяльність на ринках фінансових послуг, які обумовлені: недостатнім рівнем ефективності навчання та необхідністю зміни форми навчання, неврегульованістю питання підвищення кваліфікації осіб, на яких покладено ведення бухгалтерського обліку фінансової установи, що не має у своєму складі підрозділів для ведення бухгалтерського обліку на чолі з головним бухгалтером та потребою у вдосконаленні державного регулювання в частині забезпечення всебічної оцінки рівня професійних знань осіб, які претендують на зайняття посад керівників та головних бухгалтерів фінансових установ, а також працюючих керівників та головних бухгалтерів фінансових установ, шляхом складання ними екзамену Екзаменаційній (атестаційній) комісії, до складу якої входять представники Держфінпослуг.

Розпорядженням Держфінпослуг від 07.08.2008 N 951 "Про внесення змін до нормативно-правових актів Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України з питань навчання працівників, відповідальних за проведення внутрішнього фінансового моніторингу" встановлено конкретний термін проходження новопризначеними фахівцями фінансових установ, відповідальними за проведення внутрішнього фінансового моніторингу, навчання з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом; збільшено період між проходженням підвищення кваліфікації фахівцями фінансових установ, відповідальними за проведення внутрішнього фінансового моніторингу; до переліку навчальних закладів, які мають право на навчання працівників, відповідальних за проведення внутрішнього фінансового моніторингу у фінансовій установі.

З метою попередження невиконання зобов'язань фінансовими установами перед її учасниками, клієнтами або третіми особами у разі неможливості (нездатності) вжити заходів, необхідних для уникнення такої загрози, з боку органів управління фінансової установи, було розроблено розпорядження Держфінпослуг від 27.03.2008 N 416 "Про затвердження Положення про особливості застосування заходів впливу у вигляді відсторонення керівництва від управління фінансовою установою і призначення тимчасової адміністрації та про внесення змін до деяких нормативно-правових актів".

Відповідно до цього розпорядження, Держфінпослуг має право призначати тимчасову адміністрацію фінансової установи, діяльність якої ліцензується Держфінпослуг, у разі: систематичних порушень фінансовою установою законних вимог Держфінпослуг; якщо фінансова установа протягом 30 робочих днів не виконує 10 і більше відсотків своїх прострочених зобов'язань; арешту або набрання законної сили обвинувальним вироком щодо злочинних діянь керівників фінансової установи; вчинення фінансовою установою дій щодо приховування рахунків, будь-яких активів, реєстрів, звітів, документів; необгрунтованої відмови фінансової установи в наданні документів чи інформації, передбачених законом, уповноваженим особам Держфінпослуг; наявності публічного конфлікту в керівництві фінансової установи; наявності клопотання фінансової установи про призначення тимчасової адміністрації.

Нормативне забезпечення діяльності страхового ринку здійснювалось шляхом розробки зазначених вище законопроектів, постанов Кабінету Міністрів України, нормативно-правових актів щодо забезпечення страхової діяльності страховиків-нерезидентів в Україні та внесенням змін до інших нормативно-правових актів, спрямованих на покращення регулювання діяльності страховиків.

З метою реалізації постанови Кабінету Міністрів України від 28.11.2007 N 1372 "Питання проведення обов'язкового державного страхування за деякими видами" було прийнято розпорядження Держфінпослуг від 17.01.2008 N 71, яким внесено зміни до Ліцензійних умов провадження страхової діяльності. Цими змінами розблоковано проблему видачі ліцензій на провадження обов'язкового державного страхування. До прийняття закону з урегулювання питань заміни обов'язкового державного страхування на безпосереднє здійснення компенсаційної виплати з державного бюджету головними розпорядниками бюджетних коштів за цільовими платежами за місцем роботи потерпілих.

Внесено зміни до Порядку погодження в Державній комісії з регулювання ринків фінансових послуг України договорів перестрахування з перестраховиками-нерезидентами для перерахування (купівлі) іноземної валюти страховиками-резидентами та страховими (перестраховими) брокерами-резидентами (затверджені розпорядженням Держфінпослуг від 22.01.2008 N 80) відповідно до статей 27 та 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" та статті 36 Закону України "Про страхування".

Відповідно до статті 16 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", статті 13 Закону України "Про страхування", Положення про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого Указом Президента України від 04.04.2003 N 292, та інших нормативно-правових актів розроблене Положення про делегування Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України окремих повноважень об'єднанню страховиків (затверджено розпорядженням Держфінпослуг від 21.08.2008 N 1000) . Цим Положенням визначаються умови та порядок делегування Держфінпослуг об'єднанню страховиків повноважень щодо розроблення і впровадження правил поведінки на ринку страхових послуг та сертифікації фахівців ринку страхових послуг.

Продовжилася робота з доопрацювання проекту Положення про критерії та нормативи достатності капіталу, диверсифікованості та якості активів страховика для забезпечення стабільності діяльності страховиків та захисту прав споживачів послуг у сфері страхування, а також із метою запобігання можливим втратам капіталу через ризики, що притаманні діяльності страховиків. Прийняття цього Положення є необхідним, оскільки ним встановлюються вимоги до активів, які приймаються для забезпечення достатності капіталу страховика, які відповідають нормам європейського законодавства, вимогам щодо достатності капіталу Міжнародної асоціації органів нагляду у сфері страхування (IAIS) та сучасним тенденціям розвитку ринку страхових послуг.

З метою удосконалення нормативного забезпечення діяльності установ недержавного пенсійного забезпечення та з урахуванням досвіду практичної роботи суб'єктів системи недержавного пенсійного забезпечення Держфінпослуг протягом останніх років удосконалює нормативно-правові акти з питань недержавного пенсійного забезпечення.

Внесено зміни до Положення про внесення інформації про недержавні пенсійні фонди до Державного реєстру фінансових установ, відповідно до вимог статті 11 Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення", статті 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" та з метою удосконалення державного регулювання (затверджені розпорядженням Держфінпослуг від 27.03.2008 N 420) .

Відповідно до вимог статті 12 Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" внесено зміни до Порядку подання адміністратором недержавного пенсійного фонду інформації Державній комісії з регулювання ринків фінансових послуг України про укладення радою недержавного пенсійного фонду договорів про надання фінансових послуг недержавному пенсійному фонду (затверджені розпорядженням Держфінпослуг від 17.04.2008 N 531) .

Відповідно до статті 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", статті 53 Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" та статті 14 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" внесено зміни до Положення про оприлюднення інформації про діяльність недержавного пенсійного фонду, що встановлює порядок оприлюднення інформації про діяльність недержавного пенсійного фонду, вимоги до складу інформації, яка підлягає оприлюдненню, та періодичність її оприлюднення (затверджені розпорядженням Держфінпослуг від 23.10.2008 N 1218) . Розпорядження набуло чинності з 1 січня 2009 року.

Розпорядженням Держфінпослуг від 13.11.2008 N 1337 "Про встановлення терміну укладання радою недержавного пенсійного фонду договору про обслуговування пенсійного фонду з іншим зберігачем у разі закінчення строку або розірвання договору про обслуговування зберігачем пенсійного фонду" від 13.11.2008 N 1337 передбачається: у разі закінчення строку або розірвання договору про обслуговування зберігачем недержавного пенсійного фонду договір з іншим зберігачем повинен бути укладений радою недержавного пенсійного фонду не пізніше ніж за десять робочих днів до дня закінчення строку або розірвання попереднього договору, якщо радою недержавного пенсійного фонду не прийнято рішення щодо продовження договору з попереднім зберігачем.

З метою забезпечення стабільної діяльності кредитних установ та захисту прав споживачів, запобігання можливим втратам капіталу через ризики, що притаманні діяльності кредитних спілок та інших кредитних установ, особливо в умовах світової фінансової кризи, внесено наступні зміни. До Положення про критерії та фінансові нормативи діяльності кредитних установ (затверджені розпорядженням Держфінпослуг від 13.03.2008 N 339) , якими встановлюються критерії та нормативи щодо капіталу, платоспроможності, якості активів, ризиковості операцій, прибутковості та ліквідності що стосується інших кредитних установ. До Положення про фінансові нормативи діяльності та критерії якості системи управління кредитних спілок та об'єднаних кредитних спілок (затверджені розпорядженням Держфінпослуг від 20.03.2008 N 381) , якими встановлюються критерії та нормативи щодо капіталу, платоспроможності, якості активів, ризиковості операцій, прибутковості та ліквідності.

В результаті внесених змін було визначено такі поняття, як: прострочені зобов'язання (зобов'язання кредитної спілки, не виконані нею у строк, установлений договором) та фінансовий норматив (співвідношення між певними показниками звітності, яке встановлюється для впровадження обмежень у діяльності кредитної спілки з метою управління її фінансовими ризиками). В ході внесених змін було визначено ознаки неплатоспроможності кредитної спілки (невиконання кредитною спілкою протягом 30 робочих днів з дня отримання вимоги щодо виконання зобов'язань 10 і більше відсотків суми своїх прострочених зобов'язань або перевищення збитків кредитної спілки 25 відсотків суми резервного капіталу, обов'язкових пайових внесків та обов'язкових цільових внесків у додатковий капітал), та в розділі "Нормативи якості активів, ризиковості операцій та прибутковості" визначено, що загальна сума заборгованості за простроченими, неповерненими, безнадійними та продовженими (пролонгованими) кредитами не має перевищувати 100 відсотків від суми регулятивного капіталу (власних коштів).

З метою врегулювання порядку внесення інформації про кредитні спілки до Держреєстру внесено зміни до Положення про внесення інформації про кредитні установи до Державного реєстру фінансових установ (затверджені розпорядженням Держфінпослуг від 27.03.2008 N 417) .

З метою удосконалення нормативного забезпечення діяльності фінансових компаній у 2008 році були внесені зміни до Положення про порядок внесення інформації про фінансові компанії до Державного реєстру фінансових установ (затверджені розпорядженням Держфінпослуг від 06.03.2008 N 312) . Внесені зміни дозволили, з одного боку, спростити процедуру внесення інформації до Державного реєстру фінансових установ та отримання відповідної ліцензії фінансовим компаніям - управителям фондів фінансування будівництва та фондів операцій з нерухомістю, а з іншого - забезпечили необхідні вимоги щодо капіталізації фінансових компаній, підвищення контролю за діяльністю фінансових компаній - управителів ФФБ та ФОН та інших фінансових компаній.

В зв'язку з необхідністю зменшення ризиків для клієнтів ломбардів та встановлення адекватних правил надання ними відповідних фінансових послуг Держфінпослуг прийняте розпорядження про затвердження змін до Положення про порядок надання фінансових послуг ломбардами, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 26.04.2005 N 3981.

З метою встановлення більш обґрунтованого підходу до нагляду за ломбардами затверджено Положення про порядок унесення інформації про ломбарди до Державного реєстру фінансових установ у новій редакції (розпорядження Держфінпослуг від 02.10.2008 N 1140) , яке спростило внесення до Державного реєстру інформації про ломбарди та їх відокремлені підрозділи, посилило відповідальність ломбардів за невиконання заходів впливу, застосованих Держфінпослуг, надало можливість врегулювати вимоги до приміщення ломбарду та їх відокремлених підрозділів, спеціального місця зберігання, власного капіталу та інш.

Внесені зміни до Положення про порядок надання фінансових послуг ломбардами, затверджено розпорядженням Держфінпослуг N 499 від 10.04.2008. Цими змінами, визначені такі поняття як "залучені кошти ломбарду" та "відокремлені підрозділи ломбарду", а також вимоги до відокремлених підрозділів ломбарду. Положенням передбачається, що ломбард зобов'язаний формувати резервний фонд відповідно до статті 14 Закону України "Про господарські товариства" та страховий резерв відповідно до статті 12 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" і мати власний капітал у розмірі не менше 200 тисяч гривень.

В зв'язку з проблемами щодо неоднозначного визначення фінансового лізингу, які мають місце у Цивільному та Господарському кодексах, Законі України "Про фінансовий лізинг" та Законі України "Про податок на додану вартість", Держфінпослуг було розроблено зміни до Положення про надання послуг з фінансового лізингу юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами (затверджені розпорядженням Держфінпослуг від 22.01.2004 N 21) , які визначили поняття фінансової послуги по наданню фінансового лізингу, підвищили вимоги до фахового рівня керівників та працівників лізингодавців, ввели заборону лізингодавцям надавати інші види фінансових послуг.

З метою надання методичної допомоги учасникам ринків фінансових послуг в організації їх діяльності відповідно до чинного законодавства підготовлено розпорядження N 421 від 27.03.2008, яким затверджені Методичні рекомендації щодо ведення бухгалтерського обліку та відображення управителями фонду фінансування будівництва та/або фонду операцій з нерухомістю фінансово-господарських операцій, що забезпечують єдиний підхід до ведення управителями бухгалтерського обліку як власного майна, так і майна, що знаходиться в його управлінні, а також обліку фінансово-господарських операцій, пов'язаних із залученням коштів для інвестування в операції з нерухомістю та об'єкти будівництва.

Основні проблеми, які не вдалося вирішити, або ті, що виникли у звітному періоді

У 2008 році Держфінпослуг було доопрацьовано та подано на розгляд Уряду проект Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про страхування" (нова редакція). Підготовка законопроекту було викликана необхідністю змін у нормативно-правовій базі, адаптацією законодавства України у сфері страхування до законодавства Європейського союзу, необхідністю удосконалення моніторингу діяльності страховиків та посилення контролю за дотриманням страховиками вимог щодо забезпечення платоспроможності, фінансової стійкості, підвищення ефективності державного регулювання у сфері страхового посередництва, запровадження європейських стандартів щодо класифікації ризиків у страхуванні, удосконалення порядку ліцензування страховиків, підвищення вимог до формування статутного капіталу, запровадження міжнародних норм корпоративного управління та пруденційного нагляду, підвищення рівня захисту прав страхувальників, розвитку довгострокового страхування життя.

Прийняття проекту могло б вирішити ряд актуальних питань, пов'язаних із необхідністю узгодження Закону України "Про страхування" з Цивільним кодексом України, Законами України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", "Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів", "Про недержавне пенсійне забезпечення" та іншими нормативно-правовими актами. Однак підготовлений комісією і схвалений Кабінетом Міністрів України законопроект було повернено з Верховної Ради України без реєстрації у зв'язку з реєстрацією аналогічного законопроекту народного депутата.

Підготовлено та внесено до Кабінету Міністрів України проект Закону України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо заміни обов'язкового державного страхування компенсаційними виплатами", який розроблено на виконання вимог абзацу шостого пункту десятого Прикінцевих положень Закону України "Про страхування" (редакція від 04.10.2001), яким передбачається заміна обов'язкового державного страхування на безпосереднє здійснення потерпілим компенсаційної виплати з Державного бюджету України головними розпорядниками бюджетних коштів за цільовими платежами за місцем роботи потерпілого. Проектом Закону передбачалося забезпечити перехід до більш ефективного в порівнянні з обов'язковим державним страхуванням окремих категорій працівників механізму здійснення компенсаційних виплат потерпілим працівникам (їхнім спадкоємцям або членам їх сімей) у разі загибелі (смерті), поранення, контузії, травми або каліцтва, захворювання чи інвалідності цих категорій працівників, які настали у зв'язку виконанням ними службових обов'язків.

Проте Урядовим комітетом з питань економічної політики проект Закону було відхилено, а Мінпраці разом з іншими заінтересованими органами виконавчої влади доручено подати Кабінетові Міністрів України пропозиції щодо концептуальних засад реформування загальнообов'язкового державного соціального страхування.

У 2008 році проводилась робота з підготовки проекту постанови Кабінету Міністрів України "Про внесення змін до деяких постанов Кабінету Міністрів України з питань обов'язкового державного страхування" (далі - проект постанови), яка була продовжена у 2009 році. Відповідно до абзацу шостого пункту 10 Прикінцевих положень Закону України "Про страхування" до прийняття закону щодо заміни обов'язкового державного страхування окремих категорій працівників на безпосереднє здійснення потерпілим компенсаційної виплати з Державного бюджету України головним розпорядником бюджетних коштів за цільовими платежами за місцем роботи потерпілого стосовно цих категорій працівників діють норми, встановлені законами України та іншими нормативно-правовими актами, що регулюють питання державного захисту цих категорій працівників. Метою прийняття проекту постанови є вдосконалення законодавства з питань здійснення обов'язкового державного страхування окремих категорій працівників, забезпечення конкурентних умов діяльності страховиків у цій сфері та врегулювання проблемних питань здійснення обов'язкового державного страхування окремих категорій працівників.

З метою врегулювання проблемних питань перестрахування в умовах вступу України до СОТ оприлюднено проект постанови Кабінету Міністрів України "Про внесення змін до Порядку та вимог щодо здійснення перестрахування у страховика (перестраховика) нерезидента". Проект акта погоджується із заінтересованими органами виконавчої влади.

Розроблено проект розпорядження Держфінпослуг "Про віднесення операцій з фінансовими активами до фінансових послуг", який передбачає віднесення до фінансової послуги факторингу сукупність таких операцій з фінансовими активами (крім цінних паперів та похідних цінних паперів): фінансування клієнтів - суб'єктів господарювання, що уклали договір, з якого випливає право грошової вимоги; набуття відступленого права грошової вимоги, у тому числі права вимоги, яке виникне в майбутньому, до боржників - суб'єктів господарювання за договором, на якому базується таке відступлення; отримання плати за користування грошовими коштами, наданими у розпорядження клієнта, у тому числі шляхом дисконтування суми боргу, розподілу відсотків, винагороди, якщо інший спосіб оплати не передбачено договором, на якому базується відступлення.

Застосування зазначених норм означатиме, що для отримання можливості здійснення сукупності таких операцій суб'єкт підприємницької діяльності має набути статусу фінансової установи відповідно до законодавства.

2.1. Загальна інформація щодо проведених перевірок та вжитих заходів впливу

Нагляд за діяльністю ринків небанківських фінансових послуг Держфінпослуг здійснює шляхом проведення виїзних інспекцій та безвиїзних перевірок фінансових установ. Позапланові перевірки проводились на вимогу правоохоронних органів, за результатами аналізу отриманої звітності, у зв'язку з надходженням скарг і звернень громадян та в інших випадках, передбачених законодавством.

Протягом 2008 року працівниками Держфінпослуг було проведено 857 безвиїзних та 1213 виїзних перевірок фінансових установ, з яких 778 - планових та 435 - позапланових. В результаті перевірок виявлено 4749 порушень законодавства та застосовано 2281 заходів впливу шляхом накладення штрафів, видання приписів та прийняття розпоряджень щодо усунення порушень, тимчасового зупинення, анулювання виданих ліцензій та вжиття інших заходів відповідно до чинного законодавства (табл. 1).

2.2. Нагляд з питань фінансового моніторингу

У 2008 році в Україні проходив III раунд оцінки ефективності функціонування системи протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму в Україні, що проводився експертами Спеціального Комітету Ради Європи MONEYVAL та Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів FATF.

В ході візиту в Україну експерти провели низку робочих зустрічей як на центральному так і на регіональному рівнях з представниками Держфінмоніторингу України, правоохоронних органів, державних регуляторів, в тому числі Держфінпослуг, та представниками фінансового сектору.

Інформація щодо проведених Держфінпослуг перевірок фінансових установ з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом за 2008 рік наведена в таблиці 2.

2.3. Нагляд за страховими компаніями та страховими (перестраховими) брокерами

Департаментом страхового нагляду за 2008 рік проведено 679 перевірок страхових компаній (в т.ч. відокремлених структурних підрозділів страхових компаній) та страхових посередників, в тому числі 573 виїзних та 85 безвиїзних перевірок страхових компаній, а також 21 виїзна перевірка страхових брокерів.

За результатами проведених перевірок за порушення законодавства про страхову діяльність та законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, до страхових компаній у 2008 році були застосовані такі заходи впливу:

- приписи про усунення порушення законодавства про страхову діяльність - 376;

- розпорядження про усунення порушень законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом - 56;

- постанови про застосування штрафу - 147;

- рішення про виключення з Державного реєстру фінансових установ та анулювання свідоцтва про реєстрацію фінансової установи - 1;

У страхових брокерів було виявлено 16 порушень законодавства та застосовано 16 заходів впливу.

До основних порушень, які були виявлені в ході проведених перевірок, відносяться:

- порушення статей 29, 34.1, 36.1, 37.1 Закону України "Про обов'язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів";

- пункту 2 Положення про порядок провадження діяльності страховими посередниками, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 18.12.96 N 1523;

- статті 5 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом";

- розпорядження Держфінпослуг від 05.08.2003 N 25 "Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу фінансовими установами".

Відповідно до постанови Правління Національного банку України "Про застосування іноземної валюти в страховій діяльності" від 11.04.2000 N 135 протягом 2008 року на погодження до Держфінпослуг подано 2740 договорів перестрахування. З них:

- погоджено - 2712 договорів;

- погоджено із зауваженнями - 28 договорів;

- видано довідок щодо договорів страхування життя, які використовувалися для розрахунку розміру резервів довгострокових зобов'язань для покриття відповідальності перед страхувальниками в іноземній валюті - 21;

- видано довідок щодо договорів страхування, укладених із страхувальниками-нерезидентами - юридичними особами - 40.

У департаменті страхового нагляду протягом 2008 року проводилась системна робота щодо щоквартальної оцінки представлення страховиками коштів страхових резервів активами визначених категорій з урахуванням вимог щодо диверсифікації та якості активів відповідно до вимог розпоряджень Держфінпослуг від 17.12.2004 N 3104 та від 26.11.2004 N 2875.

Результати аналізу наведені в таблиці 3:

Як бачимо з наведеної інформації, протягом останнього року перед початком світової фінансової кризи та в умовах скасування у зв'язку з постановою Вищого адміністративного суду України відповідних пунктів Правил формування, обліку та розміщення страхових резервів за видами страхування, іншими, ніж страхування життя, затверджених розпорядженням Держфінпослуг від 17.12.2004 N 3104, якими було встановлено кількісні та якісні вимоги до активів, якими страховик може представляти кошти страхових резервів, та до структури представлення коштів страхових резервів (зокрема, у виключених положеннях ішлося про вимоги до використання лише лістингових цінних паперів, які знаходяться в обігу на організованому фондовому ринку) можна констатувати наступне:

1. 95% страховиків, що здійснюють страхування життя, дотримуються діючих вимог законодавства щодо розміщення коштів страхових резервів;

2. 50% страховиків, що здійснюють види страхування інші, ніж страхування життя навіть в умовах, коли проявів світової фінансової кризи в Україні не спостерігалось, не вважали за необхідне при розміщенні коштів страхових резервів дотримуватись принципів диверсифікації, безпечності доходності та ліквідності з огляду на скасовані у судовому порядку правила розміщення коштів технічних резервів (відповідно до розпорядження Держфінпослуг від 17.12.2004 N 3104) .

Дані аналізу звітних даних страховиків щодо розміщення коштів страхових резервів свідчать про негативну тенденцію щодо дотримання страховиками вимог до диверсифікації та якості активів в умовах відсутності встановлених законодавством вимог, що регулюють розміщення коштів технічних резервів, у порівнянні із ситуацією у сегменті страхування життя, де таке регулювання існує.

2.4. Нагляд за кредитними установами

Протягом 2008 року працівниками територіальних управлінь та департаменту нагляду за кредитними установами здійснено 310 перевірок кредитних установ (з них 198 планових, 112 - позапланових виїзних перевірок) та 6 безвиїзних перевірок кредитних спілок).

Аналіз порушень, встановлених за результатами перевірок, показав, що найпоширенішим порушенням, що допускається кредитними спілками, є порушення правил надання фінансових послуг (722 порушення). Разом із тим, кредитні спілки в своїй діяльності не дотримуються якості системи управління та управлінського персоналу (318 порушень) та фінансових нормативів діяльності (188 порушень).

За результатами розгляду справ про порушення кредитними установами вимог законодавства до суб'єктів нагляду застосовано 176 заходів впливу у вигляді розпоряджень про усунення порушень вимог законодавства про фінансові послуги, тимчасово зупинено 12 та анульовано 6 ліцензій.

З питань дотримання вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, протягом 2008 року перевірена 161 кредитна спілка. За порушення вимог законодавства до кредитних спілок застосовано 93 заходи впливу, 97 штрафів за невиконання (неналежне виконання) вимог Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" на суму 28,73 тис.грн.

2.5. Нагляд у сфері недержавного пенсійного забезпечення

Протягом 2008 року Держфінпослуг було проведено 176 перевірок суб'єктів нагляду недержавного пенсійного забезпечення (недержавних пенсійних фондів - НПФ та адміністраторів НПФ) на предмет дотримання ними вимог чинного законодавства у сфері недержавного пенсійного забезпечення та законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, у тому числі:

5 позапланових тематичних перевірок;

43 перевірки питань додержання вимог Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" та інших нормативно-правових актів у сфері запобігання та протидії запровадженню в легальний обіг доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму;

48 безвиїзних позапланових перевірок недержавних пенсійних фондів;

80 безвиїзних позапланових перевірок адміністраторів недержавних пенсійних фондів;

За результатами проведених перевірок адміністраторів НПФ, а також за результатами розгляду документів Держфінпослуг застосовано 140 заходів впливу, з яких 72 у вигляді штрафів, серед яких 17 постанов про застосування штрафу за порушення вимог чинного законодавства у сфері фінансових послуг з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та 51 - у вигляді розпоряджень на усунення порушення.

Серед типових порушень законодавства про фінансові послуги, виявлених у суб'єктів нагляду, є:

укладання договорів про адміністрування пенсійних фондів із суперечністю цивільному законодавству щодо напрямків використання пенсійних активів відповідно до вимог Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення";

невизначення порядку та умов відшкодування витрат, пов'язаних з передачею персоніфікованого обліку адміністратору згідно з Положенням про провадження діяльності з адміністрування недержавного пенсійного фонду, затвердженим розпорядженням Держфінпослуг від 20.07.2004 N 1660;

неподання суб'єктами нагляду до Держфінпослуг письмових повідомлень та відповідних підтверджувальних документів після застосування санкцій іншими органами державної влади в зазначені законодавством строки відповідно до Положення про Державний реєстр фінансових установ, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 28.08.2003 N 41;

невиконання обов'язку щодо оцінювання активів недержавного пенсійного фонду за їх ринковою вартістю відповідно до вимог Положення про порядок визначення чистої вартості активів недержавного пенсійного фонду (відкритого, корпоративного, професійного), затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.08.2004 N 339;

недотримання встановлених законодавством строків подання звітності про діяльність недержавних пенсійних фондів та про здійснення діяльності адміністраторів недержавних пенсійних фондів, а також подання звітності не в повному обсязі;

невідповідність поданих суб'єктами нагляду форм звітності з недержавного пенсійного забезпечення даним бухгалтерського та персоніфікованого обліку;

невідповідність архівного приміщення вимогам чинного законодавства.

Найпоширенішими порушеннями законодавства у сфері запобігання та протидії відмиванню доходів, отриманих злочинним шляхом, допущеними суб'єктами нагляду, є:

невідповідність правил проведення внутрішнього фінансового моніторингу нормам законодавства;

неповідомлення про призначення працівника, відповідального за проведення фінансового моніторингу, протягом трьох робочих днів з моменту його призначення;

неподання відповідальним працівником письмової довідки керівнику суб'єкта нагляду про виявлені фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу, та про заходи, які були вжиті для реалізації норм законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму у встановлені законодавством строки;

недотримання приписів законодавства щодо проведення навчання новопризначених працівників, відповідальних за проведення внутрішнього фінансового моніторингу, після призначення на посаду або надання відповідних повноважень.

2.6. Нагляд за фінансовими компаніями, ломбардами та юридичними особами (лізингодавцями)

Нагляд за діяльністю фінансових компаній, ломбардів та юридичних осіб - лізингодавців здійснювався шляхом проведення планових та позапланових інспекцій (перевірок).

Перевірки суб'єктів нагляду, що виконувались згідно з планом на 2008 рік, мали, як правило, комплексний характер.

Позапланові перевірки проводились на вимогу правоохоронних органів, за результатами аналізу отриманої звітності, у зв'язку з надходженням скарг і звернень громадян та в інших випадках, передбачених законодавством.

Всього протягом 2008 року працівниками департаменту нагляду за фінансовими компаніями та територіальних управлінь Держфінпослуг було проведено 86 виїзних перевірок суб'єктів нагляду, з них 56 планових та 30 - позапланових.

У результаті перевірок виявлено 213 порушень законодавства та застосовано 121 захід впливу шляхом накладення штрафів, прийняття розпоряджень щодо усунення порушень, тимчасового зупинення виданих ліцензій та вжиття інших заходів відповідно до законодавства.

У 2008 році було проведено 59 перевірок діяльності фінансових компаній - управителів, з них 31 планова, 28 - позапланових.

Найпоширенішими порушеннями, що виявлені в ході перевірок фінансових компаній - управителів, є:

- невиконання управителями обов'язку у п'ятиденний строк з моменту складання акта контролю за виконанням забудовником умов та обов'язків за договором повідомити Держфінпослуг про виявлені ризики в роботі забудовника та вжиті заходи;

- ненадання інформації довірителям (установникам), право на отримання якої закріплене в законах України;

- невиконання управителями своїх зобов'язань перед установниками (довірителями) щодо повернення коштів у зв'язку з виходом із ФФБ в порядку, терміни та строки, установлені договором про участь у ФФБ та Правилами ФФБ (виду А);

- невиконання управителями обов'язку забезпечити виконання зобов'язань забудовника за договором про фінансування будівництва шляхом укладення договору іпотеки (встановленням іпотеки);

- нездійснення управителями в інтересах довірителів перевірки фінансового стану забудовника;

- неповідомлення Держфінпослуг та ненадання відповідних підтверджуючих документів протягом десяти робочих днів після виникнення змін та/або доповнень до договору управителя із забудовником.

За результатами перевірок до фінансових компаній - управителів було застосовано такі заходи впливу:

- накладено 27 штрафів за порушення законодавства про фінансові послуги;

- накладено 15 штрафів за порушення законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом;

- видано 34 розпорядження про усунення порушень, виявлених у ході перевірок;

- прийнято 4 рішення про тимчасове зупинення дії ліцензії та 3 рішення про анулювання дії ліцензії.

Крім того, за результатами проведених інспекцій прийнято 3 рішення про виключення інформації про фінансові компанії - управителі з Державного реєстру фінансових установ.

У 2008 році було проведено 13 перевірок діяльності фінансових компаній, з них 12 планових, 1 - позапланова.

Найпоширенішими порушеннями, що виявлені в ході перевірок фінансових компаній, є:

- порушення фінансовою компанією зобов'язання протягом п'ятнадцяти робочих днів після виникнення змін та/або доповнень до інформації, яка міститься у документах, поданих для внесення інформації до Державного реєстру фінансових установ щодо фінансової компанії;

- порушення законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.

За результатами перевірок до фінансових компаній було застосовано такі заходи впливу:

- накладено 4 штрафи за порушення законодавства про фінансові послуги;

- накладено 3 штрафи за порушення законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом;

- видано 7 розпоряджень про усунення порушень, виявлених у ході перевірок.

Протягом року було проведено 14 перевірок діяльності юридичних осіб - лізингодавців, з них 13 планових, 1 - позапланова.

Найпоширенішими порушеннями, що виявлені в ході перевірок юридичних осіб - лізингодавців, є порушення законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.

За результатами перевірок до юридичних осіб - лізингодавців було застосовано такі заходи впливу:

- накладено 1 штраф за порушення законодавства про фінансові послуги;

- накладено 10 штрафів за порушення законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом;

- видано 8 розпоряджень про усунення порушень, виявлених у ході перевірок.

У 2008 році проведено 117 перевірок ломбардів, з них 95 планових. За результатами перевірок з різних причин було виключено з Державного реєстру фінансових установ 6 ломбардів.

Позапланові перевірки проводились на вимогу Держфінмоніторингу, за результатами аналізу звітності, у зв'язку з надходженням звернень громадян.

Типовими порушеннями, що встановлені в ході перевірок ломбардів є:

1. Порушення законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.

В результаті проведених 117 перевірок у 82 ломбардах (70% від перевірених) встановлені порушення вимог законодавства про здійснення заходів по фінансовому моніторингу, за які накладено штраф на загальну суму 69,8 тис.грн.

2. Порушення законодавства про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг:

- не укладались договори про надання фінансового кредиту (фінансової послуги) ломбардом або зміст договорів не відповідав встановленим вимогам, в тому числі містив несправедливі умови для споживача послуг;

- в установчих документах та внутрішніх положеннях відсутній вичерпний перелік видів фінансових послуг та супутніх послуг, які надає ломбард;

- облікова та реєструюча системи ломбарду не відповідали встановленим вимогам;

- порушення порядку складання та надання звітності;

- провадження діяльності з надання фінансових кредитів за рахунок залучених коштів;

- директор та/або головний бухгалтер не пройшли підвищення кваліфікації за формою "спеціалізація" відповідно до програм, погоджених із Держфінпослуг.

За порушення законодавства про фінансові послуги до 97 ломбардів (83%) застосовано захід впливу у вигляді розпорядження про усунення порушень, крім того, на 89 ломбардів накладено штраф на загальну суму 41,6 тис.грн.

Таким чином, встановлені перевірками типові порушення характеризують недостатню обізнаність працівників ломбардів щодо вимог, встановлених Держфінпослуг до ломбардів як фінансових установ.

З метою захисту прав споживачів ломбардних послуг, усунення можливості включення ломбардами до договору надання фінансового кредиту споживачу, умови якого є несправедливими (неправомірність визначення суми фінансового кредиту, еквівалентної іноземній валюті за курсом НБУ), Держфінпослуг застосовує заходи впливу у межах чинного законодавства, удосконалює діючу нормативно-правову базу.

2.7. Діяльність територіальних управлінь

Для здійснення нагляду за діяльністю небанківських фінансових установ у регіонах діють 8 територіальних управлінь, які є структурними підрозділами Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України (табл. 7).

Загальне положення про територіальне управління Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, затверджене розпорядженням Держфінпослуг від 24.07.2003 N 9 та зареєстроване в Міністерстві юстиції України 12.08.2003 за N 704/8025. У 2008 році, з метою удосконалення державного регулювання на регіональному рівні до цього Положення розпорядженням Держфінпослуг від 30 жовтня 2008 року N 1237 були внесені зміни щодо уточнення функцій та повноважень територіальних управлінь як самостійних структурних підрозділів.

Реалізуючи курс на взаємодію Держфінпослуг з місцевими органами виконавчої влади, органами місцевого самоврядування у вирішенні питань розвитку ринків фінансових послуг, територіальні управління тісно співпрацювали з місцевими органами влади, організовували спільні наради з питань функціонування суб'єктів ринків фінансових послуг, брали участь у робочих групах з реалізації регіональних програм та проведенні спільних прийомів громадян і розглядів їх звернень.

Протягом 2008 року територіальні управління Держфінпослуг регулярно проводили перевірки фінансових установ та при виявленні порушень застосовували відповідні заходи впливу в порядку, визначеному законодавством.

У 2008 році територіальними управліннями Держфінпослуг було здійснено 962 перевірки (табл. 8).

3.1. Співробітництво з міжнародними організаціями, державними органами і неурядовими організаціями іноземних держав

Держфінпослуг визначена уповноваженим органом, відповідальним за забезпечення участі у Міжнародній асоціації органів страхового нагляду (IAIS) та Міжнародній організації нагляду за пенсійними фондами (IOPS).

У рамках співробітництва з IOPS Голова Держфінпослуг взяв участь у засіданні Технічного комітету IOPS, Щорічних зборах IOPS та Світовому форумі OECD/IOPS, за результатами якого було прийняте рішення про поступове запровадження нагляду за діяльністю суб'єктів системи недержавного пенсійного забезпечення на основі оцінки ризиків (Risk-based Supervision).

У рамках співробітництва з IAIS Голова Держфінпослуг взяв участь у 15-й щорічній конференції Міжнародної асоціації органів страхового нагляду (IAIS) "Страхування та глобалізація фінансових послуг: виклики для регулювання та нагляду", у результаті якої відбулось ознайомлення з розробкою стандартів регулювання страхової діяльності, якими користуються фінансові регулятори - члени IAIS при розробці нормативно-правових актів.

Протягом 2008 року Держфінпослуг проводила активну зовнішню політику з метою укладання меморандумів про співпрацю та обмін інформацією з регуляторами інших країни, а також приєднання до Багатостороннього меморандуму про взаєморозуміння та надання інформації IAIS. У жовтні 2008 Держфінпослуг у рамках інструменту інституціональної розбудови TAIEX були отримані рекомендації щодо вдосконалення українського законодавства стосовно професійної таємниці, в тому числі для полегшення процедури укладання меморандумів.

Протягом 2008 року проводились переговори з укладання меморандумів з регуляторами таких країн, як Литва, Австрія, Казахстан та Єгипет.

Також, протягом зазначеного періоду представники Держфінпослуг брали активну участь у роботі Підкомітету N 1 "Торгівля та інвестиції", Підкомітету N 2 "Економічні та соціальні питання, фінанси та статистика", Підкомітету N 3 "Політика в сфері підприємств, конкуренція, співробітництво в регуляторній сфері" Комітету з питань співробітництва між Україною та ЄС.

Крім того, Держфінпослуг систематично долучалась до опрацювання таких проектів угод:

1. Угода про асоціацію між Україною та Європейським Союзом;

2. Угод про створення зони вільної торгівлі з Європейським Союзом, Республікою Сінгапур, Республікою Туреччиною.

З метою розширення міжнародних фінансових відносин України з іншими країнами, Держфінпослуг опрацьовувались документи щодо приєднання нових країн-кандидатів у рамках СОТ (Російська Федерація, Республіка Сербія, Республіка Чорногорія).

3.2. Співпраця в рамках проектів міжнародної технічної допомоги

Проекти технічної допомоги Світового банку

Проект "Друга Програма реформування фінансового сектору" (грант Уряду Нідерландів) розпочався в листопаді 2005 року.

Метою проекту є допомога Національному банку України та Держфінпослуг у сприянні розвитку надійних і конкурентних ринків фінансових послуг.

Протягом 2008 року Держфінпослуг було залучено місцевого консультанта для розробки та доопрацювання тексту Стратегії розвитку фінансового сектору на період до 2015 року.

Також у 2008 році за підтримки проекту представниками Держфінпослуг було взято участь у зборах Міжнародної асоціації органів страхового нагляду (IAIS); майстер-класі з огляду та аналізу окремих питань фінансового сектору та щорічних загальних зборах Міжнародної організації органів нагляду за пенсійними фондами (IOPS).

Проект "Розширений доступ до ринків фінансових послуг" має на меті сприяння інституціональному розвитку фінансових посередників, спрямованому на збільшення їх потенціалу та потужності у сфері кредитування та фінансового обслуговування підприємств та населення України. За результатами низки зустрічей з експертами Світового Банку було визначено, що за умови відкриття фінансування буде започаткована Програма партнерства з питань технічної допомоги між Держфінпослуг та уповноваженим органом регулювання "однієї з країн" - членів ЄС за можливої співпраці з консалтинговою компанією та побудована чітко налагоджена інформаційно-технічна мережа з використанням сучасних програмно-технічних засобів.

Проекти Комісії Європейського Союзу

З метою впорядкування актуарної діяльності в Україні в результаті плідної співпраці з Проектом TEMPUS "Центр підготовки актуаріїв та фінансових аналітиків" протягом 2008 були проведені наступні заходи:

- навчальний семінар з проблемних питань актуарної математики, в рамках якого відбулось ознайомлення з системою актуарної освіти у Німеччині, зустріч з представниками страхової компанії та органу регулювання ринків фінансових послуг Німеччини (The Federal Financial Supervisory Authority (BaFin)) з актуарних питань;

- навчання у Міжнародній Літній Школі "Страхування і Фінанси: Дослідження, Практика, Освіта" з метою проведення обговорення питання щодо створення в Україні національної системи підготовки та сертифікації актуаріїв відповідно до реалізації положень Концепції розвитку страхового ринку України до 2010 року;

- взята участь у Міжнародній конференції "Актуарна наука і фінанси" (Егейський університет), а також у Конференції з питань створення національної системи підготовки актуаріїв та забезпечення потреб галузей економіки України фахівцями з управління ризиками;

Крім того, з метою вдосконалення існуючих вимог до осіб, які можуть займатися актуарними розрахунками, питань запровадження в Україні єдиної системи навчання та сертифікації актуаріїв згідно з вимогами Концепції розвитку страхового ринку України до 2010 року було створено робочу групу за участю учасників проекту ТЕМПУС по підготовці проекту змін до Кваліфікаційних вимог до осіб, які можуть займатися актуарними розрахунками, затверджених розпорядженням Держфінпослуг N 3519 від 08.02.2005.

Протягом 2008 року Держфінпослуг активно співпрацювала з проектом TACIS "Підтримка страхового сектору в Україні", метою якого є надання підтримки розвитку українській страховій галузі у напрямку досягнення європейських стандартів, що застосовуються у комерційній та регулятивній діяльності у рамках принципів свободи переміщення капіталу та свободи надання послуг.

В рамках співробітництва із зазначеним проектом була проведена низка зустрічей з експертами проекту з метою обговорення таких питань:

* методика формування резервів із страхування життя;

* форма і зміст звіту актуарія з загального страхування та страхування життя;

* правила страхування, які розробляються страховиком для кожного виду страхування;

* обговорення інформаційної структури Держфінпослуг, зокрема списків робочих та неробочих модулів сучасної ІТ системи Держфінпослуг, створення електронної бібліотеки в Держфінпослуг;

* співпраця між органами нагляду та обмін інформацією в рамках реалізації основного курсу навчання Міжнародної асоціації органів страхового нагляду;

* розробка Стратегії розвитку фінансового сектору України на період до 2015 року;

* концепція та структура Посібника зі страхового регулювання;

* процес здійснення наглядової діяльності в рамках реалізації основного курсу навчання Міжнародної асоціації органів страхового нагляду;

* створення фондів взаємного страхування в Україні;

* концепція та структура інформаційної системи Держфінпослуг.

Проводились зустрічі з метою врегулювання питання щодо започаткування Євро-Українського Центру з розвитку страхування (ЄУЦРС).

З вересня 2008 року розпочав свою діяльність проект TACIS "Посилення сектору фінансових послуг України", метою якого є надання допомоги у створенні надійного, прозорого та стабільного фінансового сектора України, здатного фінансувати економічний та соціальний розвиток, зокрема започаткування всебічної національної стратегії розвитку збалансованого сектору фінансових послуг. Протягом 2008 року була проведена низка зустрічей з експертами проекту з метою проведення детального аналізу потреб Держфінпослуг та визначення кола першочергових завдань.

В рамках Європейського інструменту інституційної розбудови TAIEX (Technical Assistance Information Exchange) у вересні 2008 року Держфінпослуг була отримана експертна допомога, яка включала у себе надання рекомендацій щодо вдосконалення українського законодавства з питань професійної таємниці.

Крім того, Держфінпослуг була залучена до реалізації Проекту з питань боротьби з відмиванням коштів та фінансуванням тероризму в Україні (MOLI UA-2). За підтримки проекту представники Держфінпослуг взяли участь у наступних заходах:

- навчальні візити до Швеції та Польщі; підсумкова конференція з протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансування тероризму (смт Східниця Львівської обл.);

- навчальний тренінг з питань практичної оцінки підготовки органів державної влади України до III раунду взаємної оцінки Комітету Ради Європи MONEYVAL та FATF;

- друга щорічна конференція з протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму (м. Ялта).

Проекти інших донорів

Протягом 2008 року у рамках співробітництва з Проектом Агентства міжнародного розвитку Сполучених Штатів Америки (USAID), яке відбувається на підставі Протоколу про співпрацю і технічну допомогу, були здійсненні наступні заходи:

* розроблено та затверджено розпорядження від 23.10.2008 N 1218 "Про внесення змін до Положення про оприлюднення інформації про діяльність недержавного пенсійного фонду" та від 18.12.2008 N 1452 "Про затвердження змін до Положення про провадження діяльності з адміністрування недержавного пенсійного фонду";

* підписано Протокол про створення та впровадження електронної системи оприлюднення інформації про діяльність недержавних пенсійних фондів між Держфінпослуг та компанією Financial Markets International Inc./Проектом розвитку ринків капіталу, фінансованим USAID;

* проведено круглий стіл на тему: "Недержавне пенсійне забезпечення в Україні: виклики та перспективи розвитку" за участю міжнародного експерта USAID, представників Держфінпослуг, голів та членів рад недержавних пенсійних фондів, керівників компаній з управління активами та адміністраторів недержавних пенсійних фондів, представників банків-зберігачів, вчених та фахівців суб'єктів НПЗ;

* проведено Всеукраїнську нараду з питань недержавного пенсійного забезпечення за участю представників державних органів влади, керівників обласних та київської міської комісій з питань реалізації Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення", представників саморегулівних організацій ринку недержавного пенсійного забезпечення, науки, керівників інфраструктури, що обслуговують НПФ, голів рад НПФ.

З метою налагодження ефективного державного регулювання і нагляду за кредитними установами з урахуванням досвіду Канади Держфінпослуг проводила плідну співпрацю з проектом Канадського Агентства міжнародного розвитку "Програма зміцнення кредитних спілок в Україні". Протягом 2008 року завдяки спільним із проектом зусиллям досягнуті такі результати:

* розроблений проект Закону України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України з питань діяльності системи кредитної кооперації";

* опрацьований міжнародний досвід щодо створення загальнодержавної системи гарантування вкладів членів кредитних спілок, який в якості пропозицій був внесений на розгляд міжвідомчої робочої групи з опрацювання зазначеного питання;

* розроблений План заходів щодо створення єдиної системи підтримки фінансової стабільності та оздоровлення кредитних спілок та гарантування вкладів членів кредитних спілок;

* проведено попередній аналіз запровадженої з 01.01.2008 ступінчастої диференціації регуляторних вимог до кредитних спілок залежно від ризиків їх діяльності, обсягу та характеру проведення операцій, наявності мережі відокремлених підрозділів;

Крім того, експертом Канадської програми зміцнення кредитних спілок в Україні, колишнім віце-президентом DICO (Deposit insurance corporation of Ontario) - корпорація страхування депозитів провінції Онтаріо (Канада) - Роберт Шарбоно були надані консультації щодо створення в Україні систем стабілізації та гарантування вкладів членів кредитних спілок та доопрацьована навчальна програма для системи підвищення кваліфікації фахівців ринку кооперативного кредитування, затверджена Методичною радою при Держфінпослуг 8 листопада 2007 року.

З метою розвитку правового регулювання страхування сільськогосподарських ризиків, створення умов для вдосконалення управління ризиками в сільському господарстві, вдосконалення діяльності осіб, що проводять діяльність на страховому ринку, шляхом формування стандартів та встановлення вимог щодо їх діяльності Держфінпослуг протягом 2008 року активно співпрацювала з проектом Міжнародної фінансової корпорації "Розвитку ринку агрострахування в Україні".

У рамках співробітництва із зазначеним проектом Держфінпослуг була укладена Угода про співпрацю від 2 вересня 2008 року та підготовлений Орієнтовний план заходів.

Також була проведена низка зустрічей з метою визначення напрямків співпраці між проектом та Держфінпослуг у сфері розвитку системи аграрного страхування в Україні, обговорення питання перестрахування катастрофічних сільськогосподарських ризиків та проблем забезпечення ринку страхування сільськогосподарських ризиків в Україні фахівцями, які б визначали причини настання страхового випадку та розмір збитків, аналізу питань правового регулювання підготовки зазначених фахівців, а також вивчення міжнародного досвіду (а саме досвіду Канади) з зазначених питань.

3 червня 2008 року в приміщенні Міжнародної Фінансової Корпорації представники Держфінпослуг брали участь у круглому столі під назвою: "Підходи до розбудови системи агрострахування в Україні". На зустрічі були обговорені питання розбудови системи агрострахування в Україні, а саме: ризики, які загрожують сільськогосподарському виробництву; стан та особливості розвитку системи агрострахування в Україні; страхові продукти, які підлягають субсидуванню; можливості перестрахування - поєднання приватного та державного перестрахування.

Як результат вищезазначеного обговорення, за участю Проекту розвитку агрострахування в Україні, Міжнародної Фінансової Корпорації (IFC) Держфінпослуг було розроблено проект Закону "Про внесення змін до Закону України "Про страхування" (щодо сільськогосподарських ризиків), який був зареєстрований у Верховній Раді України 03.10.2008 за N 3248. Проектом Закону передбачається запровадження в Законі України "Про страхування" такого виду добровільного страхування, як страхування сільськогосподарських ризиків.

Також Держфінпослуг було проведено низку зустрічей для організації започаткування проекту Німецького товариства технічного співробітництва "Підтримка фінансової діяльності на селі", метою якого є удосконалення регулятивних вимог та фінансового нагляду за діяльністю мікрофінансового сектору (у сільських районах), а також покращення асортименту відповідних фінансових послуг для населення сільських районів.

3.3. Європейська інтеграція ринків фінансових послуг України

Одним з головних завдань Держфінпослуг є сприяння інтеграції фінансових ринків України у європейський та світовий ринки. Держфінпослуг постійно вживає заходів, спрямованих на наближення України до Європейського Співтовариства у сфері фінансових послуг.

Відповідно до Заходів щодо виконання у 2008 році Плану дій Україна-ЄС, затверджених розпорядженням Кабінету Міністрів України від 6 серпня 2008 року N 1072-р, Держфінпослуг була проведена робота щодо розроблення проекту Закону України "Про внесення змін до деяких законів України щодо регулювання ринків фінансових послуг" з метою запровадження нагляду на консолідованій основі. Також на виконання Заходів було схвалено для повторного оприлюднення проект розпорядження "Про затвердження Положення про критерії та нормативи достатності капіталу, диверсифікованості та якості активів страховика". Проект пройшов процедуру погодження з відповідними центральними органами влади, але у зв'язку з істотним та стрімким зниженням ліквідності фінансового ринку подальша робота над ним призупинена.

Разом з цим, у рамках виконання заходів протягом 2008 року Держфінпослуг разом з Мінфіном і Держкомпідприємництвом було доопрацьовано проект Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про страхування" і повторно подано до Кабінету Міністрів України.

Розроблено та затверджено розпорядження "Про внесення змін до Положення про оприлюднення інформації про діяльність недержавного пенсійного фонду"; триває робота над розробкою та створенням електронної системи оприлюднення інформації про діяльність недержавних пенсійних фондів на офіційному веб-сайті Держфінпослуг, яка забезпечуватиме повний та цілодобовий безоплатний доступ користувачів до інформації про діяльність недержавних пенсійних фондів через мережу Інтернет.

Питанням, яке набуло особливої актуальності після вступу України до СОТ, є створення Зони вільної торгівлі між Україною та Європейським Союзом та укладання нового базового договору Україна - ЄС. В рамках здійснення діалогу з зазначеного питання представники Держфінпослуг включені до складу делегацій та постійно беруть участь у переговорах стосовно створення Зони вільної торгівлі та укладанні нового базового договору Україна - ЄС.

З метою проведення громадських обговорень питань створення Зони вільної торгівлі Держфінпослуг постійно залучає заінтересовані бізнес кола до обговорення окремих положень проекту Угоди про створення Зони вільної торгівлі.

Одним з найважливіших аспектів діяльності Держфінпослуг в напрямку забезпечення євроінтеграційних процесів є реалізація плану заходів щодо виконання Загальнодержавної програми адаптації законодавства України до законодавства Європейського Союзу.

У рамках реалізації зазначеної програми Держфінпослуг було розроблено декілька нормативно-правових актів, в тому числі проект Закону України "Про внесення змін до деяких законів України щодо регулювання ринків фінансових послуг" та проект Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання фінансових послуг" (щодо нагляду на консолідованій основі).

Крім того, на виконання зазначених заходів здійснювалась робота з розробки проекту Концепції захисту прав споживачів небанківських фінансових послуг в Україні.

Також одним із пріоритетів Держфінпослуг при розробці нормативно-правових актів є проведення аналізу їх на відповідність директивам Європейського Союзу (acquis communautaire).

4.1. Основні напрямки роботи з посилення інституційної спроможності регулювання ринків фінансових послуг

Основними напрямками роботи з питання посилення інституційної спроможності Держфінпослуг є підвищення стандартів управління (системи управління якістю (ISO 9001:2001)), посилення співпраці з навчальними закладами та підвищення кваліфікації працівників, посилення роботи дорадчих органів, розбудова системи саморегулювання на ринку фінансових послуг.

Запровадження системи управління якістю (СУЯ) відповідно до вимог стандарту ДСТУ ISO 9001:2001

Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 11.05.2006 N 614 у Державній комісії з регулювання ринків фінансових послуг України у 2008 році проводилася робота по запровадженню системи управління якістю відповідно до вимог стандарту ДСТУ ISO 9001:2001. У цій роботі Держфінпослуг була одною з перших серед органів центральної виконавчої влади в Україні.

Робота провадилася у співпраці з консалтинговим центром Української асоціації якості - ДП ЦСЯ "ПРИРІСТ-Система".

Першим кроком було проведення обстеження діяльності Держфінпослуг та навчання працівників з питань системи управління якістю. Розроблена Політика та показники, на базі яких встановлюються вимірювані цілі Держфінпослуг. Для кожного з процесів була розроблена методика, яка визначає розподіл відповідальності за виконання дій процесу, алгоритм виконання дій процесу, документи та записи, що використовуються або створюються у процесі, а також параметри, в результаті моніторингу значень яких визначається результативність процесу.

В подальшому для завершення робіт із запровадження системи управління якістю відповідно до вимог стандарту ДСТУ ISO 9001:2001 Держфінпослуг планує провести таку роботу:

- затвердження документації СУЯ та організація її дослідного впровадження;

- формування та навчання групи внутрішніх аудиторів;

- складання плану внутрішніх аудитів та їх проведення;

- аналіз результативності функціонування СУЯ;

- реалізація коригувальних та запобіжних дій для забезпечення відповідності СУЯ ДСТУ ISO 9001-2001, у тому числі, оптимізація процесів, підготовка та подання матеріалів для сертифікації СУЯ.

Підвищення кваліфікації працівників

Пріоритетним питанням у кадровій політиці Держфінпослуг є навчання державних службовців з метою підвищення їх кваліфікації, розширення та поглиблення отриманих знань. Протягом 2008 року 132 спеціалісти були залучені до навчання на семінарах, конференціях, курсах, професійних програмах.

38 осіб приймали участь у семінарах та конференціях за міжнародними проектами. У вересні 2008 року в ході запровадження інструменту Twining відбулася конференція з питань його реалізації, у якій працівники Держфінпослуг брали участь у ролі потенційних бенефіціарів.

Програми підвищення кваліфікації працівників Держфінпослуг передбачали такі напрямки:

- світова і європейська інтеграція України;

- публічна політика - українські реалії, а також "Розробка і здійснення державної політики";

- підвищення кваліфікації працівників юридичних служб;

- підвищення кваліфікації працівників, які зараховані до кадрового резерву, та керівників структурних підрозділів;

- підвищення професійного рівня знань у галузі інформаційних технологій та досвіду ІТ - рішень;

- підвищення кваліфікації державних службовців першої-п'ятої категорії, на яких покладено обов'язки щодо запобігання проявам корупції.

Крім цього, було взято участь у постійно діючому семінарі для працівників юридичних служб міністерств, інших центральних органів виконавчої влади з метою підвищення професійного рівня та правової свідомості працівників, що проводився в Центрі перепідготовки та підвищення кваліфікації працівників юстиції Міністерства юстиції України, та у навчальних курсах в рамках проекту "Розбудова демократії та можливостей державної служби України", що проходили в Національному університеті "Києво-Могилянська Академія": курс "Європейські політики сусідства і Україна" та курс "Сучасний проектний менеджмент і управління на основі інформаційно-комп'ютерних технологій".

Крім того, на виконання заходів, передбачених Програмою запровадження системи управління якістю в органах виконавчої влади, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 11.05.2006 N 614, та на запрошення Української асоціації якості працівники Держфінпослуг взяли участь у навчанні, що відбулося в "Клубі лідерів якості України".

Постійно проводилася робота з персоналом щодо дотримання вимог Законів України "Про державну службу", "Про боротьбу з корупцією" та виконання правил поведінки державного службовця і дотримання трудової дисципліни. Таким чином, кадрова робота у 2008 році була організована згідно з вимогами чинного законодавства та нормативно-правових актів і спрямована на укомплектування апарату комісії висококваліфікованими кадрами, спроможними виконувати основні завдання Держфінпослуг відповідно до їх призначення.

На виконання постанови Кабінету Міністрів України від 19.09.2007 N 1152 та наказу Головдержслужби від 21.02.2008 N 35 в 2008 році в Держфінпослуг було проведено I тур Всеукраїнського конкурсу "Кращий державний службовець". Двоє учасників від Держфінпослуг у II турі Конкурсу серед державних службовців центральних органів виконавчої влади показали високі результати складання конкурсних завдань і були відзначені відомчими відзнаками - Подяками Головдержслужби.

Центри (заклади) підвищення кваліфікації

З питань підвищення кваліфікації Держфінпослуг співпрацює з наступними учбовими закладами:

- Інститут підвищення кваліфікації керівних кадрів Національної академії державного управління при Президентові України;

- Центр перепідготовки та підвищення кваліфікації працівників юстиції Міністерства юстиції України;

- Державний навчальний заклад післядипломної освіти "Навчально-методичний центр Державного комітету фінансового моніторингу України";

- Національний університет "Києво-Могилянська академія".

Прозорість та відкритість діяльності Держфінпослуг, взаємодія з громадськістю

У 2008 році з метою удосконалення роботи та більш оперативного наповнення інформацією офіційного веб-сайту Держфінпослуг була здійснена модернізація його структури, додані нові рубрики і розділи, а також наказом Голови від 09.07.2008 N 110 затверджена нова редакція Регламенту внесення, перевірки та опублікування інформації на офіційному веб-сайті Держфінпослуг.

Протягом року на веб-сайті було розміщено 185 прес-релізів та інформаційних повідомлень, 1586 розпоряджень Держфінпослуг, оприлюднено 53 проекти нормативно-правових актів та аналізи їх регуляторного впливу, 25 звітів про відстеження результативності регуляторних актів.

У рамках програми захисту прав споживачів фінансових послуг проводилось оприлюднення показників діяльності небанківських фінансових ринків, інформації про діяльність недержавних пенсійних фондів, наданої з цією метою адміністраторами НПФ, щомісячно оновлювалась інформація про фінансові компанії, які отримали ліцензії на провадження діяльності із залучення коштів фізичних осіб - установників управління майном для фінансування об'єктів будівництва та/або здійснення операцій з нерухомістю.

Було прийнято та опрацьовано 345 звернень громадян, що надходили до Держфінпослуг через офіційний веб-сайт. На запитання довідкового характеру оперативно надавались відповіді електронною поштою, а звернення, які містили претензії громадян до роботи фінансових установ, узагальнювались та враховувались при здійсненні наглядової діяльності.

Кількість відвідувачів сайту продовжувала збільшуватись: за рік сайт відвідало 480 тисяч користувачів (у 2007 році - 466 тисяч). Середня чисельність відвідувачів за місяць склала 39167 осіб проти 34360 осіб у минулому році. Це є свідченням подальшого підвищення інтересу громадськості до діяльності Держфінпослуг.

Традиційно підтримувались тісні зв'язки з професійними об'єднаннями учасників фінансових ринків. Зокрема, активна співпраця здійснювалася з Лігою страхових організацій України, Всеукраїнською асоціацією кредитних спілок, Об'єднанням кредитних спілок "Програма захисту вкладів", Федерацією страхових посередників України, Українською федерацією убезпечення та іншими об'єднаннями.

Однією з форм залучення громадськості до державного управління є розробка проектів нормативно-правових актів фахівцями Держфінпослуг за участю членів створених при наглядових департаментах комісії консультативно-методичних груп, до яких входять представники фінансових установ та їх громадських об'єднань.

Зауваження та пропозиції представників громадськості до оприлюднених проектів регуляторних актів, що розроблялися Держфінпослуг, уважно вивчались з метою їх врахування.

Протягом 2008 року проводились прес-конференції, брифінги Голови та членів Комісії з актуальних питань державного регулювання та діяльності ринків фінансових послуг, надавались коментарі та інтерв'ю засобам масової інформації.

З метою поширення серед громадськості інформації про діяльність ринків фінансових послуг та заходи з державного регулювання цієї діяльності Держфінпослуг активно співпрацювала більш як з 90 друкованими та електронними засобами масової інформації, телеканалами, інформаційними агенціями, прес-службами органів виконавчої влади, громадськими організаціями. Опрацьовано близько 600 запитів від журналістів, коментарі керівництва та фахівців Держфінпослуг покладені в основу близько 2000 публікацій у друкованих та електронних ЗМІ, 10 сюжетів для програм телебачення.

Делегування повноважень саморегулівним організаціям (СРО)

Одним із пріоритетних напрямків державної політики у сфері регулювання і нагляду є підвищення ролі саморегулівних організацій професійних учасників ринку, визначення законодавчого статусу СРО на фінансовому ринку та забезпечення ефективної їх взаємодії з регуляторними органами. Відповідно до Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" саморегулівна організація - неприбуткове об'єднання фінансових установ, створене з метою захисту інтересів своїх членів та інших учасників ринків фінансових послуг та якому делегуються відповідними державними органами, що здійснюють регулювання ринків фінансових послуг, повноваження щодо розроблення і впровадження правил поведінки на ринках фінансових послуг та/або сертифікації фахівців ринку фінансових послуг.

У 2008 році Держфінпослуг розроблене Положення про делегування Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України окремих повноважень об'єднанню страховиків, затверджене розпорядженням від 21.08.2008 N 1000, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 31.10.2008 за N 1063/15754.

Станом на 31.12.2008 у реєстрі саморегулівних організацій фінансових установ містилася інформація про Українську асоціацію адміністраторів пенсійних фондів (02094, м. Київ, пров. Магнітогорський, 3; код за ЄДРПОУ 34290292), яка була включена до реєстру у червні 2007 року.

Перспективні напрямки роботи з питань посилення інституційної спроможності Держфінпослуг

На виконання заходів програми стратегічних та інституційних реформ "Третя позика на політику розвитку", що реалізується в рамках співпраці зі Світовим банком, передбачається прийняття документа стратегічного характеру щодо зміцнення політичної та фінансової незалежності Держфінпослуг у відповідності з міжнародними стандартами, які, в свою чергу, вимагають вирішення таких завдань:

- зміцнення апарату Держфінпослуг в умовах зростання фінансових ринків та кількості суб'єктів нагляду;

- посилення незалежності регулятора від кон'юнктурних змін у політиці;

- зміцнення матеріально-технічної бази Держфінпослуг для забезпечення її відповідності завданням, що стоять перед регулятором.

У рамках співпраці між Світовим банком та Держфінпослуг залучений міжнародний експерт розробив і надав для розгляду Держфінпослуг проект закону, який передбачає значне розширення повноважень Комісії та підвищення рівня фінансової і політичної незалежності. Спільне опрацювання цього проекту Держфінпослуг та експертом заплановане на травень-червень 2009 року. Наступним етапом має стати розробка змін до існуючого законодавства в частині посилення статусу державного регулятора ринків фінансових послуг на основі наданих експертом пропозицій та з урахуванням потреб Держфінпослуг.

У 2008 році Аналітично-дорадчий центр Блакитної стрічки та проект TACIS "Підтримка страхового сектору України" надавали Держфінпослуг консультативну та експертну допомогу з окремих питань посилення інституційної спроможності Держфінпослуг. Матеріали експертів будуть використані при розробці змін до законодавства стосовно розширення повноважень Держфінпослуг.

Зазначені пропозиції, які були сформовані з урахуванням кращого міжнародного досвіду, зокрема, передбачають:

- формування бюджету комісії на засадах, що враховують практику більшості країн Європи, в яких фінансування органів державного нагляду з державного бюджету замінюється на фінансування за рахунок платежів нагляду (зборів від учасників ринку);

- підвищення стабільності роботи колегіального органу Держфінпослуг шляхом внесення змін до чинного законодавства, які визначають терміни перебування на посадах членів Комісії та підстави для їх дострокового звільнення;

- збільшення граничної чисельності працівників апарату Держфінпослуг та покращення умов оплати праці.

З вересня 2008 року розпочав свою діяльність проект TACIS "Посилення сектору фінансових послуг України", метою якого є надання допомоги у створенні надійного, прозорого та стабільного фінансового сектора України, здатного фінансувати економічний та соціальний розвиток, зокрема започаткування всебічної національної стратегії розвитку збалансованого сектору фінансових послуг. Протягом 2008 року була проведена низка зустрічей з експертами проекту з метою проведення детального аналізу потреб Держфінпослуг та визначення кола першочергових завдань.

4.2. Ресурсне забезпечення

Штатна чисельність працівників Держфінпослуг складає 290 осіб. Кадрова укомплектованість на кінець 2008 року - 264 особи. Середньооблікова чисельність штатних працівників за 2008 рік складала 275 чол.

За рівнем кваліфікації всі державні службовці Держфінпослуг мають вищу освіту, з них найбільша кількість (163) - економічну та фінансову. 57 осіб мають дві вищих освіти (з них 21 - за напрямом "державне управління"), 4 особи мають три вищі освіти, 7 осіб мають науковий ступінь кандидата наук.

Протягом 2008 року в Держфінпослуг було проведено 5 конкурсів на заміщення вакантних посад, у яких прийняли участь 83 претенденти. Також проводилася робота щодо укладення договорів з провідними профільними ВУЗами України та Національною академією державного управління при Президентові України про проведення практики студентів і про стажування та залучення їх випускників до державної служби в Держфінпослуг.

З метою автоматизації процесів діяльності установи, забезпечення інформаційно-аналітичної підтримки здійснення моніторингу фінансових установ, державного регулювання та нагляду за наданням фінансових послуг, додержанням законодавства у цій сфері протягом 2008 року Держфінпослуг проведена робота щодо:

* створення програмного забезпечення "Аналітична підсистема звітності кредитних установ";

* створення Ескізного проекту програмного забезпечення "Інтегрована система обміну інформацією між органами, що здійснюють контроль у сфері недержавного пенсійного забезпечення";

* створення програмного забезпечення "Прийом та обробка звітності фінансових компаній та ломбардів";

* супроводу та обслуговування програмного забезпечення "Інструментальний комплекс для створення та експлуатації інформаційних систем Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України", програмного забезпечення "Система автоматизації діловодства та документообігу", програмного забезпечення "1C - Бухгалтерія".

4.3. Фінансове забезпечення

Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг у 2008 році фінансувалась із загального фонду Державного бюджету України.

Відповідно до паспорта бюджетної програми "Керівництво та управління у сфері регулювання ринків фінансових послуг" кошторис Держфінпослуг затверджено в сумі 24455,1 тис.грн. Видатки, що передбачені на 2008 рік, профінансовані не в повному обсязі (96,9%).

За статтею "Оплата праці" виділено і фактично профінансовано асигнування на суму 15087,1 тис.грн.

Середня заробітна плата працівників Держфінпослуг склала 4211 грн. і порівняно з попереднім роком збільшилась на 35%.

Заборгованість із заробітної плати та інших соціальних виплатах відсутня.

Дебіторська заборгованість станом на 1 січня 2009 року зменшилась на 61,6,0 тис.грн. у порівнянні із заборгованістю на 1 січня 2008 року і склала 31,9 тис.грн. Вся дебіторська заборгованість є поточною.

Кредиторська заборгованість станом на 1 січня 2009 року зросла у порівнянні із заборгованістю на 1 січня 2008 року і склала 189,4 тис.грн. Вся заборгованість виникла у зв'язку з недофінансуванням видатків.

Взяті бюджетні зобов'язання не перевищують бюджетних призначень.

Відповідно до затвердженого кошторису в повному обсязі забезпечено фінансування заробітної плати, комунальних і експлуатаційних послуг, послуг зв'язку, Інтернету, поштових послуг, обслуговування комп'ютерної техніки та ін. У зв'язку з недофінансуванням не було можливим виконати роботи зі створення на виконання доручення Кабінету Міністрів України від 05.10.2004 N 20140/69/1-04 та першого підпункту пункту 15 доручення Прем'єр-міністра України від 7 травня 2004 року N 20140/1/1-04 для реалізації плану заходів удосконалення системи захисту пенсійних активів, програмного забезпечення з прийому та обробки звітності фінансових компаній та ломбардів, а також чергового етапу розробки інтегрованої системи обміну інформацією між органами, що здійснюють контроль у сфері недержавного пенсійного забезпечення.

Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України протягом 2008 року здійснювалося матеріально-технічне забезпечення центрального апарату з метою створення належних умов для виконання відповідних завдань.

На виконання постанови КМУ від 11.05.2006 N 614 "Про затвердження Програми запровадження системи управління якістю в органах виконавчої влади" у 2008 році здійснювалися заходи щодо обстеження діючої системи управління та розробки, впровадження та вдосконалення системи управління Держфінпослуг, її приведення у відповідність до вимог ДСТУ ISO 9001-2001.

Для забезпечення інформаційно-аналітичної підтримки процесів підготовки, прийняття та контролю виконання управлінських рішень у сфері надання фінансових послуг у 2008 році проведено роботи по створенню програмного забезпечення "Аналітична підсистема звітності кредитних установ".

На виконання Указу Президента України N 292/2003 від 04.04.2003, N 185/2006 від 03.03.2006, доручення КМУ N 1711/1/1-06 від 21.01.2006 опубліковано звіт про роботу Держфінпослуг за 2007 рік.

Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України відповідно до покладених на неї завдань здійснює державне регулювання і нагляд, для чого проводяться виїзні перевірки діяльності фінансових установ.

При роботі з бюджетними коштами дотримуються вимоги щодо цільового, ефективного та раціонального їх використання. Вжиті заходи з удосконалення структури розподілу державних коштів сприяли раціональному та ефективному використанню коштів, визначенню пріоритетних напрямків їх витрачання, забезпечивши вирішення покладених на Держфінпослуг завдань та виконання основних функцій.

Питання законного та ефективного використання бюджетних коштів, недопущення порушень та недоліків, причин і умов, що їм сприяють, та недопущення їх у подальшому знаходяться на постійному контролі у керівництва Держфінпослуг.

Закупівля послуг, робіт та товарів відбувається за рішенням тендерного комітету із застосуванням процедур закупівель відповідно до встановлених вимог. Тендерним комітетом Держфінпослуг у 2008 році було проведено 13 процедур закупівель товарів та послуг (з яких 6 процедур відмінено) на загальну суму коштів за укладеними договорами 1388,2 тис.грн., у тому числі за процедурами:

- 3 процедури відкритих торгів на суму 841,5 тис.грн.;

- 4 процедури закупівлі у одного учасника (виконавця) на суму 546,7 тис.грн.

Всього в 2008 році було укладено біля 120 договорів та додаткових угод на закупівлю послуг, робіт та товарів.

У 2008 році ГоловКРУ проведено ревізію фінансово-господарської діяльності Держфінпослуг. Виявлені незначні порушення були усунені в ході ревізії, про що зазначено в акті ревізії.

5.1. Заплановані пріоритети діяльності на 2009 рік

План роботи Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України на 2009 рік затверджений розпорядженням від 04.12.2008 N 1418. План антикризових заходів у сфері діяльності небанківських фінансових установ, піднаглядних Держфінпослуг, затверджений розпорядженням Державної від 24.04.2009 N 276 (включений до загального Плану роботи). Більшість заходів, насамперед з розробки актів законодавства, включені до Плану роботи на 2009 рік.

Основними пріоритетами Держфінпослуг на 2009 рік є такі заходи, за напрямами:

щодо наглядової діяльності:

- удосконалення механізмів тимчасової адміністрації в небанківських фінансових установах та затвердження планів відновлення їх фінансової стабільності;

- удосконалення порядку здійснення перевірок фінансових установ;

- забезпечення можливості здійснювати оперативне (невідкладне) регулювання діяльності фінансових установ;

- нагляд за виконанням небанківськими фінансовими установами зобов'язань перед споживачами їхніх послуг - основного критерію оцінки діяльності фінансових установ в умовах кризи;

- врегулювання нормативно-правової бази щодо заборони провадження діяльності з надання фінансових послуг, види яких не визначені законом по суті;

- впровадження пруденційного нагляду за небанківськими фінансовими установами та поступовий перехід до здійснення нагляду за ними на основі оцінки ризиків.

щодо міжнародного співробітництва:

- залучення міжнародних експертів до розробки механізмів стрес-тестування страхових компаній для цілей нагляду;

- підготовка проекту Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про страхування" щодо відстрочення запровадження вимог до перестраховиків-нерезидентів в частині членства країни їх місцезнаходження у СОТ та наявності з регулятором такої країни угоди про обмін інформацією;

- організація за допомогою проектів міжнародної технічної допомоги підготовки працівників Держфінпослуг, на яких покладено виконання повноважень по організації робіт із запровадження тимчасових адміністрацій, контролю за реорганізацією та ліквідацією фінансових установ на підставі спеціальних навчальних програм.

- приєднання до Багатостороннього Меморандуму IAIS про взаємодію та обмін інформацією;

- участь у роботі щорічних конференцій Міжнародної асоціації органів страхового нагляду (IAIS) та Міжнародної організації органів пенсійного нагляду (IOPS);

- укладення двосторонніх меморандумів з регуляторами ринків фінансових послуг іноземних країн.

щодо регулювання ринків фінансових послуг:

- створення правових умов для компенсації втрат депозитів громадян внаслідок неплатоспроможності небанківських фінансових установ;

- забезпечення доступу небанківських фінансових установ до резервів, розміщених у вигляді депозитів в установах банківської системи;

- забезпечення гнучкості в розміщенні активів небанківських фінансових установ з урахуванням їх (активів) безпечності та ліквідності;

- скасування всеукраїнської ознаки членства кредитних спілок, а також встановлення відповідальності кожного члена органів управління кредитною спілкою за результати її діяльності (шляхом підготовки проекту Закону України "Про внесення змін до Закону України "Про кредитні спілки");

- опрацювання разом з Національним банком України питання поточного рефінансування кредитних спілок шляхом визначення уповноваженого комерційного банку, який за погодженням Держфінпослуг, надаватиме кредитним спілкам кредити на загальних засадах;

- врегулювання окремих питань щодо обмежень на суміщення діяльності фінансових установ з надання певних видів фінансових послуг;

- усунення можливості включення до договору про надання фінансового кредиту ломбардом умов, які є несправедливими по відношенню до споживача послуги;

- удосконалення законодавства щодо узгодження між собою законодавчих положень з лізингу та створення сприятливого податкового оточення для лізингових операцій;

- зняття вимоги щодо рівня рейтингу інструментів, у які можуть розміщуватися активи страховиків та пенсійних фондів, з делегуванням повноважень регуляторам фінансових ринків визнавати рейтингові оцінки, надані суб'єктами господарювання, для цілей державного регулювання;

- розробка Концепції закону про створення Фонду гарантування страхових виплат за договорами страхування життя;

- прийняття Методики розрахунку вартості чистих активів фондів операцій з нерухомістю;

- розробка Концепції державної цільової програми інформування населення через засоби масової інформації про діяльність ринків небанківських фінансових послуг, їх стан та перспективи розвитку, переваги, умови та ризики отримання фінансових послуг;

- визначення повноважень, що можуть бути делеговані об'єднанню страховиків, та умов делегування окремих повноважень;

- розробка Положення про обов'язкові критерії та нормативи достатності капіталу, диверсифікованості та якості активів страховика та Положення про критерії та фінансові нормативи діяльності фінансових компаній, які надають послуги фінансового лізингу, факторингу, позики, кредити за власні кошти та ін.;

- затвердження концепції і плану переходу небанківських фінансових установ на міжнародні стандарти бухгалтерського обліку.

щодо посилення інституційної спроможності Держфінпослуг:

- розробка проектів стратегічних документів з розвитку державного регулювання ринків фінансових послуг (Стратегії розвитку фінансового сектору України на період до 2015 року, Концепції захисту прав споживачів фінансових послуг в Україні);

- затвердження Стратегічного плану роботи Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України на період до 2014 року;

- проведення внутрішнього та сертифікаційного аудиту впровадження системи управління якістю в Держфінпослуг відповідно до вимог ДСТУ ISO-9001-2001;

- зміцнення апарату Держфінпослуг в умовах зростання фінансових ринків та кількості суб'єктів нагляду;

- посилення незалежності регулятора від кон'юнктурних змін у політиці;

- зміцнення матеріально-технічної бази Держфінпослуг для забезпечення її відповідності завданням, що стоять перед регулятором.

6.1. Кількісні характеристики ринків фінансових послуг

Станом на 31.12.2008 в Державному реєстрі фінансових установ налічувалося 2016 фінансових установ ( рис. 1) , що на 103 установ більше, ніж на початок року (1913 установ у 2007).

Рис. 1. Динаміка кількості зареєстрованих небанківських фінансових установ (інші фін. установи - старий НПФ, що реорганізується; страхові компанії включені як такі, що вже набули статусу страховика, тобто отримали ліцензію)

Протягом 2008 року в Державний реєстр фінансових установ було включено 165 установ та виключено 62 установ, у тому числі:

- страхові компанії: включено 45, виключено 22;

- кредитні установи: включено 52 (42 кредитних спілки та 10 інших кредитних установ), виключено 14 (13 кредитних спілок, 1 інша кредитна установа). Кількість юридичних осіб публічного права протягом року не змінювалась;

- ломбарди: включено 15, виключено 10;

- фінансові компанії: включено 36, виключено 13;

- довірчі товариства: включено 1, виключено не було;

- недержавні пенсійні фонди: включено 13, виключено не було;

- адміністратори НПФ: включено 3, виключено 3.

Протягом 2008 року фінансовим установам було видано 1289 ліцензій (за 2007 р. - 2396). Видані ліцензії на здійснення окремих видів фінансових послуг за 2007-2008 рр. наведені у таблиці 9. Найбільшу частку становлять ліцензії на види страхування, так їх частка у 2008 році - 77%, або 992 од., у 2007 році - 80,7%, або 1934 од.