Відповідно до пункту 3 частини першої та пункту 30 частини другої статті 7, пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", статей 27, 28 Закону України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)" Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Затвердити Положення про порядок припинення пайового інвестиційного фонду та розрахунків з його учасниками при ліквідації (додається).

2. Визнати такими, що втратили чинність:

рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 16.03.2005 N 110 "Про затвердження Положення про порядок розрахунків з учасниками пайового інвестиційного фонду при розміщенні інвестиційних сертифікатів шляхом приватної пропозиції", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 14.04.2005 за N 405/10685;

рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 16.03.2005 N 111 "Про затвердження Положення про порядок розрахунків з учасниками пайового інвестиційного фонду при розміщенні інвестиційних сертифікатів шляхом прилюдної пропозиції", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 14.04.2005 за N 406/10686.

3. Управлінню спільного інвестування Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (О.Симоненко) забезпечити:

подання на державну реєстрацію цього рішення до Міністерства юстиції України;

опублікування цього рішення відповідно до законодавства.

4. Це рішення набирає чинності через 10 днів після його державної реєстрації у Міністерстві юстиції України.

5. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку С.Бірюка.

1. Це Положення визначає процедуру ліквідації пайового інвестиційного фонду (далі - Фонд), послідовність дій та організаційних заходів, які необхідно здійснити для підготовки та проведення ліквідації Фонду.

2. У цьому Положенні наведені терміни вживаються в такому значенні:

депонування коштів - депонування коштів, які не були отримані учасниками Фонду, що ліквідується, в порядку, передбаченому Положенням про порядок депонування коштів, несплачених учасникам (акціонерам) інститутів спільного інвестування (пайових та корпоративних інвестиційних фондів), що ліквідуються, в зв'язку з непред'явленням цими учасниками (акціонерами) до викупу в установлений строк належних їм цінних паперів інститутів спільного інвестування, затвердженим рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.04.2006 N 253, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 11.08.2006 за N 972/12846, або внесення таких коштів у депозит нотаріуса в порядку, встановленому законодавством;

ліквідаційна комісія Фонду (далі - Ліквідаційна комісія) - колегіальний орган, який створюється під час ліквідації Фонду та здійснює свою діяльність відповідно до вимог цього Положення та положення про Ліквідаційну комісію;

ліквідація Фонду - припинення діяльності Фонду, яке здійснюється відповідно до Закону України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)" (далі - Закон) та цього Положення;

офіційний друкований орган - одне з офіційних друкованих видань Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України або Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія).

3. З моменту прийняття рішення про ліквідацію Фонду розміщення інвестиційних сертифікатів такого Фонду забороняється.

4. Рішення про ліквідацію Фонду приймає уповноважений орган компанії з управління активами (далі - КУА), а у випадках, передбачених статтею 27 Закону, рішення про ліквідацію Фонду приймає Комісія.

5. З дати прийняття рішення про ліквідацію Фонду:

до такого Фонду не застосовуються вимоги щодо складу та структури активів Фонду, передбачені Законом та нормативно-правовими актами з питань регулювання діяльності інститутів спільного інвестування (далі - ІСІ);

винагорода КУА не нараховується.

6. Розрахунки з учасниками Фонду здійснюються відповідно до розділу IV цього Положення.

7. Фонд уважається ліквідованим як інститут спільного інвестування з дати його вилучення з Єдиного державного реєстру інститутів спільного інвестування (далі - ЄДРІСІ).

1. З метою ліквідації Фонду здійснюються заходи відповідно до вимог цього Положення.

1.1. Уповноважений орган КУА приймає рішення про ліквідацію Фонду у разі:

а) ліквідації безстрокового Фонду;

б) закінчення строку діяльності Фонду, встановленого його регламентом. Таке рішення має бути прийнято протягом одного місяця з дня закінчення строку діяльності Фонду;

в) ліквідації строкового Фонду до закінчення строку, встановленого регламентом Фонду, за умови згоди всіх учасників такого Фонду;

г) визнання випуску інвестиційних сертифікатів Фонду таким, що не відбувся;

ґ) якщо у результаті викупу інвестиційних сертифікатів Фонду вартість його активів зменшилася нижче мінімального обсягу активів ІСІ, встановленого законодавством;

д) анулювання КУА ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами) у разі, якщо рішення про заміну КУА не було прийнято;

е) в інших випадках, передбачених Законом України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)".

У випадках, передбачених підпунктами "г", "ґ" цього підпункту, засідання (збори) уповноваженого органу КУА, на якому має бути прийняте рішення про ліквідацію Фонду, має бути скликане не пізніше 10 робочих днів з дати отримання письмового повідомлення Комісії або Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про визнання випуску інвестиційних сертифікатів Фонду таким, що не відбувся, або з дати зменшення вартості активів Фонду нижче мінімального обсягу активів ІСІ, встановленого законодавством.

Скликання засідання (зборів) уповноваженого органу КУА, на якому має бути прийняте рішення про ліквідацію Фонду або наглядової ради Фонду (у разі її створення) чи уповноваженого органу КУА, на якому має бути прийняте рішення про передачу активів Фонду іншій КУА з підстави, передбаченої підпунктом "д" цього підпункту, здійснюється протягом 10 робочих днів з дати набрання чинності постановою про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів у вигляді анулювання ліцензії КУА, рішення Комісії або Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про анулювання ліцензії КУА, наказу Голови Комісії, наказу Голови Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

1.2. Рішення про ліквідацію Фонду оформлюється протоколом або іншим документом уповноваженого органу КУА, який повинен бути засвідчений підписами представників уповноваженого органу КУА та печаткою КУА, а якщо зазначений документ складається з двох і більше аркушів, - прошитий та пронумерований.

Рішення має містити інформацію про:

ліквідацію Фонду та причини прийняття такого рішення;

зупинення розміщення інвестиційних сертифікатів Фонду;

створення та затвердження складу Ліквідаційної комісії;

затвердження положення про Ліквідаційну комісію з урахуванням вимог цього Положення;

затвердження балансу Фонду та довідки про вартість чистих активів Фонду станом на:

останній робочий день, що передує дню прийняття рішення про ліквідацію Фонду, у випадках, зазначених у підпунктах "а", "б", "в", "ґ", "д", "е" підпункту 1.1 цього пункту;

останній робочий день, що передує даті видачі Комісією або Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку розпорядження про визнання випуску інвестиційних сертифікатів Фонду таким, що не відбувся, у випадку, зазначеному в підпункті "г" підпункту 1.1 цього пункту.

1.3. До складу Ліквідаційної комісії повинні входити представники КУА, а також можуть входити за їх згодою представники наглядової ради Фонду (у разі її створення) та зберігача.

Головою Ліквідаційної комісії призначається керівник або заступник керівника КУА, яка здійснює управління активами Фонду.

Ліквідаційна комісія здійснює свою діяльність відповідно до положення про Ліквідаційну комісію.

Положення про Ліквідаційну комісію Фонду має містити:

обов'язки та повноваження Ліквідаційної комісії;

повноваження голови Ліквідаційної комісії;

порядок проведення засідань Ліквідаційної комісії та прийняття нею рішень;

джерела фінансування діяльності Ліквідаційної комісії.

2. Ліквідаційна комісія здійснює такі заходи:

2.1. Наступного робочого дня з дати її створення:

а) письмово повідомляє щодо прийнятого рішення про ліквідацію Фонду реєстроутримувача (депозитарій), зберігача, які обслуговують Фонд, та торговців цінними паперами, які здійснюють розміщення та викуп інвестиційних сертифікатів Фонду;

б) подає до Комісії:

заяву про зупинення обігу інвестиційних сертифікатів такого Фонду, крім операцій, пов'язаних з викупом інвестиційних сертифікатів Фонду, та правочинів щодо спадкування інвестиційних сертифікатів (додаток 1);

протокол (копію протоколу, витяг з протоколу) або інший документ, який містить рішення про ліквідацію Фонду, засвідчений підписом уповноваженої посадової особи та печаткою КУА.

копію довідки про вартість чистих активів Фонду, засвідчену підписом уповноваженої особи та печаткою КУА;

довідку КУА щодо переліку учасників Фонду станом на дату прийняття рішення про дострокову ліквідацію Фонду із зазначенням частки інвестиційних сертифікатів, які належать кожному учаснику Фонду, від їх загальної кількості, що перебуває в обігу, засвідчену підписом уповноваженої особи та печаткою КУА (подається у разі дострокової ліквідації Фонду);

копію(ї) документа(ів), що підтверджує(ють) згоду всіх учасників Фонду на дострокову ліквідацію Фонду (подається у разі дострокової ліквідації Фонду).

2.2. Протягом 5 робочих днів з дати її створення:

а) публікує в одному з офіційних друкованих органів інформацію щодо ліквідації Фонду, порядок та строк пред'явлення кредиторами вимог до нього;

б) розробляє та затверджує порядок проведення розрахунків з учасниками Фонду (далі - Порядок про розрахунки).

Порядок про розрахунки затверджується Ліквідаційною комісією відповідно до положення про Ліквідаційну комісію, підписується членами Ліквідаційної комісії та засвідчується печаткою КУА.

2.3. Протягом 5 робочих днів з дати опублікування розпорядження Комісії про зупинення обігу інвестиційних сертифікатів, крім операцій, пов'язаних з викупом інвестиційних сертифікатів Фонду, та правочинів щодо спадкування інвестиційних сертифікатів (далі - Розпорядження) (додаток 2), повідомляє учасників Фонду про порядок здійснення розрахунків з ними у зв'язку з ліквідацією Фонду (далі - Повідомлення про розрахунки).

У разі приватного (закритого) розміщення інвестиційних сертифікатів Фонду таке Повідомлення про розрахунки надається кожному учаснику Фонду персонально на підставі отриманого від реєстратора (депозитарію) переліку учасників Фонду станом на дату опублікування розпорядження Комісії про зупинення обігу інвестиційних сертифікатів, крім операцій, пов'язаних з викупом інвестиційних сертифікатів Фонду, та правочинів щодо спадкування інвестиційних сертифікатів.

У разі якщо здійснювалось публічне (відкрите) розміщення інвестиційних сертифікатів Фонду, повідомлення учасників Фонду здійснюється шляхом публікації Повідомлення про розрахунки в одному з офіційних друкованих органів. Таке повідомлення повторно публікується в тому самому офіційному друкованому органі не пізніше 10 робочих днів з дати першого повідомлення із зазначенням дати здійснення першої публікації.

Повідомлення про розрахунки має містити:

повне найменування КУА та повну назву Фонду;

дату прийняття рішення про ліквідацію Фонду та причину прийняття такого рішення;

порядок та строки прийняття від учасників Фонду заявок на викуп належних їм на праві спільного часткової власності інвестиційних сертифікатів Фонду, форму таких заявок;

порядок, умови та строки здійснення розрахунків з учасниками Фонду;

строки та порядок проведення депонування коштів, які належать до виплати учасникам Фонду, але не були останніми отримані;

місцезнаходження, контактні телефони Ліквідаційної комісії, а також місцезнаходження пунктів, де здійснюватимуться розрахунки з учасниками Фонду.

Повідомлення може містити інформацію щодо повноваження Ліквідаційної комісії приймати рішення про скорочення строку прийому заявок, якщо до закінчення строку прийому заявок усі учасники такого Фонду подадуть зазначені заявки.

У разі приватного (закритого) розміщення інвестиційних сертифікатів Фонду та якщо регламентом Фонду передбачена можливість здійснення розрахунків з учасниками Фонду іншими, ніж грошові кошти, активами Фонду, Повідомлення про розрахунки додатково має містити:

інформацію про можливість здійснення розрахунків з учасниками Фонду за належними на праві спільної часткової власності інвестиційними сертифікатами Фонду, а також іншими, ніж грошові кошти, активами Фонду;

інформацію про отримання кожним з учасників Фонду рівної частки чистих активів Фонду, що припадає на один інвестиційний сертифікат в обігу станом на дату прийняття рішення про ліквідацію Фонду;

інформацію про місце, дату та час проведення зборів учасників Фонду, на яких прийматиметься рішення щодо розподілу активів Фонду між його учасниками;

застереження, що рішення учасників Фонду про надання згоди на розрахунок іншими, ніж грошові кошти, активами Фонду приймається виключно одноголосно;

застереження про те, що у разі, якщо на зборах учасників Фонду не будуть присутні всі учасники Фонду (їх представники), розрахунки за інвестиційними сертифікатами Фонду здійснюватимуться виключно грошовими коштами;

застереження про те, що у разі здійснення розрахунків з учасником Фонду за належними йому інвестиційними сертифікатами іншими, ніж грошові кошти, активами Фонду витрати, пов'язані з переходом прав власності на активи, здійснюються за рахунок набувачів таких активів.

2.4. Приймає заявки на отримання розрахунків від учасників Фонду.

Заявки приймаються протягом 60 календарних днів з дати:

першого опублікування Повідомлення про розрахунки - у разі публічного (відкритого) розміщення інвестиційних сертифікатів;

відправлення (передачі) учасникам Фонду останнього Повідомлення про розрахунки - у разі закритого (приватного) розміщення інвестиційних сертифікатів.

У разі якщо до закінчення строку прийому заявок усі учасники такого Фонду подадуть зазначені заявки, строк прийняття заявок може бути скорочено за рішенням Ліквідаційної комісії, якщо це було передбачено Повідомленням про розрахунки.

2.5. Протягом 10 робочих днів після завершення строку прийому заявок від учасників Фонду, визначеного підпунктом 2.4 цього пункту, опрацьовує заявки, отримані від учасників Фонду.

2.6.Забезпечує продаж активів Фонду за грошові кошти не пізніше ніж протягом 150 календарних днів з дати завершення строку опрацювання заявок учасників, зазначеного у підпункті 2.5 цього пункту.

Цінні папери, що знаходяться в активах Фонду та перебувають у лістингу, реалізуються виключно на організаторі торгівлі під час торговельної сесії.

2.7. Складає баланс Фонду та довідку про вартість чистих активів Фонду станом на дату закінчення реалізації активів Фонду.

2.8. Здійснює розрахунки з учасниками фонду.

У разі якщо після закінчення строку здійснення розрахунків з учасниками Фонду не всі учасники Фонду подали заявки на викуп належних їм на праві спільної часткової власності інвестиційних сертифікатів Фонду, а також не всі учасники Фонду, які подали заявки на викуп належних їм на праві спільного часткової власності інвестиційних сертифікатів Фонду, у строки, зазначені у Повідомленні про розрахунки, звернулися для отримання розрахунку, забезпечує депонування грошових коштів.

2.9. Після здійснення розрахунків з учасниками Фонду та завершення депонування коштів (у разі його здійснення) складає ліквідаційний баланс Фонду станом на наступний день після завершення розрахунків з учасниками Фонду та/або депонування коштів(у разі його здійснення).

2.10. Протягом п'яти робочих днів з дати складання ліквідаційного балансу Фонду, передбаченого підпунктом 2.9 цього пункту, складає звіт про результати ліквідації Фонду (додаток 3).

2.11. Протягом 15 робочих днів з дати складання звіту про результати ліквідації Фонду подає до Комісії пакет документів для скасування реєстрації випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів Фонду, проспекту (проспектів) емісії інвестиційних сертифікатів Фонду та анулювання свідоцтва (свідоцтв) про реєстрацію випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів Фонду відповідно до Положення про порядок скасування реєстрації випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 13.04.2005 N 158, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29.04.2005 за N 462/10742 (із змінами).

2.12. Протягом 15 календарних днів з дати видачі Комісією розпорядження про скасування реєстрації випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів Фонду, проспекту (проспектів) емісії інвестиційних сертифікатів Фонду та анулювання свідоцтва (свідоцтв) про реєстрацію їх випуску (випусків) подає до Комісії документи для вилучення Фонду з ЄДРІСІ відповідно до Положення про порядок вилучення пайового інвестиційного фонду з Єдиного державного реєстру інститутів спільного інвестування, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 16.03.2005 N 107, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 14.04.2005 за N 402/10682 (із змінами).

2.13. У разі якщо форма існування інвестиційних сертифікатів Фонду документарна, на підставі розпорядження Комісії або Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про скасування реєстрації випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів Фонду, проспекту (проспектів) емісії інвестиційних сертифікатів Фонду та анулювання свідоцтва (свідоцтв) про реєстрацію їх випуску (випусків) забезпечує знищення отриманих бланків інвестиційних сертифікатів Фонду, сертифікатів інвестиційних сертифікатів Фонду.

Знищення викуплених бланків інвестиційних сертифікатів Фонду здійснюється Ліквідаційною комісією Фонду відповідно до вимог Інструкції про порядок видачі, обліку, зберігання та знищення бланків сертифікатів іменних цінних паперів, затвердженої рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 30.07.99 N 156, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 19.08.99 за N 571/3864.

Акт про знищення бланків інвестиційних сертифікатів надається до Комісії протягом 5 робочих днів з дати його підписання.

Такий акт підписується всіма членами Ліквідаційної комісії та скріплюється печаткою КУА.

3. З метою ліквідації Фонду Комісія здійснює такі заходи:

3.1. Протягом 10 робочих днів з дати надходження документів, визначених підпунктом "б" підпункту 2.1 пункту 2 цього розділу, уповноважена особа Комісії видає Розпорядження.

3.2. Протягом 5 робочих днів з дати видачі Розпорядження, зазначеного у підпункті 3.1 цього пункту:

а) публікує його в одному з офіційних друкованих органів;

б) уповноважена особа Комісії:

повідомляє КУА про видачу Розпорядження;

письмово повідомляє про видачу Розпорядження зберігача, реєстроутримувача або депозитарій, які обслуговують Фонд, торговця(ів) цінними паперами, який(які) здійснює(ють) розміщення та викуп інвестиційних сертифікатів Фонду.

3.3. Здійснює скасування реєстрації випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів, проспекту (проспектів) емісії інвестиційних сертифікатів Фонду та анулювання свідоцтва (свідоцтв) про реєстрацію випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів Фонду на підставі документів, поданих відповідно до Положення про порядок скасування реєстрації випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 13.04.2005 N 158, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29.04.2005 за N 462/10742 (із змінами).

3.4. Здійснює скасування реєстрації регламенту Фонду, анулювання свідоцтва про внесення до ЄДРІСІ та вилучення Фонду з ЄДРІСІ на підставі документів, поданих відповідно до Положення про порядок вилучення пайового інвестиційного фонду з Єдиного державного реєстру інститутів спільного інвестування, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 16.03.2005 N 107, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 14.04.2005 за N 402/10682.

4. У разі визнання Комісією або Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку випуску інвестиційних сертифікатів Фонду таким, що не відбувся, і якщо жоден з інвестиційних сертифікатів Фонду не було розміщено, КУА протягом 15 календарних днів з дати прийняття рішення про ліквідацію Фонду подає до Комісії пакет документів для скасування реєстрації випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів такого Фонду, проспекту (проспектів) емісії інвестиційних сертифікатів Фонду та анулювання свідоцтва (свідоцтв) про реєстрацію випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів Фонду відповідно до Положення про порядок скасування реєстрації випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 13 квітня 2005 року N 158, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29 квітня 2005 року за N 462/10742 (із змінами).