Відповідно до вимог статей 5, 11, 13 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю", а також статей 7, 44 Закону України "Про Національний банк України" та з метою подальшої лібералізації процедури здійснення фізичними особами переказів власних коштів в іноземній валюті Правління Національного банку України

1. Затвердити Правила здійснення переказів іноземної валюти за дорученням та на користь фізичних осіб, що додаються.

2. Визнати такими, що втратили чинність:

пункт 1 постанови Правління Національного банку України від 17.01.2001 N 18 "Про затвердження Правил здійснення переказів іноземної валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та одержання фізичними особами в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти та про внесення змін до нормативно-правових актів Національного банку України", зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 02.02.2001 за N 99/5290;

постанову Правління Національного банку України від 17.10.2001 N 434 "Про затвердження Змін до Правил здійснення переказів іноземної валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та одержання фізичними особами в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 05.11.2001 за N 930/6121;

постанову Правління Національного банку України від 12.02.2003 N 53 "Про затвердження Змін до Правил здійснення переказів іноземної валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та одержання фізичними особами в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 17.02.2003 за N 125/7446;

постанову Правління Національного банку України від 12.03.2003 N 103 "Про затвердження Правил здійснення фізичними особами переказів іноземної валюти в межах України", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 25.03.2003 за N 235/7556;

постанову Правління Національного банку України від 21.04.2004 N 174 "Про затвердження змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 13.05.2004 за N 608/9207;

постанову Правління Національного банку України від 01.06.2004 N 240 "Про внесення змін до Правил здійснення переказів іноземної валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та одержання фізичними особами в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти", зареєстровану в Міністерстві юстиції України 08.06.2004 за N 702/9301.

3. Департаменту валютного регулювання (М.О. Мельничук) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України для керівництва та використання в роботі.

4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на Генеральний департамент банківського нагляду (В.В. Пушкарьов).

5. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

Ці Правила розроблені відповідно до вимог статей 5, 11, 13 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю", а також статей 7 та 44 Закону України "Про Національний банк України".

1. Ці Правила регламентують порядок здійснення уповноваженими банками (далі - банк) та небанківськими фінансовими установами, які отримали від Національного банку України (далі - Національний банк) генеральну ліцензію на здійснення валютних операцій (далі - установа), переказів іноземної валюти за дорученням фізичних осіб (резидентів і нерезидентів) за межі України та в межах України (далі - перекази), а також виплати фізичним особам (резидентам і нерезидентам) в Україні переказаної на їх користь іноземної валюти (далі - виплата), а також порядок видачі фізичним особам - резидентам індивідуальних ліцензій Національного банку на переказування іноземної валюти за межі України.

2. Правила не поширюються на перекази, що пов'язані з підприємницькою та інвестиційною діяльністю.

3. Відповідно до цих Правил перекази та їх виплата можуть здійснюватися як з поточних рахунків фізичних осіб в іноземній валюті, так і без їх відкриття.

4. Для здійснення переказу фізична особа (резидент і нерезидент) має подати працівникові банку (установи):

а) якщо переказ здійснюється з поточного рахунку:

платіжне доручення в іноземній валюті, оформлене згідно з вимогами Положення про оформлення та подання клієнтами платіжних доручень в іноземній валюті або банківських металах, заяв про купівлю або продаж іноземної валюти або банківських металів до уповноважених банків і інших фінансових установ та порядок їх виконання, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 05.03.2003 N 82 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 20.03.2003 за N 224/7545 (зі змінами);

документ, що ідентифікує особу (паспорт або документ, що його замінює);

документи, що підтверджують наявність у фізичних осіб - резидентів підстав для здійснення переказу за межі України (далі - підтвердні документи), а саме:

договори, рахунки-фактури, листи-розрахунки чи листи-повідомлення відповідних юридичних осіб - нерезидентів, повноважних органів іноземних країн, листи адвокатів чи нотаріусів іноземних країн, позовні заяви в разі порушення судових справ за кордоном, виклик чи запрошення медичного, навчального закладу на лікування або навчання, витяг з нормативно-правового акта іноземної держави, яким установлене призначення та сплата мита, документи про родинні стосунки, документи про фактичний вступ резидента до міжнародних організацій та інші підтвердні документи, що використовуються в міжнародній практиці. У відповідних підтвердних документах мають зазначатися повна назва та місцезнаходження нерезидента, назва та місцезнаходження іноземного банку і реквізити рахунку, на який переказується іноземна валюта, сума до сплати. Допускається подання документів, роздрукованих із мережі Інтернет, під час здійснення переказів на цілі, що передбачені в підпунктах "ґ", "д", "е", "є" та "и" пункту 1 глави 1 розділу II цих Правил, якщо сума цих переказів не перевищує 200 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день здійснення операції (далі - або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті). Перекази на оплату послуг мобільного зв'язку, супутникового телебачення та за надання в користування прав інтелектуальної власності, у сумі, що не перевищує 150 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць, можуть здійснюватися на підставі заяви на переказ, у якій фізична особа - резидент зазначає прізвище, ім'я, по батькові, номер і серію паспорта або документа, що його замінює, дату видачі та найменування органу, що видав документ, місце проживання, а також робить посилання на договір, укладений з нерезидентом. Документи, що складені іноземною мовою, мають бути перекладені на українську мову. Переклад засвідчується нотаріально. Офіційні документи, складені і засвідчені на території іноземних держав, підлягають консульській легалізації відповідно до законодавства України, за винятком тих випадків, за яких згідно з міжнародними договорами, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України, така легалізація не вимагається;

індивідуальна ліцензія Національного банку на переказування іноземної валюти за межі України (далі - ліцензія) у випадках, передбачених пунктом 2 розділу IV цих Правил;

індивідуальна ліцензія Національного банку на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України;

б) якщо переказ здійснюється без відкриття поточного рахунку:

заяву на переказ готівки, оформлену згідно з вимогами Інструкції про касові операції в банках України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 14.08.2003 N 337 і зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 05.09.2003 за N 768/8089, зі змінами (далі - Інструкція), або документ, установлений відповідною платіжною системою, на відправлення переказу, який приймається в готівковій формі;

документ, що ідентифікує особу (паспорт або документ, що його замінює);

документи, що підтверджують наявність у фізичних осіб - резидентів підстав для здійснення переказу (далі - підтвердні документи), зазначені в абзацах п'ятому-сьомому підпункту "а" пункту 4 цього розділу;

документи, що підтверджують джерела походження іноземної валюти у фізичних осіб - нерезидентів, які подаються під час здійснення переказу за межі України і в межах України, за винятком переказів, що здійснюються в межах України на користь фізичних осіб та за межі України на оплату послуг мобільного зв'язку, супутникового телебачення та за надання в користування прав інтелектуальної власності, у сумі, що не перевищує 200 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць, а саме:

митна декларація на ввезення готівкової іноземної валюти в Україну;

документ банку (установи) про видачу готівкової іноземної валюти з власного поточного рахунку, відкритого в банку (установі) України (заява на видачу готівки);

документ банку про видачу готівкової іноземної валюти з вкладного (депозитного) рахунку, відкритого в банку України (заява на видачу готівки);

документ банку (установи) про видачу готівкової іноземної валюти за чеком (заява на видачу готівки);

документ банку (установи) про видачу готівкової іноземної валюти за переказом із-за кордону, що надійшов без зарахування на поточний рахунок (заява на видачу готівки, документ на одержання переказу в готівковій формі, установлений відповідною платіжною системою);

документ банку про одержання готівки із застосуванням платіжних карток, емітованих в Україні і за кордоном (заява на видачу готівки, чек банкомата за наявності платіжної картки, держателем якої є ця фізична особа - нерезидент);

довідка суб'єкта господарювання про одержання фізичною особою - нерезидентом іноземної валюти як заробітної плати, матеріальної допомоги, премії, призу, авторської винагороди та документ про одержання успадкованих коштів в іноземній валюті.

5. Відповідальний працівник банку (установи) на оригіналах відповідних підтвердних документів робить позначку про перерахування коштів за межі України. Копії цих документів із зазначеною позначкою зберігаються в документах дня банку (установи).

Паспорт або документ, що його замінює, після перевірки його належності фізичній особі та відповідності зазначених у ньому даних тим даним, що зазначені в платіжному дорученні або заяві на переказ готівки (документі, установленому відповідною платіжною системою, на відправлення переказу, який приймається в готівковій формі), повертається відповідальним працівником банку (установи) фізичній особі (резиденту та нерезиденту).

6. Банк (установа) відмовляє фізичній особі (резиденту та нерезиденту) в проведенні переказу в разі неподання необхідних для його здійснення документів, що визначені цими Правилами.

7. У разі одержання суми переказу з поточного рахунку, а також без зарахування на поточний рахунок фізична особа подає заяву на видачу готівки, оформлену згідно з вимогами Інструкції, або документ на одержання переказу в готівковій формі, установлений відповідною платіжною системою, та документ, що ідентифікує особу (паспорт або документ, що його замінює).

8. Під час здійснення (одержання) переказу фізична особа в платіжному дорученні, у заяві на переказ (видачу) готівки та в документах відповідних платіжних систем на відправлення (одержання) переказу має зробити напис "Ця операція не пов'язана із здійсненням підприємницької та інвестиційної діяльності" і засвідчити його своїм підписом. Якщо такий напис передбачений на бланках зазначених документів, то фізична особа засвідчує його своїм підписом.

9. Якщо одержувач протягом шести місяців з дня надходження із-за кордону не одержав суму переказу, що має бути виплачена йому в готівковій формі, то іноземна валюта протягом трьох робочих днів після завершення зазначеного строку повертається банком одержувача банку відправника переказу.

Якщо одержувач протягом 30 днів не одержав іноземну валюту за переказом у межах України, що має бути виплачена йому в готівковій формі, то банк одержувача зобов'язаний протягом трьох робочих днів після завершення зазначеного строку повернути суму переказу банку відправника переказу.

У разі письмової відмови фізичної особи від одержання коштів іноземна валюта протягом трьох робочих днів повертається банку - відправнику переказу.

10. Переказ іноземної валюти з рахунку та одержання переказу, що надійшов на рахунок або для виплати в готівковій формі, може здійснюватися іншою, ніж одержувач особою в порядку, визначеному законодавством України.

11. Якщо банки (установи) для виконання доручень фізичних осіб щодо термінових переказів використовують міжнародні платіжні системи переказу коштів, то такі перекази мають здійснюватися згідно з вимогами цих Правил, інших нормативно-правових актів Національного банку та з урахуванням правил відповідної платіжної системи.

1. Відповідно до цих Правил фізичні особи - резиденти можуть здійснювати за межі України такі перекази з поточних рахунків в іноземній валюті:

а) на користь фізичних осіб, які постійно або тимчасово проживають за кордоном, без підтвердних документів про родинні стосунки - суму, що не перевищує 1000 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць;

б) на оплату витрат судовим органам (у тому числі сплата податків, зборів, державного мита та інших обов'язкових платежів за виконання зазначеними органами своїх функцій) - суму, що зазначена в підтвердних документах;

в) на оплату витрат нотаріальним та іншим повноважним органам (у тому числі сплата зборів, державного мита та інших обов'язкових платежів за виконання цими органами своїх функцій), послуг адвокатів у разі порушення судових справ за кордоном, у яких позивачем або відповідачем є фізична особа - резидент України, - суму, що не перевищує 5000 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

г) на оплату витрат за лікування в медичних закладах, що розміщені за кордоном, - суму, що не перевищує 20000 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

ґ) на оплату витрат за навчання та стажування в навчальних закладах, що розміщені за кордоном, уключаючи оплату витрат за проведення тестів, іспитів та за іншими платежами, що пов'язані із зарахуванням на навчання та стажування, - суму, що не перевищує 30000 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на навчальний рік. Переказ, сума якого перевищує 1000 доларів США, здійснюється через кореспондентські рахунки банків, що відкриті у ВАТ "Державний експортно-імпортний банк України" (далі - Укрексімбанк), або безпосередньо через Укрексімбанк. Укрексімбанк та уповноважені банки зобов'язані здійснювати окремий облік цих переказів у порядку, що визначений у розділі V цих Правил;

д) на оплату участі в міжнародних симпозіумах, семінарах, конференціях, виставках, культурних і спортивних заходах, що відбуваються на територіях іноземних країн, - суму, що не перевищує 2000 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

е) на оплату витрат за придбання літератури та передплатних видань, що видаються за кордоном, - суму, що не перевищує 600 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць;

є) на оплату зборів (мита) за дії, пов'язані з охороною прав на об'єкти інтелектуальної власності, уключаючи оплату послуг патентних повірених за кордоном, - суму, що не перевищує 5000 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

ж) на оплату витрат, пов'язаних із смертю громадян за кордоном (транспортні витрати та витрати на поховання), - суму, що зазначена в підтвердних документах;

з) на оплату послуг за договорами (страховими полісами, свідоцтвами, сертифікатами) страхування життя, укладеними з нерезидентами, - на підставі ліцензії незалежно від суми;

и) на оплату інших послуг, що набуваються в нерезидентів за кордоном, у тому числі послуг мобільного зв'язку, супутникового телебачення та за надання в користування прав інтелектуальної власності, - суму, що не перевищує 1000 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць;

і) на оплату продукції, що купується за кордоном для власного споживання, - суму, що не перевищує 200 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць. Переказ суми, що перевищує встановлену норму, здійснюється через посередників - юридичних осіб резидентів у порядку, що визначений у додатку 4 до постанови Правління Національного банку України від 23.09.96 N 245 "Про затвердження нормативних актів Національного банку України і внесення змін та доповнень до чинних нормативних актів Національного банку України";

ї) на оплату вступних, членських внесків до міжнародних організацій - суму, що не перевищує 600 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті;

й) на власні рахунки, що відкриті за межами України на підставі індивідуальної ліцензії Національного банку на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України, - суму, що не перевищує на місяць еквівалент 50000 гривень, а в разі виїзду за кордон на постійне місце проживання - у межах залишку коштів на поточному рахунку;

к) у разі виїзду за кордон на постійне місце проживання - у межах залишку коштів на поточному рахунку в разі пред'явлення паспорта громадянина України для виїзду за кордон (для осіб без громадянства - документа, що засвідчує особу) з відміткою про виїзд на постійне місце проживання із зазначенням країни виїзду, а також довідки податкового органу про сплату податку з доходів фізичних осіб платником податку - резидентом, який виїжджає за кордон на постійне місце проживання, або про відсутність податкових зобов'язань з цього податку. Банк на підставі цієї довідки здійснює перерахування іноземної валюти, якщо від строку її видачі минуло не більше ніж 60 календарних днів; на оригіналі довідки він робить позначку про перерахування іноземної валюти. Такі перекази можуть здійснюватися громадянами на власні рахунки або на рахунки інших фізичних осіб, що відкриті в закордонних банках у будь-яких країнах, а також для одержання до запитання.

2. Перекази на цілі, зазначені в підпунктах "а", "в" - "є", "и", "ї", "й" пункту 1 цієї глави, сума яких перевищує встановлені цими підпунктами норми, а також перекази, що не передбачені цими Правилами, здійснюються на підставі ліцензії, порядок отримання якої наведений у розділі IV цих Правил.

3. Перекази на цілі, які передбачені підпунктами "а", "б" та "в" (якщо сплачуються податки, збори, державне мито та інші обов'язкові платежі), "ґ" - "є" пункту 1 цієї глави в сумі, що не перевищує 600 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті, а на цілі, передбачені підпунктами "и", "і" та "ї" пункту 1 цієї глави в сумі, що не перевищує 200 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті, можуть здійснюватися без відкриття поточних рахунків.

4. Зарахування на поточні рахунки фізичних осіб - резидентів переказів із-за кордону та подальша їх виплата з цих рахунків здійснюються без обмежень за сумами.

5. Іноземна валюта, що переказана на користь фізичної особи - резидента із-за кордону для одержання без відкриття поточного рахунку, може бути:

а) виплачена одержувачу переказу готівкою в сумі, що не перевищує 3000 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті. Переказ у сумі, що перевищує цю норму, зараховується на поточний рахунок одержувача переказу в сумі переказу і виплачується йому з цього рахунку;

б) зарахована на поточний рахунок одержувача переказу в сумі переказу.

6. У разі відсутності в касі банку іноземної валюти 1-ї групи Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129, зі змінами (далі - Класифікатор), у якій надійшов переказ, виплата коштів фізичній особі за її згодою здійснюється в іншій іноземній валюті цієї самої групи Класифікатора, а якщо надійшов переказ в іноземній валюті інших груп Класифікатора, яка відсутня в касі банку, - у гривнях.

7. Виплата переказів із-за кордону як з поточного рахунку, так і без його відкриття на підставі заяви фізичної особи - резидента може здійснюватися в гривнях (купівля іноземної валюти здійснюється за курсом банку (установи), що діє на час здійснення операції).

8. Виплата коштів за соціально значущими неторговельними платежами, що переказані з держав - учасниць СНД відповідно до положень міжурядової Угоди про порядок переказу грошових коштів громадянам за соціально значущими неторговельними платежами від 09.09.94 (додаток 1), здійснюється:

а) у гривнях (купівля іноземної валюти здійснюється за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день здійснення операції);

б) у валюті переказу за умови наявності цієї валюти в касі банку на підставі заяви фізичної особи.

1. Перекази за межі України з поточних рахунків в іноземній валюті фізичних осіб - нерезидентів здійснюються в межах залишку коштів, що є на цих рахунках.

2. Без відкриття поточних рахунків в іноземній валюті фізичним особам - нерезидентам дозволяється переказувати суму, що не перевищує 5000 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті в один операційний день на підставі документів, що підтверджують джерела походження іноземної валюти, визначені в абзацах шостому-дванадцятому підпункту "б" пункту 4 розділу I цих Правил. Без подання підтвердних документів може здійснюватися переказ у сумі, що не перевищує 200 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць, на оплату послуг мобільного зв'язку, супутникового телебачення та за надання в користування прав інтелектуальної власності. У заяві на такий переказ фізична особа - нерезидент зазначає прізвище, ім'я, номер паспорта або документа, що його замінює, місце проживання, громадянство, призначення переказу.

3. Зарахування на поточні рахунки фізичних осіб - нерезидентів переказів із-за кордону та подальша їх виплата з цих рахунків здійснюються без обмежень за сумами.

4. Іноземна валюта, переказана із-за кордону на користь фізичної особи - нерезидента для одержання без відкриття поточного рахунку, може бути:

а) виплачена одержувачу переказу готівкою в сумі, що не перевищує в еквіваленті 50000 гривень. Переказ у сумі, що перевищує цю норму, зараховується на поточний рахунок одержувача переказу в сумі переказу і виплачується йому з цього рахунку;

б) зарахована на поточний рахунок одержувача переказу в сумі переказу.

5. У разі відсутності в касі банку іноземної валюти 1-ї групи Класифікатора, у якій надійшов переказ, виплата коштів фізичній особі за її згодою здійснюється в іншій іноземній валюті цієї самої групи Класифікатора, а якщо надійшов переказ в іноземній валюті інших груп Класифікатора, яка відсутня в касі банку, - у гривнях.