Розглянувши пояснювальну записку Департаменту нагляду за ринком небанківських фінансових послуг від 03 червня 2024 року № В/21-0011/65891, складену за результатами здійснення безвиїзного нагляду за діяльністю КРЕДИТНОЇ СПІЛКИ "СВІТОВИД" (ідентифікаційний код в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань 25377384; місцезнаходження: Україна, 55213, Миколаївська обл., Первомайський р-н, місто Первомайськ, вулиця Толстого Льва, будинок 3) (далі - КС "СВІТОВИД"), Правління Національного банку України зазначає таке.

13 листопада 2023 року Комітет з питань нагляду та регулювання діяльності ринків небанківських фінансових послуг Національного банку України прийняв рішення № 21/2103-рк "Про застосування до КРЕДИТНОЇ СПІЛКИ "СВІТОВИД" заходу впливу у вигляді тимчасового зупинення ліцензій на провадження діяльності з надання фінансових послуг" (далі - Рішення Комітету № 21/2103-рк, відповідно до якого КС "СВІТОВИД" було зобов'язано у строк до 31 грудня 2023 року усунути порушення, що стали причиною для тимчасового зупинення ліцензій на провадження діяльності з надання фінансових послуг, та подати Національному банку України звіт про усунення порушень і засвідчені належним чином документи, що підтверджують усунення порушень.

Підставою для тимчасового зупинення ліцензій на провадження діяльності з надання фінансових послуг стало встановлене за результатами аналізу звітності за перше півріччя 2023 року, поданої КС "СВІТОВИД" до Національного банку України у вигляді файлів з показниками звітності відповідно до Правил складання та подання звітності учасниками ринку небанківських фінансових послуг до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 25 листопада 2021 року № 123 (далі - Правила № 123), недотримання КС "СВІТОВИД" станом на 01 липня 2023 року нормативного значення нормативу фінансової стійкості (К1), нормативного значення нормативу достатності капіталу (К2), нормативного значення нормативу концентрації кредитних ризиків (К4), нормативного значення нормативу запасу ліквідності (К5), вимоги щодо обмеження розміру кредиту, наданого одному члену кредитної спілки, вимоги щодо обмеження частки непродуктивних активів, що свідчило про порушення КС "СВІТОВИД" вимоги пункту 168 глави 15 розділу II Положення про ліцензування та реєстрацію надавачів фінансових послуг та умови провадження ними діяльності з надання фінансових послуг, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 24 грудня 2021 року № 153 (яке діяло на час вчинення порушень), та абзацу другого пункту 1 і абзацу третього пункту 2 розділу ІІ, абзацу другого пункту 3 розділу ІІІ, абзацу першого пункту 3 розділу IV, абзацу першого пункту 1 і пункту 6 розділу V Положення про обов'язкові фінансові нормативи та вимоги, що обмежують ризики за операціями з фінансовими активами кредитних спілок, затвердженого розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, від 19 вересня 2019 року № 1840, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 27 листопада 2019 року за № 1186/34157 (далі - Положення № 1840) (яке діяло на час вчинення порушень).

Рішення Комітету № 21/2103-рк було надіслано з листом Національного банку України від 14 листопада 2023 року № 21-0012/84399 на офіційну електронну адресу КС "СВІТОВИД" svitovyd2016@ukr.net (далі - Адреса), зазначену в Державному реєстрі фінансових установ (доставлено 15 листопада 2023 року).

Згідно з пунктом 62 розділу VII Положення про застосування Національним банком України заходів впливу у сфері державного регулювання діяльності на ринках небанківських фінансових послуг, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 01 лютого 2021 року № 12 (що діяло до 31 грудня 2023 року), кредитна спілка для поновлення дії ліцензії, яка була тимчасово зупинена, до настання строку, зазначеного в рішенні про тимчасове зупинення ліцензії, зобов'язана подати Національному банку України:

звіт про усунення порушення, який має містити інформацію про вжиті заходи для усунення причин, що сприяли вчиненню порушення;

засвідчені учасником ринку небанківських фінансових послуг документи, що підтверджують усунення порушень.

КС "СВІТОВИД" не подала до Національного банку України звіт про усунення порушення і засвідчені належним чином документи, що підтверджують усунення порушення у встановлений Рішенням Комітету № 21/2103-рк строк.

Керуючись пунктами 12 та 13 розділу III Положення про здійснення безвиїзного нагляду за діяльністю з надання фінансових та супровідних послуг, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14 грудня 2023 року № 162, Національний банк України у листі від 16 січня 2024 року № 21-0011/3547 (далі - Вимога) вимагав від КС "СВІТОВИД" протягом п'яти робочих днів із дати отримання Вимоги надати Національному банку України інформацію та письмові пояснення щодо стану виконання КС "СВІТОВИД" станом на 31 грудня 2023 року Рішення Комітету № 21/2103-рк з детальним описом щодо вжитих заходів для усунення порушень та копії документів, що підтверджують здійснення таких заходів.

Вимога була надіслана на Адресу КС "СВІТОВИД" (доставлено 16 січня 2024 року).

КС "СВІТОВИД" у відповідь на Вимогу у листі від 22 січня 2024 року № 8 (далі - Лист) до Національного банку України повідомила, що: ".Кредитна спілка "Світовид" станом на 31 грудня 2023 нажаль не усунула порушення, що стали причиною для тимчасового зупинення ліцензій на провадження діяльності з надання фінансових послуг".

КС "СВІТОВИД" у Листі не надала Національному банку України заперечень / пояснень щодо невиконання Рішення Комітету № 21/2103-рк та не повідомила про здійснення заходів КС "СВІТОВИД" щодо усунення порушень для виконання Рішення Комітету № 21/2103-рк.

Отже, КС "СВІТОВИД" не усунула вищезазначені порушення у строк, встановлений в Рішенні Комітету № 21/2103-рк, що свідчить про порушення вимог пункту 43 глави 3 розділу II Положення про авторизацію надавачів фінансових послуг та умови здійснення ними діяльності з надання фінансових послуг, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 29 грудня 2023 року № 199 (далі - Положення про авторизацію).

Факт невиконання КС "СВІТОВИД" Рішення Комітету № 21/2103-рк зафіксовано в Довідці від 07 березня 2024 року № В/21-0011/29094.

З метою перевірки відповідності КС "СВІТОВИД" вимогам Закону України "Про кредитні спілки", зокрема, щодо дотримання вимог частини другої статті 38 Закону України "Про кредитні спілки", згідно з якими кредитні спілки зобов'язані дотримуватися пруденційних нормативів, за результатами проведення заходів безвиїзного нагляду за діяльністю, а саме за результатами аналізу даних звітності за 2023 рік, поданих КС "СВІТОВИД" до Національного банку України у вигляді файлів з показниками звітності відповідно до Правил № 123, встановлено невідповідність КС "СВІТОВИД" вимогам Закону України "Про кредитні спілки", а саме:

станом на 01 січня 2024 року КС "СВІТОВИД" :

недотримано вимоги щодо нормативного значення нормативу фінансової стійкості (К1). Так, співвідношення капіталу КС "СВІТОВИД" (-1 391,84 тис. грн) та суми її загальних зобов'язань (6 409,49 тис. грн) становить -21,72 відсотка за нормативного значення не менше ніж 10 відсотків, що є порушенням вимог абзацу другого пункту 1 розділу II Положення № 1840 (яке діяло на час вчинення порушення);

недотримано вимоги щодо нормативного значення нормативу достатності капіталу (К2). Так, співвідношення основного капіталу КС "СВІТОВИД" (-1 513,51 тис. грн) та балансової вартості всіх її активів (5 088,95 тис. грн) становить -29,74 відсотка за нормативного значення не менше ніж сім відсотків, що є порушенням вимог абзацу третього пункту 2 розділу II Положення № 1840 (яке діяло на час вчинення порушення);

недотримано вимоги щодо нормативного значення нормативу концентрації кредитних ризиків (К4). Так, відношення суми залишку зобов'язань за кредитами, наданими 10 членам КС "СВІТОВИД" (1 762,00 тис. грн) з найбільшими такими залишками, до основного капіталу КС "СВІТОВИД" (- 1 513,51 тис. грн) становить -1,16 за нормативного значення не більше ніж три, що є порушенням вимог абзацу другого пункту 3 розділу III Положення № 1840 (яке діяло на час вчинення порушення);

недотримано вимоги щодо нормативного значення нормативу запасу ліквідності (К5). Так, різниця між прийнятними активами КС "СВІТОВИД" (32,79 тис. грн) та розрахунковим запасом ліквідності (304,93 тис. грн) - не є позитивною (не більше ніж 0) та становить -272,14 тис. грн, що є порушенням вимог абзацу першого пункту 3 розділу IV Положення № 1840 (яке діяло на час вчинення порушення).

КС "СВІТОВИД" у листі від 10 квітня 2024 року № 33 (далі - Лист 2) у відповідь на вимогу Національного банку України щодо надання інформації та документів від 03 квітня 2024 року № 21-0011/26134 (далі - Вимога 2) повідомила, що "На даний час Спілкою проводиться робота щодо сплати кредитів та погашення заборгованості членами Спілки, але це на жаль не впливає на поліпшення ситуації щодо показників".

Також КС "СВІТОВИД" у Листі 2 надала Національному банку України інформацію щодо дотримання КС "СВІТОВИД" пруденційних нормативів кредитної спілки станом на 01 квітня 2024 року за формою, наведеною в додатку до Вимоги 2.

Так, станом на 01 квітня 2024 року КС "СВІТОВИД":

недотримано вимоги щодо нормативного значення нормативу фінансової стійкості (К1). Так, співвідношення капіталу КС "СВІТОВИД" (-1 502,46 тис. грн) та суми її загальних зобов'язань (5 362,84) становить -26,00 відсотка за нормативного значення не менше ніж 10 відсотків, що є порушенням вимог пункту 2 розділу І додатка 1 до постанови Правління Національного банку України від 02 лютого 2024 року № 14 "Про затвердження Положення про порядок регулювання діяльності кредитних спілок в Україні" (далі - Постанова № 14);