Відповідно до пункту 4 частини четвертої статті 12 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" виконавча дирекція Фонду гарантування вкладів фізичних осіб

1. Затвердити Зміни до Правил надання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, затверджених рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09 липня 2012 року № 4, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 27 липня 2012 року за № 1269/21581 (додаються).

2. Внести зміни до форми звіту про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності № 1Ф, затвердженої рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09 липня 2012 року № 5, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 02 серпня 2012 року за № 1314/21626, виклавши її у новій редакції (додається).

3. Затвердити Зміни до Інструкції про порядок складання звіту про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності № 1Ф, затвердженої рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09 липня 2012 року № 5, зареєстрованої у Міністерстві юстиції України 02 серпня 2012 року за № 1314/21626 (додаються).

4. Відділу стратегії та нормативно-методологічного забезпечення разом з юридичною службою забезпечити подання цього рішення до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.

5. Це рішення набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

6. Учасники Фонду гарантування вкладів фізичних осіб зобов’язані протягом 30 днів з дня набрання чинності цим рішенням привести свою діяльність у відповідність до вимог цього рішення.

7. Відділу зв’язків з громадськістю та міжнародними організаціями забезпечити розміщення цього рішення на офіційній сторінці Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у мережі Інтернет після його державної реєстрації.

1. Пункт 2 розділу І після слів "обов’язковими для виконання" доповнити словами ", у тому числі для перехідного банку, з урахуванням особливостей, встановлених цими Правилами".

2. У розділі ІІ :

1) у пункті 3 слово "форми" замінити словом "форм";

2) пункт 4 після слів "звітності і" доповнити словом "бухгалтерських";

3) абзац третій пункту 7 викласти в такій редакції:

"У разі прийняття Національним банком України рішення про перенесення строків подання звітності банками до Національного банку України Фонд має право рішенням виконавчої дирекції Фонду перенести строк подання звітності до Фонду.".

3. У пункті 2 розділу ІІІ слово "трьох" замінити словом "двох".

4. Додаток 1 викласти у новій редакції, що додається.

5. У додатку 2 :

1) пункт 1 доповнити новим абзацом такого змісту:

"Перехідний банк, створений відповідно до частини сімнадцятої статті 42 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", не складає та не надає до Фонду файли "C" та "L", описані у додатках 4 та 5 до цих Правил.";

2) у пункті 2 приміток слово "трьох" замінити словом "двох".

6. Додаток 3 викласти у новій редакції, що додається.

7. Примітку додатка 4 доповнити новим абзацом такого змісту:

"Для розрахунку бази нарахування використовуються дані щоденної форми № 1Д - Баланс банку.".

8. У додатку 5:

1) доповнити примітку після абзацу першого новим абзацом другим такого змісту:

"Для розрахунку бази нарахування використовуються дані щоденної форми № 1Д - Баланс банку.";

2) у пункті 3 приміток слово "трьох" замінити словом "двох".

9. У додатку 6 :

1) у рядку "Значення помилки" для коду помилки "2351" цифри "15000000" замінити цифрами "10000000";

2) у рядку "Значення помилки" для коду помилки "2352" цифри "15000001" замінити цифрами "10000001";

3) рядок "Значення помилки" для коду помилки "2463" викласти в такій редакції:

"Сума 17014 не дорівнює сумі 17114 + 17214 + 17314 + 17414 + 17514 + 17614 + 17714 + 17814 + 17914";

4) рядок "Значення помилки" для коду помилки "2464" викласти в такій редакції:

"Сума 18014 не дорівнює сумі 18114 + 18214 + 18314 + 18414 + 18514 + 18614 + 18714 + 18814 + 18914";

5) після коду помилки "2464" доповнити рядками з кодами помилок "2465 - 2467" з такими значеннями:

Для коду помилки "2465" у рядку "Значення помилки" зазначити: "Сума 11031 більше 0, але 15014 дорівнює 0";

Для коду помилки "2466" у рядку "Значення помилки" зазначити: "Сума 15014 більше (сума 11031 + сума 11041 + (к-сть 31051*20000000 + к-сть 31061*20000000))";

Для коду помилки "2467" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 більше к-сті 31031 + 31041 + 31051 + 31061";

6) після коду помилки "2479" доповнити рядками з кодами помилок "2480-2493" з такими значеннями:

Для коду помилки "2480" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 менше к-сті 36014";

Для коду помилки "2481" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 менше к-сті 36114";

Для коду помилки "2482" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 менше к-сті 37014";

Для коду помилки "2483" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 менше к-сті 37114";

Для коду помилки "2484" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 менше к-сті 37214";

Для коду помилки "2485" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 менше к-сті 37314";

Для коду помилки "2486" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 менше к-сті 37414";

Для коду помилки "2487" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 менше к-сті 37514";

Для коду помилки "2488" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 менше к-сті 38014";

Для коду помилки "2489" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 менше к-сті 38114";

Для коду помилки "2490" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 менше к-сті 38214";

Для коду помилки "2491" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 менше к-сті 38314";

Для коду помилки "2492" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 менше к-сті 38414";

Для коду помилки "2493" у рядку "Значення помилки" зазначити: "К-сть 35014 менше к-сті 39014".

Звітний файл "B" - "Звіт про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності № 1Ф" подається учасником Фонду електронною поштою Національного банку України (далі - НБУ) у захищеному засобами захисту інформації НБУ вигляді. При цьому учасник Фонду формує та надсилає до Фонду файл "B" зі зведеними даними за всі філії учасника Фонду щомісяця до 16-ї години 15 числа після звітного періоду.

Учасники Фонду, що віднесені до категорії проблемних або неплатоспроможних, подають звіт до Фонду подекадно у строк до 16-ї години наступного дня після закінчення відповідної декади.

Звіт станом на день прийняття постанови про віднесення банку до категорії проблемних або неплатоспроможних подається у строк до 16-ї години наступного дня після отримання банком відповідного рішення НБУ.

Датою подання звіту вважаються час та дата його фактичного надсилання учасником до Фонду електронною поштою НБУ у захищеному засобами захисту інформації НБУ вигляді (дата та час отримання у Фонді конверта з файлом звіту, які фіксуються в журналі статистики електронної пошти).

У разі прийняття НБУ рішення про перенесення строків подання звітності банками до НБУ Фонд має право рішенням виконавчої дирекції Фонду перенести строк подання звітності до Фонду.

Код одиниці виміру даних - 01 (копійки).

З даних файла "B" буде формуватися форма № 1Ф "Звіт про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб".

Формат коду показника для файла "B" - LZZVT,

де:

L - може приймати значення:

1 - сума;

3 - кількість;

ZZ - може приймати значення:

10 - вклади всього;

11 - вклади всього в національній валюті;

12 - вклади всього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату);

13 - вклади всього в банківських металах (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату);

14 - кошти фізичних осіб - підприємців;

20 - чисті вклади всього;

21 - чисті вклади в національній валюті;

22 - чисті вклади в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату);

30 - іменні ощадні/депозитні сертифікати;

31 - іменні ощадні/депозитні сертифікати в національній валюті;

32 - іменні ощадні/депозитні сертифікати в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату);

40 - нараховані витрати всього;

41 - нараховані витрати в національній валюті;

42 - нараховані витрати в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату);

50 - сума можливого відшкодування всього;

60 - вклади на поточних рахунках всього;

61 - вклади на карткових рахунках;

70 - іменні ощадні сертифікати всього;

71 - іменні ощадні сертифікати на вимогу;

72 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення до 1 місяця;

73 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 1 до 2 місяців;

74 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 2 до 3 місяців;

75 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 3 до 4 місяців;

76 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 4 до 5 місяців;

77 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 5 до 6 місяців;

78 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення від 6 до 7 місяців;

79 - іменні ощадні сертифікати зі строком погашення більше 7 місяців;

80 - вклади на депозитних рахунках всього;

81 - вклади на депозитних рахунках до 1 місяця;

82 - вклади на депозитних рахунках від 1 до 2 місяців;

83 - вклади на депозитних рахунках від 2 до 3 місяців;

84 - вклади на депозитних рахунках від 3 до 4 місяців;

85 - вклади на депозитних рахунках, строк дії договорів за якими закінчився і які не перераховані на поточний/картковий рахунок;

86 - вклади на депозитних рахунках від 4 до 5 місяців;

87 - вклади на депозитних рахунках від 5 до 6 місяців;

88 - вклади на депозитних рахунках від 6 до 7 місяців;

89 - вклади на депозитних рахунках більше 7 місяців;

90 - інші;

V - може приймати значення:

1 - сума вкладів всього;

2 - сума вкладів в діапазоні 0 - 999 коп.;

3 - сума вкладів в діапазоні 1000 - 10000000 коп.;

4 - сума вкладів в діапазоні 10000001 - 20000000 коп.;

5 - сума вкладів в діапазоні 20000001 - 25000000 коп.;

6 - сума вкладів в діапазоні 25000001 коп. і більше.

Т - може приймати значення:

1 - константа для вкладів всього;

2 - константа для розподілу вкладів;

3 - константа для коштів фізичних осіб - підприємців;

4 - константа для суми можливого відшкодування.

__________

Примітка.

Відповідно до статей 9 та 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" адміністративна рада Фонду встановлює та змінює розмір відшкодування коштів за вкладами, тому граничні значення діапазонів можуть змінюватися.

Для файла "B" будуть такі коди показників:

Сума вкладів за рядком 1 форми № 1Ф (колонки 2, 4, 6, 8, 10, 12)

11011 - сума вкладів усього;

опис R020 (2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2635, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338, 3340, 3348).

__________

Примітка.

Тут і далі для значення R020 для розрахунку суми коду показника використовуються суми залишків за балансовими рахунками учасника Фонду, на яких обліковуються кошти фізичних осіб, відповідно до вимог Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України та Інструкції про застосуванняПлану рахунків бухгалтерського обліку банків України , затверджених постановою Правління НБУ від 17 червня 2004 року № 280, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 26 липня 2004 року за № 918/9517 та № 919/9518 відповідно.

Для рахунків з обліку нарахованих витрат сума залишку повинна бути зменшена на суму податку на доходи фізичних осіб.

11021 - сума вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 0 - 999 коп.;

опис R020 (2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2635, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338, 3340, 3348);

11031 - сума вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 1000 - 10000000 коп.;

опис R020 (2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2635, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338, 3340, 3348);

11041 - сума вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 10000001 - 20000000 коп.;

опис R020 (2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2635, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338, 3340, 3348);

11051 - сума вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 20000001 - 25000000 коп.;

опис R020 (2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2635, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338, 3340, 3348);

11061 - сума вкладів усього із сумою вкладів у діапазоні 25000001 коп. і більше;

опис R020 (2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2635, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338, 3340, 3348).

Сума вкладів за рядком 1.1 форми № 1Ф (колонки 2, 4, 6, 8, 10, 12)

11111 - сума вкладів усього в національній валюті;

опис R020 (2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2635, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338, 3340, 3348);

11121 - сума вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 0 - 999 коп.;

опис R020 (2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2635, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338, 3340, 3348);

11131 - сума вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 1000 - 10000000 коп.;

опис R020 (2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2635, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338, 3340, 3348);

11141 - сума вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 10000001 - 20000000 коп.;

опис R020 (2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2635, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338, 3340, 3348);

11151 - сума вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 20000001 - 25000000 коп.;

опис R020 (2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2635, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338, 3340, 3348);

11161 - сума вкладів усього в національній валюті із сумою вкладів у діапазоні 25000001 коп. і більше;

опис R020 (2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2635, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338, 3340, 3348).

Сума вкладів за рядком 1.2 форми № 1Ф (колонки 2, 4, 6, 8, 10, 12)

11211 - сума вкладів усього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату);

опис R020 (2620, 2622, 2625, 2628, 2630, 2635, 2638, 2903, 3320, 3328, 3330, 3338, 3340, 3348);

11221 - сума вкладів усього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату) із сумою вкладів у діапазоні 0 - 999 коп.;