Відповідно до пункту 4 частини першої статті 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" та підпункту 18 пункту 4 Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 року № 1070, Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, ПОСТАНОВИЛА:

1. Затвердити Положення про обов’язкові критерії та фінансові нормативи, а також вимоги, що обмежують ризики в діяльності фінансових компаній при наданні фінансових послуг з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах (далі - Положення), що додається.

2. Департаменту регулювання та нагляду за наданням фінансових послуг фінансовими компаніями разом з департаментом юридичного забезпечення подати це розпорядження до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.

3. Управлінню забезпечення діяльності Голови та членів Комісії забезпечити оприлюднення цього розпорядження після його державної реєстрації.

4. Тимчасово, до припинення окупації окремих територій України, визначених Законом України "Про забезпечення прав і свобод громадян та правовий режим на тимчасово окупованій території України" та Постановою Верховної Ради України від 17 березня 2015 року № 254-VIII "Про визнання окремих районів, міст, селищ, сіл Донецької та Луганської областей частково окупованими територіями", до складу активів, які належать до 5 групи, не включаються активи, які є правами вимоги до учасників групи щодо внесення періодичних платежів у рахунок оплати поточної ціни товару, придбаного для них у групі, забезпечені заставою відповідно до Закону України "Про заставу" та які містять три або більше прострочених платежів учасників груп, які проживають або перебувають на тимчасово окупованих територіях та на території проведення антитерористичної операції.

5. Це розпорядження набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

6. Фінансовим компаніям привести свою діяльність у відповідність до вимог Положення протягом року з дня набрання чинності цим розпорядженням.

7. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на члена Нацкомфінпослуг Залєтова О.М.

1. Це Положення розроблено відповідно до пункту 4 частини першої статті 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" та підпункту 18 пункту 4 Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 року № 1070.

2. Цим Положенням установлюються критерії та нормативи платоспроможності, якості активів та ліквідності, а також вимоги, що обмежують ризики за операціями з фінансовими активами при наданні фінансових послуг з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах.

3. У цьому Положенні терміни вживаються в таких значеннях:

адміністратор - фінансова установа, яка на підставі отриманої ліцензії на провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг (крім професійної діяльності на ринку цінних паперів) Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, здійснює діяльність з надання фінансової послуги щодо адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах;

високоліквідні активи - кошти в касі фінансової установи, на поточних та/або депозитних рахунках (строком до одного року) у банку(ах) та державні цінні папери або цінні папери, випущені під гарантію держави;

відокремлений підрозділ адміністратора (далі - відокремлений підрозділ) - філія, інший відокремлений підрозділ юридичної особи, що розташований поза місцезнаходженням юридичної особи та здійснює функції з надання фінансових послуг від її імені;

група - наперед визначена кількість учасників, періодичні платежі яких об’єднуються адміністратором для придбання товару кожному її учаснику;

договір про надання послуг з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групі (далі - договір про адміністрування) - укладений в письмовій формі договір, за яким одна сторона (адміністратор) за винагороду зобов’язується забезпечити придбання певного товару другій стороні (учаснику групи) за рахунок об’єднаних періодичних платежів учасників групи, а друга сторона зобов’язується сплатити поточну ціну цього товару шляхом внесення періодичних платежів та винагороду адміністратору;

здійснення діяльності з надання фінансових послуг - провадження фінансовою компанією діяльності, зазначеної в ліцензії, до моменту виконання всіх зобов’язань, передбачених договорами про надання фінансових послуг;

норматив платоспроможності - співвідношення загальної суми власного капіталу фінансової компанії та сумарних активів фінансової компанії, зважених за ступенем ризику;

норматив поточної ліквідності - співвідношення ліквідних активів до поточних зобов’язань;

отримувач товару - учасник групи, який за результатами розподілу товару в групі набув право на отримання товару;

періодичний платіж - грошові кошти, що періодично вносяться учасником групи на окремий поточний рахунок адміністратора в банку для оплати поточної ціни товару відповідно до умов договору про адміністрування та внутрішніх правил надання послуг з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групі (далі - внутрішні правила);

постачальник - суб’єкт господарювання, з яким адміністратор уклав договір на постачання товарів учасникам групи за рахунок об’єднаних грошових коштів учасників групи та який передає товари у власність учасників групи;

поточна ціна товару - встановлена постачальником ціна товару у визначений період часу, на основі якої адміністратор розраховує розмір періодичних платежів;

приміщення - нежитлова частина внутрішнього об’єму будівлі, обмежена будівельними елементами, з можливістю входу і виходу, яка використовується адміністратором при провадженні діяльності з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах;

розподіл товару - процедура, що проводиться адміністратором відповідно до умов договору про адміністрування та внутрішніх правил з метою визначення отримувачів товару;

товар - окрема рухома річ, сукупність рухомих речей (крім грошових коштів, валютних цінностей, цінних паперів, майнових прав та обов’язків), яка(і) має(ють) чітко визначені технічні (споживчі) характеристики (показники);

учасник групи - фізична та/або юридична особа, з якою адміністратор уклав договір про адміністрування;

фонд групи - сума періодичних платежів, сплачених учасниками певної групи на певну дату, за рахунок яких адміністратор здійснює придбання товару для учасників групи.

Інші терміни, які використовуються в цьому Положенні, вживаються відповідно до Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг (крім професійної діяльності на ринку цінних паперів), затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 07 грудня 2016 року № 913, Положення про Державний реєстр фінансових установ, затвердженого розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 28 серпня 2003 року № 41, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 11 вересня 2003 року за № 797/8118 (у редакції розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, від 28 листопада 2013 року № 4368), Порядку надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу, затвердженого розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 27 січня 2004 року № 27, зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 06 квітня 2004 року за № 431/9030 (у редакції розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 12 серпня 2005 року № 4451), та інших нормативно-правових актів, які регулюють діяльність з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах.

4. Дія цього Положення поширюється на фінансові компанії, які отримали ліцензію Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, на провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг, а саме на адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах.

5. Норматив платоспроможності та норматив поточної ліквідності мають розраховуватися фінансовою компанією за станом на кожний останній день місяця, про що робиться запис у спеціальному журналі розрахунків, який ведеться у паперовій та електронній формі.

У разі виявлення у процесі розрахунку порушень нормативів, установлених цим Положенням, фінансова компанія має зробити про це запис у журналі розрахунків та вжити заходів щодо усунення встановленого порушення.

6. Власні активи фінансової компанії - адміністратора мають забезпечувати постійне отримання нею чистого прибутку для формування резервного фонду у розмірі, встановленому законом, якщо інше не визначене установчими документами фінансової компанії.

1. Статутний капітал фінансової компанії - адміністратора повинен бути сформований відповідно до вимог частини другої статті 9 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг".

2. Фінансова компанія - адміністратор повинна мати та постійно підтримувати власний капітал у розмірі не менше ніж 5 млн гривень.

3. Фінансова компанія - адміністратор зобов’язана постійно підтримувати в процесі здійснення діяльності норматив платоспроможності не менше ніж 10 %.

Для розрахунку нормативу платоспроможності активи фінансової компанії - адміністратора поділяються на групи за ступенем ризику та підсумовуються з урахуванням відповідних коефіцієнтів зваження. Активи адміністратора фінансових та періодичні платежі учасників груп, які обліковуються на окремому балансі, поділяються на групи за ступенем ризику:

1 група - з коефіцієнтом зваження 0 відсотків:

грошові кошти в касі;

кошти на поточних та вкладних (депозитних) рахунках в банках, які мають кредитний рейтинг не нижче ніж "А+" за Національною рейтинговою шкалою, затвердженою постановою Кабінету Міністрів України від 26 квітня 2007 року № 665 (далі - національна рейтингова шкала);

державні цінні папери та доходи, нараховані за ними;

активи, забезпечені державними гарантіями, та доходи, нараховані за ними;

2 група - з коефіцієнтом зваження 20 відсотків:

кошти на поточних та вкладних (депозитних) рахунках в банках, кредитний рейтинг яких за Національною рейтинговою шкалою нижче ніж "А+", але в межах інвестиційного рейтингу;

грошові кошти в дорозі;

банківські метали, у тому числі поточні та вкладні (депозитні) рахунки в банківських металах в банках, кредитний рейтинг яких за Національною рейтинговою шкалою - в межах інвестиційного рейтингу;

цінні папери українських емітентів, які перебувають у біржовому реєстрі хоча б однієї з фондових бірж України;

цінні папери іноземних емітентів, щодо яких Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку прийнято рішення про допуск таких цінних паперів до обігу на території України та які перебувають у біржовому реєстрі хоча б однієї з фондових бірж України, а також за умови, що цінні папери іноземних емітентів перебувають в обігу упродовж останніх 12 місяців до дати розрахунку нормативу адекватності власного капіталу на організованих фондових ринках та пройшли процедуру лістингу на одній із таких іноземних фондових бірж: NASDAQ OMX, NASDAQ OMX - Copenhagen, NASDAQ OMX - Helsinki, NASDAQ OMX - Iceland, NASDAQ OMX - Riga, NASDAQ OMX - Stockholm, NASDAQ OMX - Tallinn, NASDAQ OMX - Vilnius, NYSE Euronext - Amsterdam, NYSE Euronext - Brussels, NYSE Euronext - Lisbon, NYSE Euronext - New York, NYSE Euronext - Paris, Deutsche Bоrse AG, SIX Swiss Exchange, Irish Stock Exchange, Tokyo Stock Exchange Group, Inc., Warsaw Stock Exchange або London Stock Exchange;

3 група - з коефіцієнтом зваження 50 відсотків:

кошти та банківські метали на поточних та вкладних (депозитних) рахунках в банках, які не мають кредитного рейтингу за Національною рейтинговою шкалою або кредитний рейтинг яких за Національною рейтинговою шкалою нижче інвестиційного рейтингу;

активи, які є правами вимоги до юридичних осіб, що забезпечені гарантіями банків;

цінні папери українських емітентів, які перебувають у біржовому списку хоча б однієї з фондових бірж України;

векселі, придбані та одержані, якщо цінні папери векселедавця перебувають у біржовому реєстрі принаймні однієї з фондових бірж України;

активи, які є правами вимоги до учасників групи щодо внесення періодичних платежів у рахунок оплати поточної ціни товару, придбаного для них у групі, забезпечені заставою відповідно до " та до складу яких не входять прострочені періодичні платежі;

4 група - з коефіцієнтом зваження 100 відсотків:

кошти на поточних рахунках та депозити в банках, віднесених до категорії неплатоспроможних, та доходи, нараховані за ними;

активи, які є правами вимоги до юридичних осіб та не увійшли до 3 групи;

цінні папери українських емітентів, які не перебувають у біржовому списку хоча б однієї з фондових бірж України;

векселі, придбані та одержані, якщо цінні папери векселедавця не перебувають у біржовому реєстрі принаймні однієї з фондових бірж України, та векселі, видані фізичними особами;

активи, які є правами вимоги до учасників групи щодо внесення періодичних платежів у рахунок оплати поточної ціни товару, придбаного для них у групі, забезпечені заставою відповідно до Закону України "Про заставу" та які містять не більше двох прострочених періодичних платежів;

сума капітальних інвестицій, залишкова вартість основних засобів, нематеріальних активів та інших необоротних активів;

активи, які не увійшли до інших груп активів;

5 група - з коефіцієнтом зваження 150 відсотків:

активи, які є правами вимоги до учасників групи щодо внесення періодичних платежів у рахунок оплати поточної ціни товару, придбаного для них у групі, забезпечені заставою відповідно до Закону України "Про заставу", та які містять три та більше прострочених платежі;

цінні папери:

обіг яких зупинено - з дати оприлюднення відповідної інформації на офіційному веб-сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку;

щодо емітента яких порушено провадження у справі про банкрутство, затверджено план санації;

щодо емітента яких прийнято рішення про припинення шляхом ліквідації або визнання емітента банкрутом;

щодо яких визнано недійсною емісію цінних паперів такого емітента, скасовано реєстрацію випуску цінних паперів такого емітента;

емітент яких включений до списку емітентів, що мають ознаки фіктивності, оприлюдненого на офіційному веб-сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку;

щодо емітента яких в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань відсутні відомості про юридичну особу або наявні відомості про відсутність юридичної особи за її місцезнаходженням;

емітента, стосовно якого прийнято рішення про зупинення торгівлі на будь-якій біржі, - з дати оприлюднення відповідної інформації на офіційному веб-сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

Якщо активи фінансової компанії одночасно відповідають декільком ознакам, встановленим пунктом 3 цього розділу, що визначають їх належність до груп активів з різним ступенем ризику, такі активи відносяться до групи з більш високим ступенем ризику.

4. Здатність фінансової компанії - адміністратора забезпечити своєчасне виконання своїх поточних зобов’язань визначається нормативом поточної ліквідності:

1) норматив поточної ліквідності визначається як співвідношення ліквідних активів до поточних зобов’язань та не повинен бути меншим ніж 100 %;

2) до ліквідних активів при розрахунку нормативу поточної ліквідності включаються:

грошові кошти у касі та у дорозі;

грошові кошти на поточних та/або вкладних (депозитних) рахунках (із строком до 31 дня) у банках, у тому числі періодичні платежі, внесені учасниками групи у поточному місяці, але ще не використані на придбання товарів.

До поточних зобов’язань включаються:

не виконані на кінець звітного місяця зобов’язання щодо придбання товару для учасників групи у поточному місяці, визначені за поточною ціною товару, строк виконання яких настав;

не виконані зобов’язання щодо повернення періодичних платежів учасникам групи у поточному місяці у разі дострокового розірвання договорів про адміністрування, враховуючи термін виплати, зазначений у цих договорах;

інші поточні зобов’язання із строком погашення до 31 дня.

5. Адміністратор повинен сформувати та підтримувати резервний капітал у розмірі, встановленому установчими документами адміністратора, але не менше 25 відсотків його статутного капіталу.

До досягнення встановленого установчими документами адміністратора розміру резервного капіталу розмір щорічних відрахувань не може бути менше ніж 5 відсотків від суми чистого прибутку адміністратора за рік.

6. Резервний капітал адміністратора може бути використаний виключно:

на покриття можливої нестачі коштів для придбання товарів у групах у разі невиконання або неналежного виконання своїх зобов’язань учасниками групи;

на повернення коштів учаснику групи у разі розірвання договору про адміністрування;

для повернення грошових коштів учасникам групи у разі ліквідації адміністратора, якщо об’єднаних коштів учасників групи буде недостатньо.

7. Кошти резервного капіталу розміщуються на поточних рахунках адміністратора у банках.

1. З метою обмеження ризиків за операціями з фінансовими активами при наданні фінансових послуг з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах адміністратор повинен дотримуватись вимог, визначених цим Положенням.

2. Адміністратор при здійсненні діяльності з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групі зобов’язаний дотримуватися вимог Законів України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", "Про захист прав споживачів", "Про ліцензування видів господарської діяльності", інших нормативно-правових актів у сфері регулювання ринків фінансових послуг, цього Положення та внутрішніх правил.

3. Адміністратор зобов’язаний:

формувати капітал та постійно дотримуватися критеріїв і нормативів діяльності відповідно до вимог, встановлених Нацкомфінпослуг;

здійснювати всі необхідні заходи для забезпечення надійного зберігання та цільового використання об’єднаних грошових коштів учасників групи;

забезпечувати придбання товару учаснику групи в разі повної оплати ним вартості товару та за умови виконання інших зобов’язань за договором про адміністрування по відношенню до адміністратора у строк, встановлений договором, але не пізніше двох місяців з моменту повної оплати вартості товару та виконання інших зобов’язань за договором про адміністрування по відношенню до адміністратора.

4. Адміністратор повинен мати облікову і реєструючу систему, яка має забезпечувати облік та реєстрацію договорів про надання фінансових послуг у електронному та паперовому вигляді. Реєстрація договорів про фінансові послуги здійснюється шляхом ведення адміністратором журналу обліку укладених і виконаних договорів про надання фінансових послуг (далі - журнал обліку) та карток обліку укладених та виконаних договорів (далі - картки обліку), відомості яких повинні містити інформацію, необхідну для ведення бухгалтерського обліку відповідних фінансово-господарських операцій.

Журнал обліку ведеться в хронологічному порядку та обов’язково містить таку інформацію:

номер запису за порядком;

дата та номер укладеного договору в хронологічному порядку;

найменування юридичної особи (прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи) - учасника групи;

код за ЄДРПОУ юридичної особи (реєстраційний номер облікової картки платника податків фізичної особи або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті)) - учасника групи;

розмір фінансового активу в грошовому виразі згідно з умовами договору про надання фінансових послуг та дата зарахування (перерахування) фінансового активу на поточний рахунок адміністратора;