Про затвердження "Правил організації бухгалтерської та статистичної звітності в банках України"

ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

П О С Т А Н О В А

N 80 від 29.03.96
м.Київ

( Постанова втратила чинність на підставі Постанови Національного банку N 79 від 17.02.2009 )

Про затвердження "Правил організації бухгалтерської та статистичної звітності в банках України"

( Доповнення N 1 див. в Постанові Нацбанку N 278 від 23.10.96 ) ( Доповнення N 2 див. в Постанові Нацбанку N 23 від 03.02.97 ) ( Доповнення N 3 див. в Постанові Нацбанку N 183 від 12.06.97 ) ( Доповнення N 4 див. в Постанові Нацбанку N 329 від 02.10.97 ) ( Доповнення N 5 див. в Постанові Нацбанку N 330 від 03.10.97 ) ( Доповнення N 6 див. в Постанові Нацбанку N 349 від 23.10.97 ) ( В доповнення до Постанови додатково див. документ Нацбанку N 13-234/3824 від 30.12.96 ) ( Із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 343 від 30.12.96 N 436 від 12.12.97 )

З метою вдосконалення діючої моделі банківської статистичної звітності для забезпечення регулюючих і наглядових функцій Національного банку України та складання платіжного балансу Правління

ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити з урахуванням внесених на засіданні Правління пропозицій і висловлених зауважень "Правила організації бухгалтерської та статистичної звітності в банках України" (додаються).

2. Економічному департаменту (Л.В.Воронова) до 15 травня 1996 року:

- доопрацювати з урахуванням внесених на засіданні Правління пропозицій і висловлених зауважень "Правила організації бухгалтерської та статистичної звітності в банках України";

- підготувати до друку та видання "Правила організації бухгалтерської та статистичної звітності в банках України".

3. Інженерно-технічному центру (А.Г.Борисенко) до 31 травня 1996 року виготовити необхідну кількість примірників зазначеного документа.

4. Управлінню справами (В.В.Врублевський) до 10 червня 1996 року надіслати "Правила організації бухгалтерської та статистичної звітності в банках України" регіональним управлінням Національного банку України та комерційним банкам для виконання.

5. Регіональним управлінням Національного банку України та комерційним банкам забезпечити своєчасне та якісне надання бухгалтерської та статистичної звітності у визначені адреси відповідно до форм, що містяться у затверджених цією постановою "Правилах організації бухгалтерської та статистичної звітності в банках України".

6. Звернути увагу директорів департаментів на неприпустимість запровадження звітності, яка не затверджена Правлінням Національного банку України.

Встановити, що:

- внесення на розгляд та затвердження Правління Національного банку України змін і доповнень до діючої звітності та запровадження нових форм звітності здійснюються економічним департаментом за поданням структурних підрозділів Національного банку України;

- нове програмне забезпечення обробки інформації запроваджується департаментом інформатизації (А.С. Савченко) після затвердження Правлінням відповідних змін і доповнень до звітності.

8. Економічному департаменту (Л.В.Воронова) впровадження нових форм банківської звітності, змін і доповнень до них оформляти у вигляді додатків до затверджених цією постановою "Правил організації бухгалтерської та статистичної звітності в банках України".

9. "Правила організації бухгалтерської та статистичної звітності в банках України" вводяться в дію з 1 липня 1996 року.

10. Скасувати з 1 липня 1996 року дію "Тимчасових правил організації статистичної звітності в банківській системі України" (реєстраційний N 143 від 6 червня 1994 р.), затверджених постановою Правління Національного банку України від 20 травня 1994 р. N 102.

11. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на управління справами (В.В.Врублевський) та економічний департамент (Л.В.Воронова).

Голова Правління НБУ

В.А.Ющенко

( Правила втратили чинність з 1 січня 1998 року на підставі Постанови Нацбанку N 436 від 12.12.97 )

Загальні положення

Банківська статистична звітність

Процес переходу до ринкової економіки потребує постійної, надійної та місткої інформації, яка характеризує стан грошово-кредитного ринку та діяльність банківської системи України.

Така інформація потрібна Національному банку України як центральному банку держави для виконання регулюючих та наглядових функцій.

Грошово-кредитна та банківська статистична інформація характеризує економіку держави і використовується органами законодавчої та виконавчої влади, широким колом науковців, економістів, ділових людей. Відповідної інформації щодо грошового обігу та банківської діяльності в Україні потребують також міжнародні фінансові організації, такі, як Міжнародний валютний фонд, Світовий банк, Європейський банк реконструкції та розвитку, членом яких є Україна.

Своєчасні та достовірні статистичні дані про грошово-кредитну і фінансову діяльність банків та фінансових небанківських організацій дають змогу:

- аналізувати стан і перспективи розвитку банківської системи;

- спостерігати за ходом реалізації грошово-кредитної політики держави та прогнозувати розвиток її грошово-кредитного ринку;

- стежити за розвитком валютного ринку та операцій з іноземною валютою;

- здійснювати заходи щодо забезпечення стабільності національної грошової одиниці;

- здійснювати нагляд за діяльністю комерційних банків та інших фінансових небанківських організацій;

- моделювати рішення Національного банку України при виконанні ним регулюючих і наглядових функцій;

- забезпечувати взаємозв'язок грошово-кредитної та банківської статистики з іншими макроекономічними системами даних;

- забезпечувати порівнянність із даними міжнародних фінансових і банківських організацій та центральних банків інших країн.

Інформація щодо грошового обігу та банківської діяльності в Україні відображається в системі показників грошово-банківської статистики та відповідних формах звітності комерційних банків, які враховують національні особливості країни, базуються на міжнародних стандартах та досвіді країн з розвинутою ринковою економікою.

Форми банківської статистичної звітності охоплюють статистичний облік діяльності регіональних управлінь Національного банку України, комерційних банків, що мають статус юридичної особи, дирекцій та філій всіх комерційних банків, що є резидентами і нерезидентами України, включаючи філії іноземних банків.

Зразки форм банківської статистичної звітності та інструкції з їх заповнення, затверджені Правлінням Національного банку України, наведені в цьому збірнику.

Структурні підрозділи Національного банку України в разі потреби вносять зміни та доповнення до існуючих форм, розробляють нові форми статистичної звітності та інструкції до них і передають їх управлінню грошової та банківської статистики економічного департаменту для реєстрації і затвердження на засідання Правління Національного банку. Форми банківської статистичної звітності, що впроваджуються, мають:

- відповідати загальноприйнятим міжнародним стандартам;

- базуватися на даних бухгалтерського обліку та звітності, а також первинного аналітичного обліку в банках та фінансових організація;

- бути оптимальними за своєю кількістю та складом статистичних показників;

- розкривати кількісні та якісні сторони явища, що вивчаються;

- бути зручними для заповнення, розроблення та створення програм електронної обробки;

- не дублювати діючі форми статистичної звітності.

Банківську статистичну звітність надають регіональні управління Національного банку України, комерційні банки, що мають статус юридичної особи, дирекції та філії всіх комерційних банків, що є резидентами і нерезидентами України, включаючи філії іноземних банків в Україні. Інформація щодо порядку, періодичності, термінів та способів надання форм міститься у табелі форм банківської статистичної звітності, що надаються Національному банку України.

Звітність для складання платіжного балансу України надають комерційні банки - юридичні особи, що мають право на здійснення валютних операцій, та підприємства, що мають рахунки в іноземних банках, а також здійснюють клірингові та холдінгові операції з нерезидентами України. Інформація щодо порядку, періодичності, термінів та способів надання форм міститься у табелі форм звітності для складання платіжного балансу України, що надаються Національному банку України.

Форми звітності підписують керівник банку і головний бухгалтер або їх заступники, які несуть повну відповідальність за достовірність, повноту та своєчасність надання інформації, і надсилають на встановлену адресу електронною поштою або поштою.

Статистичні звіти складаються в одиницях, встановлених для кожної форми окремо, з округленням сум до одиниць таким чином, щоб були збережені вірність підсумків та повний збір даних статистичних звітів і балансу.

У разі складання звітів за формами NN 721, 722, 741, 703, 760, 761, 762, 763 комерційні банки та регіональні управління НБУ користуються "Номенклатурою статистичної звітності за кредитами банків України".

У разі виявлення помилки в звіті після його відправлення банк надсилає телеграму з виправленням, підписану керівником та головним бухгалтером.

Комерційні банки самостійно забезпечують свої філії бланками форм банківської статистичної звітності.

Державна статистична звітність

Національний банк України, комерційні банки як юридичні особи та суб'єкти господарювання України надають державну статистичну звітність органам державної статистики за місцезнаходженням.

Форми звітності та інструкції щодо їх заповнення визначені Міністерством статистики України (наказ Міністерства статистики України від 14.03.1996 р. N 70).

Інформація щодо форм, періодичності та термінів надання даних за цими формами міститься у табелі форм державної статистичної звітності, що надаються Міністерству статистики України.

Забезпечення бланками звітності здійснюється через органи державної статистики за місцезнаходженням.

Директор економічного департаменту

Л.В.Воронова

Табель форм банківської статистичної звітності, що надаються до Національного банку України

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

п/п|------------------------------------| надання |ність | Хто надає | Кому надається | Термін надання

---+------------------------------+-----+---------+----------+-------------------------------+------------------------------+-----------------------------

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | |тою | | | |управліннями

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | ків |

| | | | | | |

| | |тою | | | |управліннями

| | | | | | |

| | |тою | | | |управліннями

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | ків |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | |тою | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | ції |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | ції |

| | | | | | |

| | |тою | | | |управліннями

| | | | | | |

|відісланих установами НБУ | |тою | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | |тою | |право здійснення валютних | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

|України валютних цінностей та | |тою | | | |

| | | | | | |

|цінностей та майна, що | |тою | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

|завершення розрахунку за | |тою | | | |

| | | | | | |

|ня операцій з валютними | |тою | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

|НБУ" | | | | | |

| | | | | | |

| | | | | | |

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Табель форм звітності для складання платіжного балансу України, що надаються Національному банку України

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

п/|-----------------------------------| надання |ність | Хто надає | Кому надається | Термін надання

--+-----------------------------+-----+---------+---------+------------------------------+-------------------------|-----------------------

| | |тою | |здійснення валютних операцій | |

| | | | | | |

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Зразки форм банківської статистичної звітності та інструкцій щодо їх заповнення

Форма N 700 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

*філіями всіх комерційних банків,

філіями комерційних банків

іноземних держав - регіональним

управлінням НБУ у встановлений

ними термін;

*регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків НБУ через

Центральну розрахункову палату

10 числа після звітного періоду

Баланс

за _____________ 199_ р.

______________________ ________________________

(назва банку) (адреса)

-------------------------------------------------------------------------

| Код | Код | Тип | Код |Характе-|Балансо-| Сума |Розділ

| ня | | |ної |рахунка |рахунок | |

------+---------+-----+-----+-------+--------+--------+----------+-------

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9

------+---------+-----+-----+-------+--------+--------+----------+-------

| х | | х | х | | | | х

-------------------------------------------------------------------------

х - графи 2, 4, 5, 9 комерційними банками, філіями

комерційних банків не заповнюються

"___"_____________ 199_ р. Керівник ___________________

_____________________________ Головний бухгалтер ____________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 700Д (щоденна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків,

філіями комерційних банків

іноземних держав - регіональним

управлінням НБУ у встановлений

ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків НБУ через

Центральну розрахункову палату

до 12 години наступного дня

Баланс

за _____________ 199_ р.

______________________ ________________________

(назва банку) (адреса)

-------------------------------------------------------------------------

| Код | Код | Тип | Код |Характе-|Балансо-| Сума |Розділ

------+---------+-----+-----+-------+--------+--------+----------+-------

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9

------+---------+-----+-----+-------+--------+--------+----------+-------

| х | | х | х | | | | х

-------------------------------------------------------------------------

х - графи 2, 4, 5, 9 комерційними банками, філіями

комерційних банків не заповнюються

"___"_____________199 р. Керівник ____________

_____________________________ Головний бухгалтер ____________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 700Н (щоденна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями українських комерційних,

банків, що розташовані за

межами України - регіональним

управлінням НБУ у встановлений

ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків НБУ через

Центральну розрахункову палату

до 12 години наступного дня

Баланс філій українських комерційних банків,

що розташовані за межами України

за _____________ 199 р.

______________________ ________________________

(назва банку) (адреса)

-------------------------------------------------------------------------

| Код | Код | Тип | Код |Характе-|Балансо-| Сума |Розділ

------+---------+-----+-----+-------+--------+--------+----------+-------

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9

------+---------+-----+-----+-------+--------+--------+----------+-------

| х | | х | х | | | | х

-------------------------------------------------------------------------

х - графи 2, 4, 5, 9 комерційними банками, філіями

комерційних банків не заповнюються

"___"_____________ 199_ р. Керівник __________________

_____________________________ Головний бухгалтер ____________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форм NN 700, 700Д, 700Н

Баланс - це таблиця фінансового стану банку на конкретну дату. Він складається шляхом перерахування активів і пасивів банку. Активи - це те, чим володіє банк, і те, що йому зобов'язані. Пасиви - це суми заборгованості самого банку. Сума активів завжди має дорівнювати сумі пасивів.

Балансова звітність складається відповідно до "Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України" (за станом на 1 січня 1996 р.) доповнень до нього, а також "Тимчасових вказівок щодо застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України", затверджених постановою Правління Національного банку України від 25 вересня 1995 р. N 240 (реєстраційний N 305 від 6 жовтня 1995 р.).

У формах звітності N 700 (місячна), N 700Д (щоденна), N 700Н (щоденна) рахунки бухгалтерського обліку (колонка 7) розміщуються у прийнятій послідовності за розділами (від 1 до 26) за однорідністю об'єктів обліку (колонка 9).

Код управління/області (колонка 2) відповідає значенню поля КО довідника областей KODOBL.DBF. Код банку (колонка 3) відповідає значенню поля КВ єдиного довідника банків України RCUKRU.DBF. Тип банку (колонка 4) відповідає значенню поля PRB довідника типів банків SPR_TYP.DBF. Код юридичної особи (колонка 5) відповідає значенню поля PRKB довідника банків RCUKRU.DBF. Характеристика рахунка (колонка 6) має цифрове значення: активні рахунки - "1", пасивні - "2", позабалансові - "3". Довідники KODOBL.DBF та SPR_TYP.DBF використовуються АРМом "STAT".

Філії всіх комерційних банків України, філії комерційних банків іноземних держав та філії українських комерційних банків, які розташовані за межами України, подають баланс за формами N 700 (місячна), N 700Д (щоденна), N 700Н (щоденна) регіональним управлінням Національного банку України у встановлений ними термін. Регіональні управління НБУ подають баланс за формами NN 700, 700Д, 700Н Центральній розрахунковій палаті.

Баланс за формою N 700Н (щоденна) "Баланс філій українських комерційних банків, що розташовані за межами України" подається так, як і баланси за формами N 700 та N 700Д філіями українських комерційних банків, які розташовані за межами України. Баланс надає філія своїй головній конторі, яка в подальшому передає окремо свій баланс та баланс філії в національній валюті регіональному управлінню НБУ.

Форма N 721 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків,

філіями комерційних банків

іноземних держав - регіональним

управлінням НБУ у встановлений

ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків НБУ через

Центральну розрахункову палату

7 числа після звітного періоду,

Промінвестбанком, банком "Україна",

Укрсоцбанком, Ощадбанком України,

Ексімбанком (в розрізі облдирекцій)

- 8 числа після звітного періоду

Звіт

про залишки простроченої заборгованості

за позичками банку і про залишки розрахункових

документів, обов'язкових до сплати

на _______________ 199_ року

________________________ ___________________________

(назва банку) (адреса)

------------------------------------------------------------------

Шифри | Балансовий | Символ | Сума

неплатежів | рахунок | | (млн.крб.)

------------+-----------------+-------------+---------------------

------------------------------------------------------------------

Підсумки за шифром неплатежів на кожному балансовому рахунку

------------------------------------------------------------------

Примітка: у разі заповнення форми користуватися

"Номенклатурою статистичної звітності за кредитами банків України"

"___"_____________ 199_ р. Керівник ____________

_____________________________ Головний бухгалтер ____________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 722 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків,

філіями комерційних банків

іноземних держав - регіональним

управлінням НБУ у встановлений

ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків НБУ через

Центральну розрахункову палату

9 числа після звітного періоду,

Промінвестбанком, банком "Україна",

Укрсоцбанком, Ощадбанком України,

Ексімбанком (в розрізі облдирекцій)

- 10 числа після звітного періоду

Звіт

про залишки заборгованості за

короткостроковими позичками

на 1 _______________ 199_ року

________________________ ___________________________

(назва банку) (адреса)

------------------------------------------------------------------

N балансового | Шифр | Символ | Сума

рахунка | кредиту | | (млн.крб.)

--------------+---------------+-------------+---------------------

А | Б | В | Г

--------------+---------------+-------------+---------------------

------------------------------------------------------------------

З балансом звірено окремо за балансовими рахунками

Примітка: у разі заповнення форми користуватися

"Номенклатурою статистичної звітності за кредитами банків України"

"___"_____________ 199_ р. Керівник ________________

_____________________________ Головний бухгалтер ____________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 741 (квартальна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України.

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків,

філіями комерційних банків

іноземних держав - регіональним

управлінням НБУ у встановлений

ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків НБУ через

Центральну розрахункову палату

7 числа після звітного кварталу;

Промінвестбанком, банком "Україна",

Укрсоцбанком, Ощадбанком України,

Ексімбанком (в розрізі облдирекцій)

- 10 числа після звітного кварталу

Звіт

про довгострокове кредитування підприємств,

організацій, колгоспів і населення

на ______________________ 199_ р.

___________________________ __________________________

(назва банку) (адреса банку)

(млн.крб.)

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Група |Позич- | с | Видано позик з початку року

|ковий | и |-------------------------------------------------------------------------------------------

| | | | 02 | |ного виробництва | | 06

------+-------+----+------------+---------------+-----------------+-----------------------+---------------+----

А | Б | В | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------

1 210 0

1 215 0

1 216 0

1 218 0

1 219 0

1 231 0

1 232 0

1 239 0

1 270 0

1 273 0

1 277 0

1 279 0

1 290 0

1 291 0

1 292 0

1 296 0

1 298 0

1 299 0

1 310 0

1 319 0

...

Разом

2 760 0

2 761 0

2 762 0

2 763 0

2 764 0

2 765 0

2 766 0

2 767 0

2 767 1

2 768 0

2 771 0

2 772 0

2 773 0

2 774 0

2 776 0

2 777 0

2 777 1

2 777 2

2 777 3

2 778 0

2 778 1

2 778 2

2 778 3

2 778 4

2 778 5

2 779 0

2 783 0

...

Разом

3 210 0

3 215 0

3 231 0

3 232 0

3 239 0

3 270 0

3 273 0

3 275 0

3 279 0

3 291 0

3 310 0

3 319 0

...

Разом

4 215 0

4 270 0

4 271 0

4 272 0

4 273 0

4 277 0

4 373 0

4 438 0

4 477 0

4 616 0

4 619 0

4 653 0

...

Разом

5 210 0

5 215 0

5 231 0

5 232 0

5 239 0

5 270 0

5 273 0

5 275 0

5 279 0

5 291 0

5 299 0

5 310 0

5 319 0

...

Разом

----------------------------------------------------------------------------------------------------

видано позичок|позичок з |на кінець звіт-|---------------------------| строк |

777, 778, 779)|строчених по-| | (780, 782) | (783) |(785, 786, 787)| (1-12)

| | | | | |

--------------+-------------+---------------+---------------+-----------+---------------+-----------

7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13

----------------------------------------------------------------------------------------------------

Довідково:

1 група - довгострокове кредитування підприємств, організацій, колгоспів і населення

2 група - довгострокові кредити підприємствам та організаціям агропромислового комплексу, спільним та іншим підприємствам народного господарства

3 група - кредити державним підприємствам за рахунок бюджетних коштів (балансовий рахунок N 775)

4 група - довгострокове кредитування державних підприємств за рахунок ресурсів Національного банку (балансовий рахунок N 769)

5 група - довгострокові кредити, надані за рішенням законодавчих органів і уряду України підприємствам і організаціям усіх форм власності за рахунок власних коштів комерційних банків

1, 3, 4, 5 групи розшифровуються за позичковими рахунками розділу XI "Плану рахунків бухгалтерського обліку в банках України"

"___"_____________ 199 р. Керівник ___________

_____________________________ Головний бухгалтер ____________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форми N 741

Звіт про довгострокове кредитування підприємств, організацій, колгоспів і населення

Звіт за формою N 741 складається за п'ятьма групами.

1 група - балансовий рахунок N 770 (дані про державні централізовані капіталовкладення, про планові капіталовкладення за рахунок коштів фонду розвитку виробництва, науки і техніки, соціального розвитку та інших фондів аналогічного призначення, дані про додаткові капіталовкладення) передається однією групою в розрізі міністерств.

2 група - "Довгострокові кредити підприємствам та організаціям агропромислового комплексу, спільним та іншим підприємствам", балансові рахунки NN 760-779, 767(01), 777(01, 02, 03, 04, 05), 783.

767 (01) - Орендарі в сільському господарстві

777 ( 0) - Усього

(01) - Кооперативи з вироблення та переробки

сільськогосподарської продукції

(02) - Малі підприємства

(03) - Підприємства, організації та інші формування з

недержавною власністю

778 ( 0) - Усього

(01) - Переселенцям на госпвлаштування

(02) - Сільському населенню на будівництво і капремонт

(03) - Членам садівничих товариств

(04) - Працюючим колгоспникам і службовцям на купівлю

худоби

(05) - Надання пільгової позички індивідуальним

забудовникам за рахунок коштів, отриманих з

державного бюджету

779 ( 0) - Усього

(01) - Кооперативи з житлобудівництва

3 група - балансовий рахунок N 775 "Кредити державним підприємствам за рахунок бюджетних коштів" передається за балансовими рахунками другого порядку.

4 група - балансовий рахунок N 769 "Довгострокове кредитування державних підприємств за рахунок ресурсів Національного банку" передається за балансовими рахунками.

5 група - балансовий рахунок N 788 "Довгострокові кредити, надані за рішенням законодавчих органів уряду України підприємствам і організаціям усіх форм власності за рахунок власних коштів комерційних банків" передається за балансовими рахунками за довгостроковими позиками та розрахунковими документами капітальних вкладень "Номенклатури статистичної звітності за кредитами банків України".

Форма N 714 (річна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством статистики

України

Надається електронною поштою:

* комерційними банками (юридичними

особами) - регіональним управлінням

НБУ у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків НБУ через Центральну

розрахункову палату 1 лютого;

Промінвестбанком, банком "Україна",

Укрсоцбанком, Ощадбанком України,

Ексімбанком - разом з річним звітом

Звіт

про кількість клієнтів та особових рахунків

на 1 січня 199_ року

_________________________________

(назва банку)

_________________________________

(адреса банку)

------------------------------------------------------------------

N | Найменування статей |Кількість

п/п| |

---+-------------------------------------------------+------------

1.|Кількість клієнтів (госпорганів), усього |

| у тому числі: |

|підприємства з державною формою власності |

|підприємства з недержавною формою власності |

|бюджетні організації |

|поточні рахунки фондів та громадських організацій|

|інші госпоргани |

---+-------------------------------------------------+------------

2.|Кількість клієнтів за вкладами громадян |

---+-------------------------------------------------+------------

3.|Кількість відкритих рахунків, усього |

| у тому числі: |

|розрахункові, поточні |

|вклади громадян: |

| до запитання |

| строкові |

|за довгостроковими позиками |

|за короткостроковими позиками |

|з фінансування капіталовкладень |

|інші |

---+-------------------------------------------------+------------

|Контрольний підсумок |

------------------------------------------------------------------

"___"__________________ 199_р. Керівник _______________________

_____________________________ Головний бухгалтер ______________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 747 (5 разів на місяць)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків

6, 11, 16, 21 і 26 числа

Звіт про касові обороти банку

за _______________________ 199_ р.

___________________________________

(назва банку)

___________________________________

(адреса банку)

(млн.крб.)

------------------------------------------------------------------

Статті доходів та витрат |Символи| Сума

------------------------------------------------+-------+---------

ПРИХОД | |

Надходження торгової виручки усіх торговельних | |

систем (символи 01, 02, 03 форми N 748) | 02 |

Надходження на рахунки за вкладами громадян | 16 |

Надходження від підприємств Міністерства зв'язку| 17 |

------------------------------------------------+-------+---------

ВИДАТКИ | |

Надходження грошей в операційну касу відділення | |

комерційного банку від його філій | 39 |

Видачі на заробітну плату та інші види оплати | |

праці (символи 40, 41 форми N 748) | 40 |

Видачі на закупівлю сільськогосподарських | |

продуктів | 46 |

Видачі на оплату праці з рахунків колективних | |

сільськогосподарських підприємств | 47 |

Видачі з рахунків за вкладами громадян | 55 |

Видачі підкріплень підприємствами Міністерства | |

зв'язку | 59 |

Пересилання грошей з операційної каси відділення| |

комерційного банку до кас його філій | 66 |

Залишок оборотної каси установ НБУ на кінець | |

звітного періоду | 69 |

Залишок операційних кас комерційних банків, | |

установ Ексімбанку на кінець звітного періоду | 70 |

Безготівкові перерахування на рахунки громадян | |

за вкладами в установах банків за місяць: | |

а) заробітної плати та інших видів оплати праці| |

робітників та службовців | 84 |

б) грошових доходів колгоспників | 85 |

в) доходів громадян за здану сільськогосподар- | |

ську продукцію і продуктів її переробки | 86 |

г) пенсій та допомог | 87 |

д) інших сум | 88 |

Сума торгової виручки попереднього місяця, | |

проведена за балансом банку першого робочого | |

дня поточного місяця | 89 |

Видачі на оплату праці (заробітну плату) у | |

поточному місяці за строками, які припадають | |

на наступний місяць | 96 |

Контрольний арифметичний підсумок символів | |

02-96 (передається в телеграмі без символу) | |

------------------------------------------------------------------

Примітка. Дані за символами 84-89, 96 повідомляються за попередній місяць (за кожним символом) у звіті за першу п'ятиденку кожного місяця.

"___"________________ 199_ р. Керівник _______________________

_____________________________ Головний бухгалтер _____________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 747Д (щоденна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків

щодня, крім неділі

Звіт про касові обороти банку

за ______________________ 199 р.

________________________________

(назва банку)

________________________________

(адреса банку)

------------------------------------------------------------------

| | Сума

Статті доходів та витрат |Символи| (млн.крб.)

---------------------------------------------+-------+------------

ПРИХОД | |

Надходження торгової виручки усіх торговель- | |

них систем (символи 01, 02, 03 форми N 748)| 02 |

Надходження на рахунки за вкладами громадян | 16 |

Надходження від підприємств Міністерства | |

зв'язку | 17 |

---------------------------------------------+-------+------------

ВИДАТКИ | |

Надходження грошей в операційну касу відді- | |

лення комерційного банку від його філій | 39 |

Видачі на заробітну плату та інші види | |

оплати праці (символи 40, 41 форми N 748) | 40 |

Видачі на закупівлю сільськогосподарських | |

продуктів | 46 |

Видачі на оплату праці з рахунків колективних| |

сільськогосподарських підприємств | 47 |

Видачі з рахунків за вкладами громадян | 55 |

Видачі підкріплень підприємствами Міністерст-| |

ва зв'язку | 59 |

Пересилання грошей з операційної каси відді- | |

лення комерційного банку до кас його філій | 66 |

Залишок оборотної каси установ НБУ на кінець | |

звітного періоду | 69 |

Залишок операційних кас комерційних банків, | |

установ Ексімбанку на кінець звітного пері-| |

оду | 70 |

------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник _______________________

_____________________________ Головний бухгалтер _____________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 748 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків

1 числа до 15 години

Звіт

про касові обороти банку

за __________________________ 199_ р.

______________________________

(назва банку)

______________________________

(адреса банку)

(млн.крб.)

------------------------------------------------------------------

Статті приходу і видатків |Символи | Сума

-----------------------------------------------+--------+---------

ПРИХОД | |

Надходження торгової виручки споживчої | |

кооперації | 01 |

Надходження торгової виручки всіх торговельних | |

систем, крім виручки споживчої кооперації | 02 |

Надходження торгової виручки неторговельних | |

підприємств від продажу товарів | 03 |

Надходження виручки від усіх видів транспорту | 05 |

Надходження квартирної плати та комунальних | |

платежів | 08 |

Надходження виручки видовищних закладів | 09 |

Надходження виручки підприємств побутового | |

обслуговування | 11 |

Надходження податків та зборів | 12 |

Надходження на рахунки колективних сільськогос-| |

подарських підприємств | 13 |

Надходження на рахунки фізичних осіб-суб'єктів | |

підприємницької діяльності | 14 |

Надходження на рахунки за вкладами громадян | 16 |

Надходження від підприємств Міністерства зв'яз-| |

ку | 17 |

Надходження на рахунки орендарів за індивідуа- | |

льною і груповою орендою, фермерських | |

господарств | 19 |

Повернення заробітної плати | 28 |

Надходження від продажу іноземної валюти | 30 |

Надходження від продажу акцій та інших цінних | |

паперів | 31 |

Інші надходження | 32 |

Залишок оборотної каси в установах НБУ на | |

початок звітного періоду | 34 |

Залишок операційної каси у комерційних банках, | |

установах Ексімбанку на початок звітного | |

періоду | 35 |

Надходження грошей до оборотної каси від інших | |

установ банків | 36 |

Надходження грошей в операційну касу комерцій- | |

них банків з оборотної каси установ НБУ, з | |

кас інших комерційних банків (купівля | |

готівки) | 37 |

Перерахування з резервних фондів до оборотної | |

каси | 38 |

-----------------------------------------------+--------+---------

Баланс (підсумок символів 01-38 = підсумку | |

символів 39-73) передається у телеграмі без | |

символу | |

-----------------------------------------------+--------+---------

ВИДАТКИ | |

Надходження грошей в операційну касу відділення| |

комерційного банку від його філій | 39 |

Видачі на оплату праці, грошові виплати та | |

заохочення | 40 |

Видачі на інші виплати, що не входять до складу| |

коштів, які направлені на споживання | 41 |

Видачі на стипендії | 42 |

Видачі на витрати за відрядженнями | 43 |

Видачі на закупку сільськогосподарських продук-| |

тів | 46 |

Видачі на оплату праці з рахунків колективних | |

сільськогосподарських підприємств | 47 |

Видачі на інші потреби з рахунків колективних | |

сільськогосподарських підприємств | 48 |

Видачі на виплату пенсій, допомог і страхових | |

відшкодувань | 50 |

Видачі з рахунків фізичних осіб - суб'єктів | |

підприємницької діяльності | 51 |

Видачі позик індивідуальним позичальникам і | |

грошей на операції ломбардів | 54 |

Видачі з рахунків за вкладами громадян | 55 |

Видачі грошей за придбану іноземну валюту | 56 |

Видачі з рахунків орендарів за індивідуальною | |

та груповою орендою, фермерських господарств | 58 |

Видачі підкріплень підприємствам Міністерства | |

зв'язку | 59 |

Видачі на викуп акцій та інших цінних паперів | 60 |

Видачі на інші цілі | 61 |

Пересилання грошей з операційної каси відді- | |

лення комерційного банку до кас його філій | 66 |

Залишок оборотної каси в установах НБУ на | |

кінець звітного періоду | 69 |

Залишок операційної каси в комерційних банках, | |

в установах Ексімбанку на кінець звітного | |

періоду | 70 |

Пересилання грошей з оборотної каси іншим | |

установам банків | 71 |

Пересилання грошей комерційними банками до | |

оборотної каси установ НБУ, до кас інших | |

комерційних банків (продаж готівки) | 72 |

Перерахування з оборотної каси до резервних | |

фондів | 73 |

-----------------------------------------------+--------+---------

Баланс (підсумок символів 39-73 = підсумку | |

символів 01-38) в телеграмі не передається | |

-----------------------------------------------+--------+---------

Надходження у сплату за товари розрахунковими | |

чеками і безготівковими перерахуваннями | 74 |

Надходження торгової виручки через пошту | 75 |

Надходження членських внесків громадських орга-| |

нізацій безготівковими перерахуваннями з за- | |

робітної плати робітників і службовців | 83 |

Надходження у сплату за цінні папери розрахун- | |

ковими чеками і безготівковими перерахуван- | |

нями | 94 |

Надходження у сплату за послуги нетоварного | |

характеру розрахунковими чеками і безготів- | |

ковими перерахуваннями | 95 |

Надходження членських внесків громадських орга-| |

нізацій безготівковим перерахуванням із заро-| |

бітків працівників колективних сільськогоспо-| |

дарських підприємств | 98 |

Надходження квартирної плати і комунальних пла-| |

тежів безготівковим перерахуванням із заробі-| |

тної плати робітників і службовців | 99 |

-----------------------------------------------+--------+---------

Контрольний арифметичний підсумок символів | |

74-99 форми N 748 (передається в телеграмі | |

без символу) | |

------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник _______________________

_____________________________ Головний бухгалтер _____________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 412 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Налається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків НБУ через

Центральну розрахункову палату

6 числа після звітного періоду

Звіт

про касове виконання Державного бюджету України (доходи)

на 1 _________________ 199_ р.

________________________________

(назва банку)

________________________________

(адреса банку)

------------------------------------------------------------------

Група | Символи | Сума

| 01-99 | (тис.крб.)

---------------------------+------------------+-------------------

1 | 2 | 3

---------------------------+------------------+-------------------

Балансовий рахунок N 100 | |

Група N 1 | |

---------------------------+------------------+-------------------

Розшифровка балансового | |

рахунку N 080 | |

Група N 2 | |

---------------------------+------------------+-------------------

Розшифровка символа 02 | |

рахунку N 80 | |

Група N 3 | |

------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник _______________________

_____________________________ Головний бухгалтер _____________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 412Д (щоденна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

до 10 години;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків НБУ через

Центральну розрахункову палату

до 16 години

Звіт

за доходами Державного бюджету України

на 1 ________________ 199_ р.

_____________________________

(назва банку)

_____________________________

(адреса банку)

(тис.крб.)

------------------------------------------------------------------

Група |Символ |Сума за день|Сума за наростаючим

|(01-99)| | підсумком

-------------------------+-------+------------+-------------------

Балансовий рахунок N 100 | | |

Група N 1 | | |

-------------------------+-------+------------+-------------------

Розшифровка балансового | | |

рахунку N 080 | | |

Група N 2 | | |

-------------------------+-------+------------+-------------------

Розшифровка символа 02 | | |

рахунку N 080 | | |

Група N 3 | | |

------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник _______________________

_____________________________ Головний бухгалтер _____________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форми N 412Д

Звіт за доходами Державного бюджету України

Для організації виконання державного бюджету України і здійснення контролю з 1 січня 1996 року впроваджена додаткова звітність за формою N 412Д (щоденна), в якій дані подаються за номенклатурою форми N 412.

Підсумок даних групи N 1 зведеної звітності за регіоном має відповідати сумі щоденних перерахувань регіональних управлінь на транзитний рахунок за доходами державного бюджету (балансовий рахунок N 100) Головного управління Державного казначейства.

У групі N 2 звітності відображаються суми податків і зборів, які надходять на балансовий рахунок 080 відповідно до постанови Верховної Ради України.

У групі N 3 відображається розшифровка податку на прибуток за символом 02 групи N 2 балансового рахунка N 080 у розрізі відповідних міністерств та відомств.

Щоденно, на початок дня, установи банків не пізніше 10 години перераховують у регіональні управління Національного банку України суми з доходних транзитних рахунків та передають звітність за формою N 412Д, регіональні управління відповідно не пізніше 16 години - в Центральну розрахункову палату.

На залишки коштів, які перераховуються на початок операційного дня, відсотки за їх користування установами банків до державного бюджету не нараховуються.

Форма N 703 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України від

29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків

9 числа кожного місяця

Звіт

про рух коштів на позичкових рахунках

та обороти за факторинговими операціями

на ______________________ 199_ р.

_________________________________

(назва банку)

_________________________________

(адреса банку)

------------------------------------------------------------------

N | Зміст показників | Символ| Сума

п/п| | |

---+---------------------------------------+-------+--------------

1 | 2 | 3 | 4

---+---------------------------------------+-------+--------------

1.|Обороти за дебетом позичкових рахунків | |

|(NN 210-654, 712, 716) | 01 |

|у тому числі за рахунками NN 620-622 | 10 |

2.|Обороти за кредитом позичкових | |

|рахунків (NN 210-654, 712, 716) | 02 |

3.|Дебетові обороти за факторинговими | |

|операціями (N 907) | 03 |

4.|Кредитові обороти за факторинговими | |

|операціями (N 907) | 04 |

------------------------------------------------------------------

Примітка:

* Якщо термін складання звіту припадає на вихідний день, то звіт слід подавати напередодні.

** У разі заповнення форми користуватися "Номенклатурою статистичної звітності за кредитами банків України".

"___"________________ 199_ р. Керівник _______________________

_____________________________ Головний бухгалтер _____________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 760 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків

9 числа кожного місяця

Звіт про залишки на валютних рахунках, відкритих

у комерційних банках України,

за станом на ___________ 199 року

____________________________ _______________________________

(назва банку) (адреса банку)

(млн.крб.)

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Номер | |Усьо-|державних | |------------------------|обліку вла- | уряду | |(резиден- |виконавчої|що обсл. до-|них під-

вого | | |-----------+-------+-----------+------------+------------+---------+----------+----------+----------+------------+-----------

рахунка | | | у | у | у | у | у | у | у | у | | | у | у | у | у | у | у | у | у | у | у | у | у

| | | ВКВ | НКВ |ВКВ|НКВ| ВКВ | НКВ | ВКВ | НКВ | ВКВ | НКВ |ВКВ | НКВ|ВКВ | НКВ | ВКВ | НКВ| ВКВ | НКВ| ВКВ | НКВ | ВКВ | НКВ

| | | 070 | 065 |064|066| 071 | 068 | 067 | 069 | 150 | 151 |135 | 136|137 | 138 | 139 | 140| 145 | 146| 178 | 179 | 180 | 185

--------+----------------------+-----+-----+-----+---+---+-----+-----+-----+------+-----+------+----+----+----+-----+-----+----+-----+----+-----+------+-----+-----

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15|16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Усього | |

з них: | |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

221, |111 - електроенерге- |

229 | тика |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

200, |112 - паливна |

209 | |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

205, |113 - вугільна |

206 | |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

222 |117 - атомна |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

260, |140 - машинобуду- |

263, | вання та мета- |

267, | лообробка |

269 | |

286 | |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

321, |170 - легка |

329 | |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

381, |180 - харчова |

383, | |

404, | |

565 | |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

640, |199 - інші галузі |

387, | промисловості |

340, | |

341, | |

366 | |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

400, |200 - сільське госпо- |

401, | дарство |

402, | |

406, | |

409, | |

569 | |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

301, |300 - лісове госпо- |

309 | дарство |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

382, |400 - рибне госпо- |

407 | дарство |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

420, |500 - транспорт |

421, | |

422, | |

423, | |

424, | |

425, | |

426, | |

429 | |

428 |500 - зв'язок |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

280, |600 - будівництво |

281, | |

282, | |

288, | |

289 | |

561, | |

589 | |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

460, |700 - торгівля та гро-|

480, | мадське харчу- |

489, | вання |

567, | |

642, | |

644 | |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

208 |850 - геологія та роз-|

| відування надр |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

461, |870 - інші види діяль-|

465, | ності сфери |

466, | матеріального |

467, | виробництва |

468 | |

--------+----------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

342, |999 - інші галузі |

361, | |

363, | |

367, | |

369, | |

384, | |

389, | |

405, | |

408, | |

500, | |

507, | |

508, | |

509, | |

521, | |

529, | |

541, | |

542, | |

549, | |

564, | |

581, | |

587, | |

601, | |

602, | |

603, | |

604, | |

606, | |

607, | |

609, | |

641, | |

643, | |

999 | |

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник ___________________

_____________________________ Головний бухгалтер___________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 828 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків,

філіями комерційних банків

іноземних держав -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків НБУ через

Центральну розрахункову палату

5 числа кожного місяця

Кредити, надані та отримані на міжбанківському ринку,

за станом на ________________ 199_ року

________________________________

(назва банку)

________________________________

(адреса банку)

(млн.крб.)

------------------------------------------------------------------

Балансові рахунки| Ознака |Кому надані кредити | Стан

|прострочення|(ким отримані) і коли|коррахунку

| |---------------------|

-----------------+------------+-----+------+--------+-------------

-----------------+------------+-----+------+--------+-------------

-----------------+------------+-----+------+--------+-------------

-----------------+------------+-----+------+--------+-------------

ків (829) | | | | |

------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник ___________________

_____________________________ Головний бухгалтер___________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 761 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями комерційних банків, що мають

ліцензію на право здійснення валютних

операцій, - регіональним управлінням

НБУ 6 числа;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту бухгалтерського обліку

та розрахунків

7 числа кожного місяця

Залишки валютних коштів на депозитних

рахунках комерційних банків

за станом на ___________ 199_ р.

_______________________________

(назва банку)

_______________________________

(адреса банку)

(млн.крб.)

------------------------------------------------------------------

Код | N | Юридичні особи |Фізичні особи

валюти | балансового рахунка | (сума) | (сума)

-----------+-----------------------+----------------+-------------

1 | 2 | 3 | 4

-----------+-----------------------+----------------+-------------

-----------------------------------+----------------+-------------

Підсумок за видами валют | |

-----------------------------------+----------------+-------------

------------------------------------------------------------------

Примітка: у разі заповнення форми користуватися

"Номенклатурою статистичної звітності за кредитами банків України"

"___"________________ 199_ р. Керівник ___________________

_____________________________ Головний бухгалтер___________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 763 (місячна)

Затверджена рішенням Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

Центральній розрахунковій

палаті, департаменту бухгал-

терського обліку та розрахунків

10 числа після звітного періоду

Залишки коштів на депозитних рахунках

суб'єктів підприємницької діяльності

за станом на ____________ 199_ р.

____________________________

(назва банку)

____________________________

(адреса банку)

(млн.крб.)

------------------------------------------------------------------

Розрахунковий | | Строк (сума) |

рахунок |Депозитний|----------------------------| Усього

----------------+----------+-------+------------+-------+---------

------------------------------------------------------------------

Підсумок за розрахунковим рахунком

------------------------------------------------------------------

З балансом звірено окремо за балансовими рахунками

Примітка: у разі заповнення форми користуватися "Номенклатурою статистичної звітності за кредитами банків України".

"___"_________________ 199_р. Керівник _________________

_____________________________ Головний бухгалтер __________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 2 (квартальна, річна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою

та поштою:

* комерційними банками - юридичними

особами, філіями комерційних банків

іноземних держав -

регіональним управлінням НБУ,

квартальна - 10 числа після звітного

кварталу, річна - до 1 лютого;

* регіональними управліннями, Промін-

вестбанком, банком "Україна", Укр-

соцбанком, Ексімбанком, Ощадбанком

України - фінансовому управлінню НБУ

через департамент інформатизації,

копію - Міністерству статистики

України,

квартальна - до 15 числа після

звітного кварталу, річна - 25 лютого

Звіт про прибутки і збитки

за станом на _____________ 199_ року

_______________________ ____________________________

(назва банку) (адреса банку)

----------------------------------------------------------------

Доходи

----------------------------------------------------------------

Найменування показників |Символ| Сума

| |(млн.крб.)

----------------------------------------------------------------

"Доходи банку" за рахунком N 96

----------------------------------------------------------------

I. Доходи від фінансової діяльності - разом | 1 |

----------------------------------------------+------+----------

1.1. Отримані проценти - усього | 11 |

у тому числі: | |

1.1.1. За кредитами, наданими в національній | |

валюті - усього | 111 |

з них: | |

а) за короткостроковими кредитами - усього| 1111 |

з них: | |

- за кредитами, проданими на аукціоні | 11111|

- за ломбардними кредитами | 11112|

- за міжбанківськими кредитами | 11113|

- за консорціумними кредитами | 11114|

б) за довгостроковими кредитами - усього | 1112 |

з них: | |

- за міжбанківськими кредитами | 11121|

в) фізичним особам | 1113 |

1.1.2. За депозитними рахунками в інших банках| 112 |

----------------------------------------------+------+----------

1.2. Доходи від операції з цінними паперами | |

- усього | 12 |

а) доходи у вигляді зборів і комісій за | |

операції з векселями, сертифікатами та | |

іншими цінними паперами | 121 |

б) доходи за операціями з державними цін- | |

ними паперами | 122 |

в) доходи від торгівлі цінними паперами | 123 |

----------------------------------------------+------+----------

1.3. Доходи і комісія за надані послуги - | |

усього | 13 |

з них: | |

а) за розрахунково-касове обслуговування | 131 |

б) від факторингових, лізингових, довірчих| |

операцій | 132 |

в) за доставку цінностей і банківських до-| |

кументів, інкасацію виручки тощо | 133 |

----------------------------------------------+------+----------

1.4. Доходи від операцій з іноземними валю- | 14 |

тами - усього | |

у тому числі: | |

1.4.1. У вигляді процентів за наданими креди- | 141 |

тами - усього | |

з них: | |

а) юридичним особам | 1411 |

- за довгостроковими | 14111|

- за короткостроковими | 14112|

б) фізичним особам | 1412 |

1.4.2. У вигляді процентів за депозитними ра- | |

хунками в інших банках | 142 |

| |

1.4.3. За іншими операціями | 143 |

----------------------------------------------+------+----------

II. Інші операційні доходи - разом | 2 |

| |

2.1. Доходи від виробничої діяльності - | |

усього *) | 21 |

у тому числі: | |

- від послуг з виробничої діяльності | 211 |

2.2. Інші доходи - усього | 22 |

з них: | |

- від діяльності об'єктів соціально- | 221 |

побутової сфери та їдалень | |

| |

Довідково відкредитовані за звітний | |

період доходи від централізованих | |

кредитних ресурсів *) | 099 |

----------------------------------------------+------+----------

Усього доходів за рахунком N 96 (I+II) | |

----------------------------------------------------------------

*) Дані вносяться на рівні Національного банку України

----------------------------------------------------------------

Видатки

----------------------------------------------------------------

Найменування показників |Символ| Сума

| |(млн.крб.)

----------------------------------------------------------------

"Витрати банку" за рахунком N 97

----------------------------------------------------------------

I. Витрати фінансової діяльності - разом | 1 |

----------------------------------------------+------+----------

1.1. Сплачені проценти - усього | 11 |

у тому числі: | |

1.1.1. За придбаними кредитами в національній | |

валюті - усього | 111 |

з них: | |

а) за короткостроковими кредитами - усього| 1111 |

з них: | |

- за придбаними на кредитному аукціоні | 11111|

- за ломбардними кредитами | 11112|

- за міжбанківськими кредитами | 11113|

б) за довгостроковими кредитами - усього | 1112 |

з них: | |

- за міжбанківськими кредитами | 11121|

1.1.2. За розрахунковими (поточними), корес- | |

пондентськими та іншими рахунками юри- | |

дичних осіб | 112 |

з них: | |

а) за депозитними | 1121 |

1.1.3. За рахунками фізичних осіб | 113 |

----------------------------------------------+------+----------

1.2. Витрати за операціями з цінними папера-| |

ми - усього | 12 |

з них: | |

1.2.1. За борговими зобов'язаннями банків | 121 |

1.2.2. За операціями, пов'язаними з емісією | |

власних цінних паперів | 122 |

----------------------------------------------+------+----------

1.3. Нарахована комісія (плата) за отримані | |

послуги - усього | 13 |

1.3.1. За розрахунково-касове обслуговування | 131 |

1.3.2. За факторингові, лізингові, довірчі | |

операції | 132 |

1.3.3. За перевезення цінностей і банківських | |

документів та інкасацію виручки | 133 |

----------------------------------------------+------+----------

1.4. Витрати за операціями з іноземними | |

валютами - усього | 14 |

у тому числі: | |

1.4.1. У вигляді процентів за придбаними кре- | |

дитами - усього | 141 |

з них: | |

а) у юридичних осіб | 1411 |

з них: | |

- за довгостроковими | 14111|

- за короткостроковими | 14112|

1.4.2. У вигляді процентів за депозитними ра- | |

хунками в інших банках | 142 |

1.4.3. За іншими операціями | 143 |

----------------------------------------------+------+----------

II. Загальноадміністративні витрати - усього | 2 |

| |

2.1. Заробітна плата | 21 |

2.2. Внески на держсоцстрах | 22 |

2.3. Витрати на службові відрядження | 23 |

----------------------------------------------+------+----------

2.4. Витрати на утримання і відтворення | |

основних виробничих засобів - усього | 24 |

у тому числі: | |

2.4.1. Господарські витрати | 241 |

у тому числі: | |

2.4.1.1 На утримання та обслуговування примі- | |

щень | 2411 |

з них: | |

а) плата за оренду нежилих приміщень | 24111|

2.4.2. Амортизація на повне відтворення та | |

капітальний ремонт основних виробни- | |

чих засобів | 242 |

з них: | |

- на капітальний ремонт основних виробни-| |

чих фондів у межах амортвідрахувань | 2421 |

2.4.3. Амортизація нематеріальних активів | 243 |

----------------------------------------------+------+----------

2.5. Витрати на утримання охорони за дого- | |

ворами | 25 |

2.6. Матеріальні витрати на утримання служ- | |

би інкасації | 26 |

2.7. Витрати на виготовлення та супровод- | |

ження паперових грошей та монет | 27 |

2.8. Обов'язкові податки, платежі та збори | |

згідно з чинним законодавством | 28 |

2.9. Витрати на обов'язкове страхування | |

вкладів громадян | 29 |

----------------------------------------------+------+----------

III. Інші витрати - усього | 3 |

у тому числі: | |

3.1. Витрати на маркетинг та рекламу | 31 |

3.2. Витрати на проведення обов'язкового | |

аудиту | 32 |

3.3. Інші витрати, передбачені чинним зако- | |

нодавством | 33 |

----------------------------------------------+------+----------

Усього витрат за рахунком N 97 (I+II+III)| |

----------------------------------------------+------+----------

Фінансовий результат (рахунок N 96 - | |

рахунок N 97): | |

Прибуток | 01 |

Збиток | 02 |

Прибуток від позареалізаційних операцій| 03 |

Збиток від позареалізаційних операцій | 04 |

Балансовий прибуток (рахунок N 980 П) | |

(згорнутий) | 05 |

Балансовий збиток (рахунок N 980 А) | |

(згорнутий) | 06 |

----------------------------------------------------------------

Розподіл прибутку

----------------------------------------------------------------

1. Прибуток до розподілу | 01 |

2. Сума податків, платежів, сплачених за | |

діючим законодавством за рахунок | |

прибутку | 02 |

3. Штрафні санкції за приховування (зани- | |

ження) прибутку, доходу або інших | |

об'єктів оподаткування та порушення, за| |

які застосовуються економічні санкції | |

у вигляді штрафів | 03 |

4. Інші витрати за рахунок прибутку, | |

передбачені законодавством | 04 |

5. Нерозподілений прибуток | |

(п.01 - п.02 - п.03 - п.04) | 05 |

----------------------------------------------------------------

Розподіл нерозподіленого прибутку (формування фондів)

----------------------------------------------------------------

1. Фонди, що виступають гарантіями зобо- | |

в'язань банку | |

- Перехідний залишок на початок року | 101 |

- Сформовано фондів на рахунок прибутку | |

звітного періоду | 102 |

- Сформовано фондів з централізованих | |

перерахувань | 103 |

- Сформовано фондів за рахунок інших | |

надходжень | 104 |

- Залишок коштів на кінець звітного | |

періоду | 105 |

----------------------------------------------+------+----------

2. Фонди економічного стимулювання | |

2.1. Фонд соціального розвитку банку | |

- Перехідний залишок на початок року | 211 |

- Сформовано фондів на рахунок прибутку | |

звітного періоду | 212 |

- Сформовано фондів з централізованих | |

перерахувань | 213 |

- Сформовано фондів за рахунок інших | |

надходжень | 214 |

- Фактично використано | 215 |

- Залишок коштів на кінець звітного | |

періоду | 216 |

2.2. Фонд соціального захисту працівників | |

- Перехідний залишок на початок року | 221 |

- Сформовано фондів на рахунок прибутку | |

звітного періоду | 222 |

- Сформовано фондів з централізованих | |

перерахувань | 223 |

- Сформовано фондів за рахунок інших | |

надходжень | 224 |

- Фактично використано | 225 |

- Залишок коштів на кінець звітного | |

періоду | 226 |

----------------------------------------------+------+----------

3. Виплата дивідендів акціонерам та пайо- | |

викам | |

- Перехідний залишок на початок року | 331 |

- Сформовано фондів на рахунок прибутку | |

звітного періоду | 332 |

- Фактично використано | 333 |

- Залишок коштів на кінець звітного | |

періоду | 334 |

----------------------------------------------+------+----------

4. Виплати, що не входять до складу фонду | |

оплати праці | |

- Перехідний залишок на початок року | 441 |

- Сформовано фондів на рахунок прибутку | |

звітного періоду | 442 |

- Сформовано фондів за рахунок інших | |

надходжень | 443 |

- Фактично використано | 444 |

- Залишок коштів на кінець звітного | |

періоду | 445 |

----------------------------------------------+------+----------

5. Нерозподілений прибуток | |

- Перехідний залишок на початок року | 551 |

- Нерозподілений прибуток звітного | |

періоду | 552 |

- Залишок коштів на кінець звітного | |

періоду | 553 |

----------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник _________________________

_____________________________ Головний бухгалтер _______________

(прізвище виконавця, телефон)

Примітка. Методичні вказівки щодо складання форми N 2 "Звіт про прибутки і збитки" будуть надіслані після прийняття Верховною Радою України змін і доповнень до Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств".

Форма N 701 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

емісійно-кредитному департаменту

НБУ через Центральну

розрахункову палату

до 11 числа після звітного періоду

Звіт

про кількість угод, суми і процентні ставки

за кредитами комерційних банків за галузями

за _______________ 199_ року

________________________

(адреса банку)

(млн.крб.)

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

| Код |--------------------+--------------------+--------------------+--------------------+--------------------+--------------------

------------------------+-----+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20

------------------------+-----+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------

1.1. Промисловості | 100| | | | | | | | | | | | | | | | | |

державним |10001| | | | | | | | | | | | | | | | | |

недержавним |10002| | | | | | | | | | | | | | | | | |

------------------------+-----+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------

дарству | 200| | | | | | | | | | | | | | | | | |

державним |20001| | | | | | | | | | | | | | | | | |

недержавним |20002| | | | | | | | | | | | | | | | | |

------------------------+-----+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------

| | | | | | | | | | | | | | | | | | |

зв'язку | 500| | | | | | | | | | | | | | | | | |

державним |50001| | | | | | | | | | | | | | | | | |

недержавним |50002| | | | | | | | | | | | | | | | | |

------------------------+-----+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------

| | | | | | | | | | | | | | | | | | |

1.4. Будівництву | 600| | | | | | | | | | | | | | | | | |

державним |60001| | | | | | | | | | | | | | | | | |

недержавним |60002| | | | | | | | | | | | | | | | | |

------------------------+-----+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------

| | | | | | | | | | | | | | | | | | |

1.5. Торгівлі | 700| | | | | | | | | | | | | | | | | |

державним |70001| | | | | | | | | | | | | | | | | |

недержавним |70002| | | | | | | | | | | | | | | | | |

------------------------+-----+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------

| | | | | | | | | | | | | | | | | | |

1.6. МТП та збуту | 800| | | | | | | | | | | | | | | | | |

державним |80001| | | | | | | | | | | | | | | | | |

недержавним |80002| | | | | | | | | | | | | | | | | |

------------------------+-----+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------

| | | | | | | | | | | | | | | | | | |

1.7. Заготівельним орг. | 810| | | | | | | | | | | | | | | | | |

державним |81001| | | | | | | | | | | | | | | | | |

недержавним |81002| | | | | | | | | | | | | | | | | |

------------------------+-----+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------

| | | | | | | | | | | | | | | | | | |

1.8. Іншим галузям | 999| | | | | | | | | | | | | | | | | |

державним |99901| | | | | | | | | | | | | | | | | |

недержавним |99902| | | | | | | | | | | | | | | | | |

------------------------+-----+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------+------+----+--------

| | | | | | | | | | | | | | | | | | |

2. Кредити населенню | 2| | | | | | | | | | | | | | | | | |

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник_________________________

_____________________________ Головний бухгалтер______________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 704 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

емісійно-кредитному департаменту

НБУ через Центральну

розрахункову палату

до 11 числа після звітного періоду

Звіт

про кількість угод, суми і процентні ставки за

міжбанківськими кредитами комерційних банків

на __________________ 199_ року

________________ _______________ ________________________

(назва банку) (код) (адреса банку)

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

|Код|---------------------------+---------------------------+---------------------------+---------------------------

-----------------+---+---------+--------+--------+---------+--------+--------+---------+--------+--------+---------+--------+--------

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14

-----------------+---+---------+--------+--------+---------+--------+--------+---------+--------+--------+---------+--------+--------

банками | 3 | | | | | | | | | | | |

-----------------+---+---------+--------+--------+---------+--------+--------+---------+--------+--------+---------+--------+--------

банками | 4 | | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | | | | | |

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник _______________________

_____________________________ Головний бухгалтер _____________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 705 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

емісійно-кредитному департаменту

НБУ через Центральну розрахункову

палату до 11 числа після звітного

періоду

Звіт про кількість угод, суми і процентні ставки

за депозитами, ощадними сертифікатами та трастовими

операціями комерційних банків

за __________________ 199_ року

_____________ ________________ ___________________

(назва банку) (код) (адреса банку)

(млн.крб.)

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

|---+-------------------+-------------------+--------------------+--------------------+-------------------+-------------------+-------------------

--------------------+---+------+---+--------+------+---+--------+------+---+---------+-------+---+--------+------+---+--------+------+---+--------+------+---+--------

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |10 | 11 | 12 | 13| 14 | 15 | 16| 17 | 18 | 19| 20 | 21 | 22| 23

--------------------+---+------+---+--------+------+---+--------+------+---+---------+-------+---+--------+------+---+--------+------+---+--------+------+---+--------

Депозити господарств| 5 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

державних |51 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

недержавних |52 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

--------------------+---+------+---+--------+------+---+--------+------+---+---------+-------+---+--------+------+---+--------+------+---+--------+------+---+--------

Депозити населення | 6 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

--------------------+---+------+---+--------+------+---+--------+------+---+---------+-------+---+--------+------+---+--------+------+---+--------+------+---+--------

операціями банків | 7 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

фізичних осіб |71 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

юридичних осіб |72 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

--------------------+---+------+---+--------+------+---+--------+------+---+---------+-------+---+--------+------+---+--------+------+---+--------+------+---+--------

банків, реалізовані | 8 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

фізичним особам |81 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

юридичним особам |82 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

"___"_________________ 199_ р. Керівник ________________________

______________________________ Головний бухгалтер ______________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форм N 701, N 704, N 705

Загальні положення

Інформацію про кількість угод, суми і процентні ставки за кредитами та депозитами комерційних банків за формами NN 701, 704, 705 одержують регіональні управління НБУ від усіх банків і всіх філій, які розташовані на їх території, включаючи:

а) самостійні банки з правами юридичної особи без філій;

b) обласні управління Агропромбанку, Промінвестбанку, Укрсоцбанку, Ексімбанку, Ощадного банку України (зведену інформацію по області);

с) філії і операційні управління комерційних банків, що не мають обласних управлінь (надають інформацію самостійно регіональним управлінням НБУ);

d) самостійні банки і філії банків інших держав.

Регіональні управління, які одержали вищезазначену інформацію, передають її у розрізі банків і в цілому по області Національному банку один раз на місяць до 11 числа за минулий місяць.

Нові банки, що тільки зареєстровані, надають інформацію з наступного місяця після їх реєстрації. Якщо банк не проводить кредитних та депозитних операцій за місяць, то надається 0-ва інформація.

Інформація за формами NN 701, 704, 705 надається диференційовано за такими термінами:

до 1 місяця;

від 1 до 3 місяців;

від 3 до 6 місяців;

від 6 до 12 місяців;

понад 12 місяців.

Надані кредити та кошти, залучені протягом місяця, групуються за вищезазначеними термінами, за кожним з яких вказується кількість укладених угод, розраховується сума наданих кредитів чи залучених депозитів, яка відображається в млн.крб. та середньозважена процентна ставка.

Приклад розрахунку середньозваженої процентної ставки. Припустимо, що за місяць банк уклав 3 кредитні угоди терміном від 1 до 3 місяців на загальну суму 2200000 млн.крб. за такими ставками:

200000 млн.крб. (на строк 1,5 місяця) - ставка 30% річних;

1000000 млн.крб. (на строк 2 місяці) - ставка 40% річних;

1000000 млн.крб. (на строк 3 місяці) - ставка 45% річних.

Тоді процентна ставка становитиме 41.36% річних і має розраховуватися за формулою:

[(200000 х 30 + 1000000 х 40 + 1000000 х 45)/2200000].

Форма N 701

Звіт про кількість угод, суми і процентні ставки за кредитами комерційних банків за галузями

При складанні звіту за формою N 701 враховується кількість угод, обсяги і процентні ставки за кредитами, що надані комерційними банками підприємствам і домашнім господарствам, які обліковуються на позичкових рахунках розділів 11 та 15 "Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України", крім рахунків за заборгованістю, несплаченими в строк процентами та пролонгованими кредитами.

Коди галузей та видів власності наведені у графі 2 форми N 701. За зазначеними кодами визначається кількість угод, сума фактично наданих кредитів та процентна ставка, яка розраховується як середньозважена.

Облік за галузями народного господарства здійснюється відповідно до "Номенклатури статистичної звітності за позиками банків України". Класифікація балансових рахунків з символами за галузями народного господарства надавалась у додатку до Пояснення щодо складання звіту за формами NN 701, 704, 705 (листи N 14031/15 від 12.04.94 та N 14031/23 від 24.05.94).

У подальшому коригування Класифікації повинно самостійно здійснюватись комерційними банками відповідно до змін та доповнень до "Номенклатури статистичної звітності за позиками банків України" та своєчасно контролюватись регіональними управліннями.

Форма N 704

Звіт про кількість угод, суми і процентні ставки за міжбанківськими кредитами комерційних банків

При складанні звіту за формою N 704 враховується кількість угод, обсяги і процентні ставки за кредитами, що надані та отримані комерційними банками і обліковуються на рахунках розділу 18 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України.

При визначенні суми фактично наданих міжбанківських кредитів враховуються кредити, що обліковуються на рахунку N 828 (код 3).

При визначенні суми фактично отриманих міжбанківських кредитів враховуються кредити, що обліковуються на рахунку N 829 (код 4).

Форма N 705

Звіт про кількість угод, суми і процентні ставки за депозитами комерційних банків

При складанні звіту за формою N 705 враховується кількість угод, обсяги і процентні ставки за депозитами, залученими комерційними банками, які обліковуються в розділі 14 "Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України".

При визначенні суми депозитів державних господарств (код 51) враховуються депозити, які обліковуються на таких рахунках - NN 713, 683, 684, 753, 754, 755; недержавних господарств (код 52) - NN 714, 685, 686.

При визначенні суми депозитів населення (код 6) враховуються депозити, які обліковуються на таких рахунках - NN 711, 680, 681, 682, 718.

При визначенні коштів фізичних осіб за трастовими операціями комерційних банків (код 71) враховуються суми, які обліковуються на рахунку N 710, кошти юридичних осіб (код 72) - на рахунку N 719.

При визначенні суми за ощадними сертифікатами комерційних банків, реалізованими фізичним особам (код 81), враховуються суми, що обліковуються на рахунку N 717, реалізованими юридичним особам (код 82) - рахунку N 703.

Зазначена щомісячна інформація необхідна для регулювання грошово-кредитного ринку.

Форма N 702 (щоденна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

емісійно-кредитному департаменту

через департамент інформатизації

до 15 години за минулий день

Звіт

про процентні ставки, суми наданих кредитів

і залучених депозитів

за __________________ 199_ року

_____________________________

(назва банку)

_____________________________

(адреса банку)

--------------------------------------------------------------------------

Сума фактично залу-|Середньозважена |Сума фактично на-|Середньозважена

чених коштів на де-|процентна ставка,| даних кредитів, |процентна ставка,

позити, млн.крб. | % | млн. крб. | %

-------------------+-----------------+------------------+-----------------

1 | 2 | 3 | 4

-------------------+-----------------+------------------+-----------------

--------------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник ________________________

_____________________________ Головний бухгалтер_______________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форми N 702

Звіт про процентні ставки, суми наданих кредитів і залучених депозитів

Інформацію про суми і процентні ставки за кредитами і депозитами комерційних банків одержують регіональні управління НБУ від усіх банків і всіх філій, які розташовані на їх території, включаючи:

а) самостійні банки з правами юридичної особи без філій;

b) обласні управління Агропромбанку, Промінвестбанку, Укрсоцбанку, Ексімбанку, Ощадного банку (зведену інформацію по області);

d) самостійні банки і філії інших держав.

Регіональні управління, які одержали вищезазначену інформацію, передають її електронною поштою у розрізі банків комп'ютерному центру Національного банку щоденно до 15 години дня за минулий робочий день.

Нові банки, що тільки зареєстровані, надають інформацію через місяць після їх реєстрації. Якщо банк протягом робочого дня не проводить кредитних та депозитних операцій, то надається 0-ва інформація.

При складанні звіту враховуються обсяги і процентні ставки за залученими депозитами і наданими кредитами комерційних банків за день.

При визначенні суми фактично залучених коштів на депозити комерційних банків враховуються депозити, які обліковуються на рахунках 14 розділу "Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України", в тому числі: NN 711, 680, 681, 682, 718, 713, 683, 684, 753, 754, 755, 714, 685, 686.

При визначенні суми кредитів фактично наданих банками фізичним та юридичним особам враховуються кредити, які обліковуються на всіх позичкових рахунках розділів 11 і 15 "Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України", крім рахунків за заборгованістю, несплаченими в строк процентами та пролонгованими кредитами.

Процентна ставка за кредитами і за депозитами розраховується як середньозважена.

Зазначена інформація необхідна для регулювання грошово-кредитного ринку.

Форма N 708 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

емісійно-кредитному департаменту

НБУ через Центральну

розрахункову палату

11 числа після звітного періоду

Звіт

про суми і процентні ставки за кредитами

комерційних банків в іноземній валюті

за ______________ 199_ року

__________________________

(адреса банку)

(в одиницях виміру іноземної валюти -

доларах, марках, рублях)

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

|ва-|-------------+------------------+------------------+----------------+----------------

| | |ка, % | |ка, % | | ка, % | |ка, % | |ка, %

-------------------------+---+----+--------+---------+--------+--------+---------+-------+--------+-------+--------

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Кредити підприємствам

і домашнім господарствам:

доларів США 001

німецьких марок 048

російських рублів 858

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник __________________

_____________________________ Головний бухгалтер ________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 709 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

емісійно-кредитному департаменту

НБУ через Центральну

розрахункову палату

11 числа після звітного періоду

Звіт

про суми і процентні ставки за депозитами

комерційних банків в іноземній валюті

за ___________________ 199_ року

_________________________________

(адреса банку)

(в одиницях виміру іноземної валюти -

доларах, марках, рублях)

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------

|ва-|-------------+------------------+------------------+-----------------+-----------------

| | |ка, % | |ка, % | | ка, % | |ка, % | |ка, %

--------------------+---+----+--------+---------+--------+--------+---------+--------+--------+--------+--------

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Депозити в іноземній

валюті:

доларів США 001

німецьких марок 048

російських рублів 858

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник ___________________

_____________________________ Головний бухгалтер _________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форм NN 708, 709

Загальні положення

Інформацію про суми і процентні ставки за кредитами та депозитами комерційних банків в іноземній валюті за формами звітності NN 708, 709 одержують регіональні управління НБУ від усіх банків і всіх філій, які розташовані на їх території, включаючи:

a) самостійні банки з правами юридичної особи без філій;

c) філії і операційні управління комерційних банків, що не мають обласних управлінь (надають інформацію самостійно регіональним управлінням НБУ);

d) самостійні банки і філії банків інших держав.

Регіональні управління, які одержали вищезазначену інформацію, передають її у розрізі банків та в цілому по області Національному банку один раз на місяць до 11 числа за минулий місяць.

Інформація за формами NN 708, 709 надається диференційно за такими термінами:

до 1 місяця;

від 1 до 3 місяців;

від 3 до 6 місяців;

від 6 до 12 місяців;

понад 12 місяців.

Надані кредити та кошти, залучені протягом місяця, групуються за вищезазначеними термінами, за кожним з яких розраховується загальна сума наданих кредитів та залучених депозитів і середньозважена процентна ставка.

Приклад розрахунку середньозваженої процентної ставки. Припустимо, що за місяць банк уклав три кредитні угоди терміном від 1 до 3 місяців на суму 2200 дол. за такими ставками:

200 дол. (на строк 1,5 місяця) - ставка 10% річних;

1000 дол. (на строк 2 місяці) - ставка 15% річних;

1000 дол. (на строк 3 місяці) - ставка 20% річних.

Тоді середньозважена процентна ставка становитиме 16.82% річних і має розраховуватись за формулою:

[(200 x 10 + 1000 x 15 + 1000 x 20)/2200 = 16.82].

Форма N 708

Звіт про суми і процентні ставки за кредитами комерційних банків в іноземній валюті

При складанні звіту за формою N 708 враховуються обсяги і процентні ставки за кредитами, що надані комерційними банками підприємствам і домашнім господарствам в іноземній валюті, які обліковуються на позичкових рахунках розділу 5 "Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України", а саме: у підрозділах

- кредитні і розрахункові операції резидентів (підприємств, організацій та населення) в іноземній валюті, в тому числі:

в) короткострокові кредити - NN 977, 978, 240, 241, 242, 243, 246, 247, 248, 249, 223, 224;

г) довгосторокові кредити - NN 345, 346, 343, 344, 442, 443, 448, 449, 323, 324.

- розрахунки з нерезидентами в іноземній валюті, в тому числі:

в) короткострокові кредити - NN 655, 656;

г) довгострокові кредити - NN 347, 348.

Сума наданих кредитів розраховується за вищенаведеними рахунками загальною сумою (за резидентами і нерезидентами) з диференціацією:

- за строками виданих кредитів - 1, 3, 6, 12 та понад 12 місяців;

- за видами валют, в тому числі вільно конвертованій - доларів США (код 001), німецьких марок (код 048); неконвертованій - російських рублів (код 858).

Процентна ставка враховується відповідно - за строками виданих кредитів та за видами валют, згідно з укладеними угодами.

Форма N 709

Звіт про суми і процентні ставки за депозитами комерційних банків в іноземній валюті

При складанні звіту за формою N 709 враховуються обсяги і процентні ставки за депозитами в іноземній валюті залучених комерційними банками, які обліковуються в розділі 5 "Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України", а саме: у підрозділах

б) депозитні рахунки - NN 630, 631, 632, 636, 637, 638;

- розрахунки з нерезидентами в іноземній валюті, в тому числі:

б) депозитні рахунки - NN 633, 634, 635, 639, 730, 735.

Сума залучених депозитів розраховується за вищенаведеними рахунками загальною сумою (за резидентами і нерезидентами) з диференціацією:

- за строками залучених депозитів - 1, 3, 6, 12 та понад 12 місяців;

Процентна ставка враховується відповідно - за строками залучених депозитів та за видами валют згідно з укладеними угодами.

Зазначена щомісячна інформація необхідна для регулювання грошово-кредитного ринку.

Форма N 710 (щоденна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* комерційними банками, філіями

всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

емісійно-кредитному департаменту

НБУ через Центральну

розрахункову палату

до 15 години за минулий день

Звіт

про суми і процентні ставки за міжбанківськими кредитами

за ___________________ 199_ року

_________________________ ______________________________

(назва банку) (адреса банку)

-------------------------------------------------------------------------------------------------

|-------------+---------------+---------------+-----------------+---------------

|млн.|на став-|млн. |на став-|млн. | на став-| млн. |на став- |млн. |на став-

|крб.|ка, % |крб. |ка, % |крб. | ка, % | крб. |ка, % |крб. |ка, %

-----------------+----+--------+------+--------+-----+---------+-------+---------+------+--------

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11

-----------------+----+--------+------+--------+-----+---------+-------+---------+------+--------

-----------------+----+--------+------+--------+-----+---------+-------+---------+------+--------

-------------------------------------------------------------------------------------------------

"___" _____________ 199 р. Керівник ___________________

_____________________________ Головний бухгалтер _________________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форми N 710

Звіт про суми і процентні ставки за міжбанківськими кредитами

Інформацію про суми і процентні ставки за міжбанківськими кредитами комерційних банків одержують регіональні управління НБУ від усіх банків і всіх філій, які розташовані на їх території, включаючи:

a) самостійні банки з правами юридичної особи без філій;

b) обласні управління Агропромбанку, Промінвестбанку, Укрсоцбанку, Ексімбанку, Ощадного банку України (зведену інформацію за областю);

d) самостійні банки і філії інших держав.

При складанні звіту за формою інформація подається за наданими та отриманими міжбанківськими кредитами окремо за такими термінами:

на 1 день;

від 1 до 7 днів;

від 7 до 21 дня;

від 21 до 30 днів;

понад 30 днів.

Обсяги наданих та отриманих міжбанківських кредитів групуються за вищезазначеними 5 термінами і за кожним терміном окремо розраховується сума наданих та отриманих кредитів та середньозважена процентна ставка.

При визначенні суми фактично наданих міжбанківських кредитів враховуються кредити, що обліковуються на рахунку N 828 "Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України".

При визначенні суми фактично отриманих міжбанківських кредитів враховуються кредити, які обліковуються на рахунку N 829 "Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України".

Суми за міжбанківськими кредитами відображаються у формі в млн.крб.

Зазначена інформація необхідна для регулювання рошово-кредитного ринку.

Форма N 700Р (декадна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

емісійно-кредитному департаменту

через департамент інформатизації

протягом 3 днів до 3, 13, 23 числа

Звіт

про формування обов'язкових резервів і

залишки на кореспондентському рахунку

за ______________ 199_ року

_______________________ _________________________

(назва банку) (адреса банку)

(млн.крб.)

------------------------------------------------------------------------------

N | |Дати визначеного періоду (декади)|Середньо-

п/п| Показники |---------------------------------|арифметична

| |1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 | 8 | 9 | 10 |сума за

---+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+---+---+----+-----------

1.|Сума залучених коштів у на- | | | | | | | | | | |

---+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+---+---+----+-----------

2.|Сума залучених коштів у іно-| | | | | | | | | | |

---+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+---+---+----+-----------

3.|Сума обов'язкового залишку | | | | | | | | | | |

---+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+---+---+----+-----------

4.|Коригування (+,-) до суми | | | | | | | | | | |

|(+) | | | | | | | | | | |

---+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+---+---+----+-----------

5.|Сума обов'язкових залишків | | | | | | | | | | |

---+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+---+---+----+-----------

6.|Фактична сума залишків | | | | | | | | | | |

---+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+---+---+----+-----------

7.|Відхилення (+,-) | | | | | | | | | | |

---+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+---+---+----+-----------

8.|Сума плати за недотримання | | | | | | | | | | |

|резервних вимог |Х |Х |Х |Х |Х |Х |Х | Х | Х | Х |

------------------------------------------------------------------------------

Примітка:

* різниця між сумою за рахунком N 816 і загальною сумою

заборгованості за виданими кредитами, відображеними на відповідних

балансових рахунках за шифрами 38 і 39

** із розшифровок банку за рахунком N 788

"___"_________________ 199 р. Керівник _________________________

_____________________________ Головний бухгалтер _______________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форми N 700Р

Звіт про формування обов'язкових резервів і залишки на кореспондентському рахунку

Величина обов'язкових резервів визначається щодекадно у розмірі визначеного відсотка від середньоарифметичних залишків залучених банком коштів, який встановлюється Національним банком України на відповідний період.

До залучених коштів відносяться кошти, що знаходяться на розрахункових, депозитних, поточних, бюджетних рахунках юридичних та фізичних осіб та на загальнобанківських рахунках комерційного банку, які визначаються Національним банком і доводяться затвердженим Правлінням Національного банку Порядком формування комерційними банками обов'язкових резервів та окремими вказівками з цього питання.

Коригування суми обов'язкових резервів на коррахунку комерційного банку здійснюється за даними із розшифровок комерційного банку.

Розрахунок розміру обов'язкових резервів проводиться тричі на місяць за кожну декаду (1-10, 11-20, 21-31). Сума залучених коштів та залишки коштів на коррахунках банків за вихідні та святкові дні береться на рівні останнього робочого дня.

Кримське республіканське та обласні управління Національного банку протягом 3 днів після визначеного періоду (до З, 13, 23 числа щомісячно) повинні отримати від кожного комерційного банку (філії) дані за встановленою формою N 700Р. Надана інформація звіряється з даними щоденних балансів комерційного банку (філії), що знаходяться у Національного банку, та з балансовими даними і розшифровками, що надаються комерційним банком (філією). При цьому визначається правильність дотримання комерційними банками (філіями) встановленої норми обов'язкових резервів на кореспондентському (субкореспондентському) рахунку комерційного банку.

У разі, якщо середньоарифметична сума залишків коштів на коррахунку за визначений період буде меншою від розміру встановленої норми обов'язкових резервів, то банк сплачує штраф у розмірі неправомірно одержаного доходу за визначений період у порядку, встановленому Положенням про застосування Національним банком України санкцій за порушення банківського законодавства (з урахуванням змін та доповнень до нього), затвердженим постановою Правління Національного банку України від 30.06.95 N 168 і доведеним до обласних управлінь та комерційних банків листом Національного банку від 31.07.95 р. N 278.

Форма N 141 (п'ятиденна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України від

29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями всіх комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

* регіональними управліннями НБУ -

департаменту готівково-грошового

обігу 1, 6, 11, 16, 21, 26 числа

Дані

про стан заборгованості виплат за заробітною платою

за станом на _____________ 199_ року

________________________________

(назва банку)

________________________________

(адреса банку)

(сума в млн.крб.)

-----------------------------------------------------------------------------------------------

| | Прострочена заборгованість за заробітною платою з причин

| |----------------------------------------------------------------------------

|199 р. |------------------+------------------+---------------------+----------------

---------+--------+---------+--------+---------+--------+-----------+---------+---------+------

| | | | | | | | |

-----------------------------------------------------------------------------------------------

"___"_________________ 199 р. Керівник ________________________

_____________________________ Головний бухгалтер ______________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 143 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* регіональними управліннями НБУ -

Центральній розрахунковій палаті

на 3 робочий день, наступний

за звітним періодом;

* Центральною розрахунковою палатою -

департаменту готівково-грошового

обігу на 4 робочий день, наступний

за звітним періодом

Відомість покупюрної будови залишків фондів

і фондів, відісланих установами

Національного банку України

за _________________ 199_ року

___________________________

(назва банку)

___________________________

(адреса банку)

------------------------------------------------------------------

| Сума

|----------------------------------------------------------

Номінал| Покупюрна будова залишків фондів| Відіслані фонди

|----------------------------------+-----------------------

|Придатні |Зношені |Придатні |Зношені

|купони |купони |купони |купони

|(індекс 9) |(індекс 10) |(індекс 9) |(індекс 10)

-------+-----------------+----------------+-----------+-----------

1000| | | |

2000| | | |

5000| | | |

10000| | | |

20000| | | |

50000| | | |

100000| | | |

500000| | | |

1000000| | | |

------------------------------------------------------------------

"___"_________________ 199_ р. Керівник________________________

______________________________ Головний бухгалтер______________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 111 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* комерційними банками -

юридичними особами, що мають

ліцензію на право здійснення

валютних операцій, - департа-

менту валютного регулювання

до 15 числа після звітного періоду

Довідка

про стан ресурсів і розміщення грошових

коштів банків за кодами валют

за станом на 1 ___________ 199_ року

___________________________ __________________________________

(назва банку) (адреса банку)

-------------------------------------------------------------------------

| Код |Сума|У національній

|валюти| |валюті (млн.крб.)

-------------------------------------------+------+----+-----------------

| 1 | 2 | 3

-------------------------------------------+------+----+-----------------

1. Власні кошти банку, усього: | | |

у тому числі: |------+----+-----------------

1.1. Власна валюта банку |------+----+-----------------

1.2. Валюта готівкою, куплена у фізичних | | |

осіб |------+----+-----------------

1.3. Резерви для покриття ризиків | | |

-------------------------------------------+------+----+-----------------

2. Залучені кошти банку, усього: | | |

у тому числі: |------+----+-----------------

2.1. В Україні, всього: |------+----+-----------------

- від банків України |------+----+-----------------

- з інших джерел |------+----+-----------------

2.2. З-за кордону, всього: |------+----+-----------------

- від іноземних банків |------+----+-----------------

- з інших іноземних джерел | | |

-------------------------------------------+------+----+-----------------

3. Розміщення валютних коштів, усього: | | |

у тому числі: |------+----+-----------------

3.1. В Україні, всього: |------+----+-----------------

3.2. За кордоном, всього | | |

-------------------------------------------+------+----+-----------------

4. Залишок валютних коштів, усього: | | |

у тому числі: |------+----+-----------------

4.1. В Україні, усього: |------+----+-----------------

- на рахунках в банках |------+----+-----------------

- готівка в касі |------+----+-----------------

4.2. За кордоном | | |

-------------------------------------------+------+----+-----------------

Довідково: | | |

Заборгованість за іноземними кредитами, | | |

отриманими від нерезидентів в іноземній | | |

валюті | | |

-------------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник _________________________

_____________________________ Головний бухгалтер _______________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форми N 111

Довідка про стан ресурсів розміщення грошових коштів банку за кодами валют

У графі 1 відображаються коди валюти відповідно до прийнятого Національним банком Класифікатора іноземних валют (N 19029/380 від 14.03.1993 р.); у графі 2 - суми коштів іноземної валюти за номіналом (в одиницях); у графі 3 - відповідні суми у валюті України.

У розділі 1 "Власні кошти банку" відображається стан ресурсів за видами:

1) в п.1.1 обліковуються суми власної валюти банку (балансові рахунки NN 150П, 151П);

2) в п.1.2 відображається готівкова валюта, куплена у фізичних осіб (балансові рахунки NN 076П*, 976П*);

3) в п.1.3 відображаються кошти, що резервуються для покриття кредитних і валютних ризиків (балансові рахунки NN 734, 870, 877).

У розділі 2 "Залучені кошти банку" відображаються джерела залучених коштів:

1) в п.2.1 обліковуються залучені кошти в Україні:

* від банків України (балансові рахунки NN 156П, 157П, 158П, 117П, 657П, 659П, 152П, 155П, 440П, 441П);

* від інших джерел (балансові рахунки NN 070, 065, 180, 185, 135, 136, 137, 138, 145, 146, 139, 140, 178, 1798, 630, 631, 632, 636, 637, 638, 071, 068, 190П, 187П);

2) в п.2.2 обліковуються залучені кошти із-за кордону:

* від іноземних банків (балансові рахунки NN 073, 973, 658П, 660П, 159П, 118П, 079П, 078П**, 645П, 646П, 075П, 975П);

* з інших іноземних джерел (балансові рахунки NN 064, 066, 633, 634, 635, 639, 730, 735, 186П, 189П, 067, 069).

У розділі 3 відображається розміщення валютних коштів за напрямами:

1) у п.3.1 обліковується розміщення коштів в Україні (балансові рахунки NN 156А, 157А, 158А, 117А, 977, 978, 240, 241, 242, 243, 244, 245, 665, 666, 246, 247, 248, 249, 233, 224, 345, 345, 343, 344, 442, 443, 444, 445, 446, 447, 448, 449, 323, 324, 111, 112, 661, 662, 657А, 659А, 190А, 187А, 440А, 441А, 152А, 155А, 061, 062);

2) у п.3.2 обліковується розміщення коштів за кордоном (балансові рахунки NN 072, 972, 658А, 660А, 159А, 118, 077, 079А, 655, 656, 347, 348, 663, 664, 113, 114, 186А, 189А, 645А, 646А, 075А, 975А).

У розділі 4 відображається залишок валютних коштів:

1) у п.4.1 обліковується залишок валюти в Україні:

* на рахунках у банках (балансові рахунки NN 156А, 157А);

* готівка в касі (балансові рахунки NN 060, 063);

2) у п.4.2 обліковується залишок валюти за кордоном:

* на рахунках у банках (балансові рахунки NN 072, 972).

У розділі "Довідково" відображаються кошти в іноземній валюті щодо заборгованості за закордонними кредитами, які отримані під гарантію уряду України або з дозволу Національного банку.

Примітка:

* кошти на балансових рахунках NN 076, 976, 096, 097 необхідно відносити до відповідних розділів форм звітності, виходячи із змісту операцій, які обліковуються за окремими субрахунками;

** кошти на балансовому рахунку N 078 можуть бути віднесені до:

* "залучених в Україні" у разі, якщо сума акредитива списується з рахунка клієнта в момент відкриття акредитива;

* "розміщених в Україні" у разі, якщо банк надає кредит клієнту на суму акредитива.

Форма N 112 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* комерційними банками -

юридичними особами, що мають

ліцензію на право здійснення

валютних операцій, - департа-

менту валютного регулювання

до 15 числа після звітного періоду

Звіт

про розподіл зобов'язань і вимог банку

в іноземній валюті за терміном погашення

на 1 _____________ 199_ року

_____________________________ ____________________________

(назва банку) (адреса банку)

-------------------------------------------------------------------------------------------

| Код |Зобов'язання|Зобов'язання та вимоги банку з| Усього

|валю-| та | залишеним терміном погашення | у націо-

| ти |вимоги банку|------------------------------| нальній

| | | | ців | |

------------------------------+-----+------------+--------+--------+------------+----------

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6

------------------------------+-----+------------+--------+--------+------------+----------

| | | | | |

і фірмами |-----+------------+--------+--------+------------+----------

------------------------------+-----+------------+--------+--------+------------+----------

| | | | | |

фірм |-----+------------+--------+--------+------------+----------

-------------------------------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник ________________________

_____________________________ Головний бухгалтер _____________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форми N 112

Звіт про розподіл зобов'язань і вимог банку в іноземній валюті за терміном погашення

Вказана форма відображає зобов'язання та вимоги банку перед резидентами та нерезидентами (в графах 2-5 в іноземній валюті за номіналом, у графі 6 - у валюті України).

У графі 2 розділу 1 обліковуються суми зобов'язань банку:

- перед іноземними банками та фірмами (балансові рахунки NN 073, 973, 064, 066, 078, 186П, 189П, 645П, 646П, 067, 069, 075, 975П);

- перед українськими банками, організаціями і підприємствами (балансові рахунки NN 070, 065, 135, 136, 137, 138, 139, 140, 145, 146, 156П, 157П, 178, 179, 180, 185, 732, 071, 068, 190П, 187П, 076П, 440П, 441П, 152П, 155П).

У графі 2 розділу 2 обліковуються:

- вимоги банку до іноземних банків та фірм (балансові рахунки NN 072, 972, 186А, 189А, 077, 645А, 646А, 075А, 975А);

- вимоги банку до українських банків, організацій та підприємств (балансові рахунки NN 156А, 157А, 190А, 187А, 076А, 440А, 441А, 152А, 155А, 061, 062).

У графах 3, 4, 5 розділу 1 обліковуються зобов'язання банку із строком погашення, що залишився:

- перед іноземними банками та фірмами (балансові рахунки NN 658П, 660П, 159П, 118П, 079П, 079П, 633, 634, 635, 639, 730, 735);

- перед українськими банками, організаціями та підприємствами (балансові рахунки NN 117П, 158П, 630, 631, 632, 636, 637, 638, 657П, 659П).

У графах 3, 4, 5 розділу 2 обліковуються вимоги банку із строком погашення, що залишився:

- до іноземних банків та фірм (балансові рахунки NN 658А, 660А, 159А, 118А, 079А, 655, 656, 347, 348, 663, 664, 113, 114);

- до українських банків, організацій та підприємств (балансові рахунки NN 158А, 117А, 657А, 659А, 977, 978, 240, 241, 242, 243, 244, 245, 665, 666, 246, 247, 248, 249, 223, 224, 345, 346, 343, 344, 442, 443, 444, 445, 446, 447, 448, 449, 323, 324, 11, 112, 661, 662).

Форма N 113 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* комерційними банками -

юридичними особами, що мають

ліцензію на право здійснення

валютних операцій, - департа-

менту валютного регулювання

до 15 числа після звітного періоду

Звіт

про розподіл видів зобов'язань і вимог

банку за кодами валют

на 1 _________________ 199_ року

___________________________ ____________________________

(назва банку) (адреса банку)

---------------------------------------------------------------------------------------

показників |валю-| до |Кре-|Депо-|---------------|національ-

--------------------------------+-----+---------+----+-----+-----+---------+-----------

| | | | | | |

1.1. Залучено в Україні, усього:|_____|_________|____|_____|_____|_________|___________

- від українських банків |_____|_________|____|_____|_____|_________|___________

--------------------------------+-----+---------+----+-----+-----+---------+-----------

усього: |_____|_________|____|_____|_____|_________|___________

- від іноземних банків |_____|_________|____|_____|_____|_________|___________

--------------------------------+-----+---------+----+-----+-----+---------+-----------

| | | | | | |

усього: |_____|_________|____|_____|_____|_________|___________

- в українських банках |_____|_________|____|_____|_____|_________|___________

ствах |_____|_________|____|_____|_____|_________|___________

--------------------------------+-----+---------+----+-----+-----+---------+-----------

усього: |_____|_________|____|_____|_____|_________|___________

- в іноземних банках |_____|_________|____|_____|_____|_________|___________

---------------------------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник ________________________

_____________________________ Головний бухгалтер ______________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форми N 113

Звіт про розподіл видів зобов'язань та вимог банку за кодами валют

В формі N 113 відображається розподіл видів зобов'язань та вимог банку за кодами валют.

У пункті 1.1 розділу 1 обліковуються залучені кошти в Україні:

* від українських банків (балансові рахунки NN 156П, 157П, 675П, 659П, 158П, 117П, 645П, 646П);

* від інших кредиторів (балансові рахунки NN 070, 065, 180, 185, 135, 136, 137, 732, 145, 146, 139, 140, 178, 179, 138, 630, 631, 632, 636, 637, 638, 870, 877, 071, 068, 190П, 187П).

У пункті 1.2 розділу 1 обліковуються залучені кошти із-за кордону:

* від іноземних банків (балансові рахунки NN 073, 973, 078, 658П, 660П, 159П, 118П, 079П);

* з інших іноземних джерел (балансові рахунки NN 064, 066, 655, 656, 347, 348, 663, 664, 113, 114).

У пункті 2.1 розділу 2 обліковується розміщення коштів в Україні:

* в українських банках (балансові рахунки NN 156А, 157А, 657А, 659А, 076А, 158А, 117А, 645А, 646А);

* в українських організаціях і підприємствах (балансові рахунки NN 977, 978, 241, 242, 243, 244, 245, 665, 666, 247, 248, 249, 223, 224, 345, 346, 343, 344, 442, 443, 444, 445, 446, 447, 448, 449, 323, 324, 111, 112, 661, 662, 190А, 187А).

У пункті 2.2 розділу 2 обліковується розміщення коштів за кордоном:

* в іноземних банках (балансові рахунки NN 072, 972, 077, 658А, 660А, 159А, 118А, 079А);

* в інших організаціях (балансові рахунки NN 655, 656, 347, 348, 663, 664, 113, 114, 186А, 189А).

Форма N 114 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* комерційними банками -

юридичними особами, що мають

ліцензію на право здійснення

валютних операцій, - департа-

менту валютного регулювання

до 15 числа після звітного періоду

Звіт

про розподіл зобов'язань і вимог банку

за валютами

на 1 _________________ 199_ року

___________________________

(назва банку)

___________________________

(адреса банку)

------------------------------------------------------------------

Назва показників |Зобов'я- |Вимоги|Зобов'язання

валюти |зання | |і власні кошти

----------------------------------+---------+------+--------------

1. Вільно конвертована валюта: | | |

Австрійські шилінги | | |

Австралійські долари | | |

Англійські фунти | | |

Бельгійські франки | | |

Люксембурзькі франки | | |

Німецькі марки | | |

Голландські гульдени | | |

Грецькі драхми | | |

Датські крони | | |

Ірландські фунти | | |

Іспанські песети | | |

Італійські ліри | | |

Канадські долари | | |

Норвезькі крони | | |

Долари США | | |

Фінські марки | | |

Португальські ескудо | | |

Французькі франки | | |

Шведські крони | | |

Швейцарські франки | | |

Японські ієни | | |

Ісландські крони | | |

ЕКЮ | | |

2. Валют з обмеженою конвертацією:| | |

- російські рублі | | |

- латвійські лати | | |

- естонські крони | | |

- литовські літи | | |

- молдовські леї | | |

- киргизькі соми | | |

- туркменські манати | | |

- казахські теньге | | |

- інші | | |

3. Клірингова валюта | | |

4. Замкнута валюта | | |

------------------------------------------------------------------

"___"________________ 199_ р. Керівник _________________________

_____________________________ Головний бухгалтер ______________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форми N 114

Звіт про розподіл зобов'язань і вимог банку за валютами

У формі N 114 відображається розподіл зобов'язань і вимог банку за валютами за номіналом в одиницях виміру.

У графі 1 обліковуються зобов'язання банку (балансові рахунки NN 070, 065, 180, 185, 135, 136, 137, 137, 732, 145, 146, 139, 140, 178, 179, 138, 156П, 157П, 630, 631, 632, 636, 637; 638, 158П, 117П, 645П, 646П, 657П, 659, 064, 066, 072, 972, 633, 636, 637, 638, 158П, 117П, 645П, 646П, 657П, 659, 064, 066, 072, 972, 633, 634, 635, 639, 730, 735, 159П, 118П, 658П, 660П, 078, 190П, 187П, 186П, 189П, 870, 877, 079П, 076П).

У графі 2 обліковуються вимоги банку (балансові рахунки NN 156А, 157А, 158А, 117А, 977, 978, 240, 241, 242, 243, 244, 245, 665, 666, 246, 247, 248, 249, 223, 224, 345, 346, 343, 344, 442, 443, 444, 445, 446, 447, 448, 449, 323, 324, 111, 112, 661, 662, 657А, 659А, 072А, 972А, 159А, 118А, 655, 656, 347, 348, 663, 664, 113, 114, 658А, 660А, 077, 190А, 187А, 186А, 189А, 079А, 076А).

У графі 3 обліковуються вимоги банку (відповідно до графи 2) та власні кошти (відповідно до форми N 111).

Форма N 22 (річна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 29 березня 1996 р. N 80

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається поштою:

* позичальником -

уповноваженому банку до 15 січня;

* уповноваженим банком -

департаменту валютного регулювання

до 31 січня

Стан заборгованості за іноземними кредитами

на 1 ______________________ 199_ року

Розділ 1. Дані про окремі зовнішні державні борги

та приватні борги, гарантовані державою

__________________________

(назва позичальника)

__________________________

(адреса) Примітка. При заповненні форми

керуватися інструкцією

------------------------------------------------------------------

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 02 |Номер боргу | | | | | | | | | | |

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 03 |Валюта подання звіту | | | | | | | | | | |

------------------------------------------------------------------

Стан боргу і операції за ним

------------------------------------------------------------------

| 010 |Борг за розподіленою і не- | | | | | | | | | | |

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 100 |Нерозподілений залишок | | | | | | | | | | |

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 200 |Прострочені амортизаційні | | | | | | | | | | |

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 300 |Прострочені процентні | | | | | | | | | | |

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 400 |Сума боргового зобов'язання | | | | | | | | | | |

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 500 |Обсяг розподілу кредиту | | | | | | | | | | |

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 600 |Анулювання боргу | | | | | | | | | | |

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 700 |Списання боргу | | | | | | | | | | |

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 800 |Амортизаційні платежі | | | | | | | | | | |

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 900 |Процентні платежі | | | | | | | | | | |

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 20R |Реорганізація прострочених | | | | | | | | | | |

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 30R |Реорганізація прострочених | | | | | | | | | | |

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 80R |Реорганізація амортизацій- | | | | | | | | | | |

|-----+----------------------------+--+--+--+--+--+--+--+--+--+--|

| 90R |Реорганізація процентних | | | | | | | | | | |

------------------------------------------------------------------

"___"_______________ 199_ р. Керівник _______________________

____________________________ Головний бухгалтер ______________

прізвище виконавця, телефон)

Розділ 2. Зовнішній приватний негарантований борг

-----------------------------------------------

|1. Банк, який подає звіт ____________________|

|2. Тип боржника (позначити) |

| *ком. банки *підпр. з прям. |

| іноінвестиціями *інші |

Частина А. Поточний стан боргу і операції за звітний період |3. Звіт складено на кінець періоду_________ | Продовження

----------------------------------------------- форми N 22

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

| Початок періоду| Операції за звітний період | Кінець періоду

|----------------+---------------------------------------------------+-------------------------------------------

-----------------------+----------------+--------+---------+---------+-----------+----------+------------------+------------+-----------

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10

-----------------------+----------------+--------+---------+---------+-----------+----------+------------------+------------+-----------

-----------------------+----------------+--------+---------+---------+-----------+----------+------------------+------------+-----------

-----------------------+----------------+--------+---------+---------+-----------+----------+------------------+------------+-----------

-----------------------+----------------+--------+---------+---------+-----------+----------+------------------+------------+-----------

-----------------------+----------------+--------+---------+---------+-----------+----------+------------------+------------+-----------

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Частина Б. Прогнозовані суми амортизаційних і процентних платежів

Амортизаційні платежі

-----------------------------------------------------------------------------------------------

Тип кредитора |19___|19___|19___|19___|19___|19___|19___|19___|19___|19___|Після 19___

-----------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----------

-----------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----------

-----------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----------

-----------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----------

-----------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----------

-----------------------------------------------------------------------------------------------

Процентні платежі