- Правова система ipLex360
- Законодавство
- Розпорядження
ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З РЕГУЛЮВАННЯ РИНКІВ ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ УКРАЇНИ
РОЗПОРЯДЖЕННЯ
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
6 квітня 2004 р.
за N 431/9030
( Розпорядження втратило чинність на підставі Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 3840 від 26.09.2017 )
Про затвердження Порядку надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу
1. Затвердити Порядок надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу (додається).
2. Юридичному управлінню (Ткаченко Д.В.) разом з Департаментом нагляду за фінансовими компаніями (Отченаш К.Г.) забезпечити подання цього розпорядження до Міністерства юстиції України для його державної реєстрації.
3. Відділу взаємодії із засобами масової інформації та зв'язків з громадськістю (Нагорняк М.В.) забезпечити опублікування цього розпорядження в засобах масової інформації після його державної реєстрації.
4. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на члена Комісії - директора департаменту нагляду за фінансовими компаніями Отченаш К.Г.
ЗАТВЕРДЖЕНО
Розпорядження Державної комісії з регулювання
ринків фінансових послуг України
27.01.2004 N 27
(у редакції розпорядження
Державної комісії з регулювання
ринків фінансових послуг України
)
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
1 вересня 2005 р.
за N 972/11252
ПОРЯДОК
надання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу
( Назва Порядкуіз змінами, внесеними згідно зРозпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг
N 8377 від 13.12.2007 )
( Заголовок та додатки 1-14 до Порядку після слова "Держфінпослуг" доповнено словами "або Нацкомфінпослуг" згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
N 2421 від 27.11.2012 )
( У тексті Порядку, крім заголовка, та у додатках 1, 4, 14 до нього, крім відмітків до них та крім розділу "Інформація про активи фінансової компанії - управителя та майно, що перебуває в управлінні" додатка 1, слово "Держфінпослуг" замінено словом "Нацкомфінпослуг" згідно з Розпорядженням Національнольної комісії , що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 2421 від 27.11.2012 )
( Заголовок та відмітки до додатків після слів "фінансовими компаніями" доповнено словами "фінансовими установами - юридичними особами публічного права," згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг№ 3453 від 15.08.2017 )
( У тексті Порядку та додатках до нього після слів "фінансова компанія" в усіх відмінках та числах доповнено словами "фінансовими установами - юридичними особами публічного права" у відповідних відмінках та числах згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 3453 від 15.08.2017 )
( Преамбула із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
N 2421 від 27.11.2012 )
1. Загальні положення
1.1. Цей Порядок визначає правила складання та подання звітності фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, інформація про які внесена до Державного реєстру фінансових установ (далі - фінансові компанії, фінансові установи - юридичні особи публічного права), довірчими товариствами та юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України або Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, можливість надавати послуги з фінансового лізингу (далі - лізингодавці) до Нацкомфінпослуг, установлює загальні вимоги до заповнення форм звітних даних та строки їх подання.
( Пункт 1.1 розділу 1 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
N 2421 від 27.11.2012 )
1.2. У цьому Порядку терміни вживаються в такому значенні:
журнал прийняття звітності - електронний журнал, частина програмно-технічного комплексу прийняття звітності, у якому фіксується інформація щодо присвоєння реєстраційного номера, за яким реєструється надходження звітності, дати їх прийняття до інформаційного масиву даних, та інформація щодо їх остаточного прийняття після перевірки. Дані в журналі захищені від унесення несанкціонованих змін;
прийнята звітність - звітність в електронній та паперовій формах, подана до Нацкомфінпослуг у строки та в обсязі, що встановлені цим Порядком, за умови відповідності паперової форми звітності за складом інформації електронній формі та внесення електронної форми звітності до журналу прийняття звітності, про що зроблено відмітку співробітником Нацкомфінпослуг на титульному аркуші звітності;
дата виконання зобов'язань за договором - дата підписання документа, який підтверджує виконання сторонами зобов'язань, що передбачені договором;
річна фінансова звітність - фінансова звітність, складена за формами, установленими законодавством України з бухгалтерського обліку та фінансової звітності, та в обсязі, визначеному частиною другою статті 11 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні";
фінансова компанія - адміністратор - фінансова компанія, фінансова установа - юридична особа публічного права, яка надає фінансову послугу з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах та отримала в установленому порядку ліцензію на провадження діяльності з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах;
( Пункт 1.2 розділу 1 доповнено новим абзацом згідно зРозпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 3723 від 17.10.2013 )
фінансова компанія - управитель - фінансова компанія, фінансова установа - юридична особа публічного права, яка від свого імені діє в інтересах установників управління майном і здійснює управління залученими коштами згідно із законодавством, Правилами фонду та отримала в установленому порядку ліцензію на провадження діяльності із залучення коштів установників для фінансування об'єктів будівництва та/або здійснення операцій з нерухомістю.
Інші терміни у цьому Порядку вживаються в значеннях, визначених законодавством України.
2. Види звітності та терміни її надання фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права, довірчими товариствами та лізингодавцями
( Назва розділу 2 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України
N 8377 від 13.12.2007 ; Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 3723 від 17.10.2013 )
2.1. Фінансові компанії - управителі та фінансові компанії - адміністратори подають до Нацкомфінпослуг такі види звітності за:
( Абзац перший пункту 2.1 розділу 2 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 3723 від 17.10.2013 )
а) місяць;
б) квартал;
в) рік.
2.2. Фінансові компанії, фінансові установи - юридичні особи публічного права та довірчі товариства подають до Нацкомфінпослуг такі види звітності за:
а) квартал;
б) рік.
2.3. Лізингодавці подають до Нацкомфінпослуг квартальну звітність.
2.4. Звітність, що складається відповідно до цього Порядку (крім звітності лізингодавців), подається до Нацкомфінпослуг у такі терміни:
( Абзац перший пункту 2.4 розділу 2 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 3723 від 17.10.2013 )
а) за місяць - до 15-го числа місяця включно, наступного за звітним;
( Підпункт "б" пункту 2.4 розділу 2 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 277 від 30.01.2014 )
( Підпункт "в" пункту 2.4 розділу 2 виключено на підставі Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 277 від 30.01.2014 )
2.5. Лізингодавці подають квартальну звітність до Нацкомфінпослуг до 20 числа місяця включно, наступного за звітним кварталом.
3. Склад звітності фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права
1. Звітність фінансової компанії - управителя подається на останній день звітного місяця та містить:
1) титульний аркуш (додаток 1);
2) інформацію про діяльність управителя (додатки 2, 3);
3) електронні файли, структура, формат та опис полів яких встановлені Нацкомфінпослуг.
2. Інформація про діяльність управителя формується на підставі даних за підсумками оборотно-сальдової відомості.
3. Управителі, які не створили відповідних фондів, подають до Нацкомфінпослуг звітність, передбачену підпунктами 1 та 3 пункту 1 цього розділу.
4. Фінансові компанії - управителі надають інформацію, передбачену підпунктом 2 пункту 1 цього розділу, щодо кожного створеного фонду окремо.
5. Звітність фінансової компанії - адміністратора подається на останній день звітного місяця та містить:
1) титульний аркуш (додаток 15);
2) інформацію про діяльність фінансової компанії - адміністратора (додаток 16);
3) електронні файли, структура, формат та опис полів яких встановлені Нацкомфінпослуг.
6. Інформація про діяльність фінансової компанії - адміністратора формується на підставі даних за підсумками оборотно-сальдової відомості.
7. Фінансові компанії - адміністратори, які не створили груп, подають до Нацкомфінпослуг звітність, передбачену підпунктами 1 та 3 пункту 5 цього розділу.
8. Фінансові компанії - адміністратори надають інформацію, передбачену підпунктом 2 пункту 5 цього розділу, щодо всіх створених груп.
9. Звітність за квартал подається на останній день звітного кварталу та містить:
1) для фінансової компанії - управителя:
титульний аркуш (додаток 4);
довідку про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);
електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг;
2) для фінансової компанії - адміністратора:
титульний аркуш (додаток 4);
( Абзац другий підпункту 2 пункту 9 розділу 3 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 277 від 30.01.2014 )
довідку про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);
електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг;
3) для фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права:
титульний аркуш (додаток 4);
довідку про обсяг та кількість укладених і виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);
довідку про обсяг та кількість наданих фінансових послуг за певними видами (додатки 6 - 9 та/або 11 - 13);
електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг;
4) для довірчого товариства:
титульний аркуш (додаток 4);
довідку про обсяги та кількість операцій довірчих товариств (додаток 10);
електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг.
10. Фінансові компанії, фінансові установи - юридичні особи публічного права, які протягом кварталу не укладали та не виконували договорів, подають до Нацкомфінпослуг звітність, передбачену абзацами другим, третім, п’ятим та шостим підпункту 3 цього розділу.
11. Звітність за IV квартал фінансовими компаніями (у тому числі фінансовими компаніями - управителями та фінансовими компаніями - адміністраторами), фінансовими установами - юридичними особами публічного права та довірчими товариствами подається у складі річної звітності.
( Пункт 11 розділу 3 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 277 від 30.01.2014; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 3453 від 15.08.2017 )
( Пункт 12 розділу 3 виключено на підставі Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 277 від 30.01.2014 )
12. Річна звітність подається станом на останній день звітного року та містить:
1) для фінансової компанії - управителя:
титульний аркуш (додаток 4);
довідку про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);
електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг;
2) для фінансової компанії - адміністратора:
титульний аркуш (додаток 4);
довідку про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);
фінансову звітність в обсязі, визначеному частиною другою статті 11 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні";
електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг;
3) для фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права:
титульний аркуш (додаток 4);
довідку про обсяг та кількість укладених і виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);
довідку про обсяг та кількість наданих фінансових послуг за певними видами (додатки 6 - 9 та/або 11 - 13);
електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг;
4) для довірчого товариства:
титульний аркуш (додаток 4);
довідку про обсяги та кількість операцій довірчих товариств (додаток 10);
фінансову звітність в обсязі, визначеному частиною другою статті 11 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні";
електронні файли, структура, формат та опис полів яких установлені Нацкомфінпослуг.
( Пункт 12 розділу 3 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 277 від 30.01.2014 )
13. До 01 червня року, наступного за звітним, фінансові компанії (у тому числі фінансові компанії - управителі та фінансові компанії - адміністратори), фінансові установи - юридичні особи публічного права та довірчі товариства подають до Нацкомфінпослуг аудиторський висновок аудиторської фірми або аудитора, що включені до реєстру аудиторських фірм та аудиторів, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що підтверджує достовірність, повноту річної звітності та відповідність показників нормативів, установлених для зазначених фінансових установ чинним законодавством.
( Розділ 3 доповнено новим пунктом 13 згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 277 від 30.01.2014; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 3453 від 15.08.2017 )
( Розділ 3 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 3723 від 17.10.2013 )
4. Склад звітності лізингодавців
4.1. Звітність лізингодавця подається на останній день звітного кварталу та містить:
а) титульний аркуш (додаток 14);
б) довідку про обсяг та кількість укладених та виконаних договорів з надання фінансових послуг (додаток 5);
в) довідку про обсяги та кількість наданих фінансових послуг за договорами фінансового лізингу (додаток 6)
г) електронні файли, структура, формат та опис полів яких встановлені Нацкомфінпослуг.
4.2. Лізингодавці надають квартальну звітність до Нацкомфінпослуг за умови, якщо рішення Нацкомфінпослуг про видачу лізингодавцю Довідки прийнято не пізніше 25 числа останнього місяця кварталу, за який надається звітність.
5. Порядок надання звітності
5.1. Звітність супроводжується листом фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права або лізингодавця, в якому зазначаються найменування, місцезнаходження, телефони, звітний період і перелік документів паперової форми та файлів електронної форми, що додаються.
5.2. Фінансові компанії, фінансові установи - юридичні особи публічного права та лізингодавці подають звітність, передбачену цим Порядком, в електронній та паперовій формах.
( Пункт 5.2 розділу 5 доповнено новим абзацом згідно зРозпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 3723 від 17.10.2013 )
( Пункт 5.2 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг
№ 8377 від 13.12.2007 )
5.3. Паперова форма звітності, передбачена цим Порядком, має бути підписана керівником і головним бухгалтером та засвідчена печаткою фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права або лізингодавця.
5.4. Фінансові компанії, фінансові установи - юридичні особи публічного права та лізингодавці зобов'язані надати електронну форму звітності у форматі, визначеному Нацкомфінпослуг.
5.5. Електронна форма звітності складається шляхом заповнення українською мовою таблиць та форм, передбачених цим Порядком, за допомогою програмних засобів, які забезпечують формування файлів у форматі, встановленому Нацкомфінпослуг.
5.6. Звіт у паперовій формі формується у вигляді друкованих таблиць, які за складом інформації відповідають електронній формі звіту. Відповідність інформації в паперовій та електронній формах підтверджується підписом керівника фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права або лізингодавця на титульному аркуші звіту.
5.7. Форми звітних даних заповнюються на підставі даних бухгалтерського обліку за відповідний період.
Фінансові компанії - управителі та фінансові компанії - адміністратори заповнюють форми звітних даних за місяць, що подаються до Нацкомфінпослуг, у грошовій одиниці України - гривнях. Квартальна та річна звітність надаються у тисячах гривень.
( Абзац другий пункту 5.7 розділу 5 із змінами, внесеними згідно зРозпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 3723 від 17.10.2013 )
Лізингодавці заповнюють форми звітних даних у тисячах гривень.
У звітних даних не повинно бути підчисток, помарок і виправлень.
Звітні дані повинні містити достовірну та повну інформацію про діяльність фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права довірчого товариства або лізингодавця.
5.8. Інформація в різних формах звітних даних повинна бути порівнюваною та несуперечливою.
Фінансові компанії, фінансові установи - юридичні особи публічного права, довірчі товариства та лізингодавці зобов'язані забезпечити правильність складання звітності. Інформація, відображена у звітних даних на кінець звітного періоду (року), повинна відповідати інформації на початок наступного звітного періоду (року) за відповідними рядками.
5.9. Звітність направляється поштою з повідомленням про вручення або подається представником фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права чи лізингодавця.
5.10. При поданні звітності через уповноважену особу фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права або лізингодавця титульний аркуш до звітності подається у двох примірниках. При цьому відділом діловодства і контролю Нацкомфінпослуг повертається один примірник титульного аркуша до звітності з відміткою про дату надходження звітності.
Датою подання звітності вважається дата її реєстрації службою діловодства Нацкомфінпослуг.
5.11. При надходженні звітності поштою дата подання визначається за поштовим штемпелем підприємства (відділення) зв'язку, що обслуговує відправника. При невиконанні умов цього пункту та пунктів 2.4, 2.5 і 5.10 цього Порядку звітність уважається поданою несвоєчасно.
5.12. У разі, якщо останній день строку подання звітності припадає на вихідний, святковий або неробочий день, останнім днем строку вважається наступний за вихідним, святковим або неробочим робочий день.
5.13. У разі, якщо звітність складена та/або подана з порушенням вимог законодавства, у тому числі цього Порядку, зокрема:
електронна форма звітності фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права, довірчого товариства або юридичної особи не відповідає паперовій формі;
звітність подана не в повному обсязі або тільки в одній із форм (паперовій або електронній);
звітність містить суперечливі дані;
звітність відповідно до цього Порядку є неприйнятою, Нацкомфінпослуг застосовує заходи впливу до фінансової компанії, фінансової установи - юридичної особи публічного права, довірчого товариства або лізингодавця відповідно до чинного законодавства.
5.14. У разі самостійного виявлення фінансовою компанією, фінансовою установою - юридичною особою публічного права, довірчим товариством або лізингодавцем помилок, що містяться в раніше поданій звітності, фінансова компанія, фінансова установа - юридична особа публічного права, довірче товариство або лізингодавець має право подати виправлені форми звітності та письмові пояснення із зазначенням причин допущення помилок та інформації щодо граф та/або рядків форм звітності, у яких були допущені ці помилки, не пізніше ніж протягом десяти календарних днів з дати кінцевого терміну подання такої звітності.
6. Порядок контролю за дотриманням вимог цього Порядку фінансовими компаніями, фінансовими установами - юридичними особами публічного права та лізингодавцями
Контроль за дотриманням вимог цього Порядку здійснюється Нацкомфінпослуг відповідно до законодавства України.
Додаток 1
до Порядку надання звітності
фінансовими компаніями, фінансовими
установами - юридичними особами
публічного права, довірчими
товариствами, а також юридичними
особами - суб'єктами господарювання,
які за своїм правовим статусом
не є фінансовими установами,
але мають визначену законами
та нормативно-правовими актами
Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг
можливість надавати послуги
з фінансового лізингу
Додаток 2
до Порядку надання звітності
фінансовими компаніями, фінансовими
установами - юридичними особами
публічного права, довірчими
товариствами, а також юридичними
особами - суб'єктами господарювання,
які за своїм правовим статусом
не є фінансовими установами,
але мають визначену законами
та нормативно-правовими актами
Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг
можливість надавати послуги
з фінансового лізингу
(підпункт "б" пункту 3.1 розділу 3)
ІНФОРМАЦІЯ
про діяльність управителя
_________________
(код за ЄДРПОУ ___________)
за _____________ 20__ року
Найменування ФФБ ________________________________ типу ____, номер фонду
____________________
Місцезнаходження об'єкта будівництва ФФБ _______________________________
Вартість будівництва _________________________________ (грн)
(грн)
|
1. Джерела фінансування будівництва |
Номер рядка |
На початок періоду |
Надходження |
Видатки |
На кінець періоду |
1.1. Сума кредитів, отриманих управителем для
фінансування будівництва, у тому числі: |
010 |
|
|
|
|
|
з терміном погашення до 12 міс. |
011 |
|
|
|
|
|
з терміном погашення понад 12 міс. |
012 |
|
|
|
|
1.2. Сума внесків, зроблених установниками
управління майном, у тому числі: |
020 |
|
|
|
|
|
фізичних осіб |
021 |
|
|
|
|
|
юридичних осіб |
022 |
|
|
|
|
1.3. Власні кошти управителя, направлені на
фінансування будівництва |
030 |
|
|
|
|
|
2. Фінансування будівництва |
Номер рядка |
На початок періоду |
Надходження |
Видатки |
На кінець періоду |
2.1. Загальна сума фінансування будівництва,
кошти: |
040 |
|
|
|
|
|
на поточному рахунку фонду в банку |
041 |
|
|
|
|
|
на депозитному рахунку в банку |
042 |
|
|
|
|
передані забудовнику для спорудження об'єктів
будівництва |
043 |
|
|
|
|
списані суми за розрахунково-касове обслуговування,
нараховані відсотки за цим рахунком |
044 |
|
|
|
|
|
винагорода управителю |
045 |
|
|
|
|
|
2.2. Розрахунки забудовника з управителем: |
050 |
|
|
|
|
|
обсяг виконаних робіт |
051 |
|
|
|
|
|
зменшення замовлення |
052 |
|
|
|
|
|
відмова від участі у ФФБ |
053 |
|
|
|
|
|
інші випадки |
054 |
|
|
|
|
2.3. Розрахунки управителя з установниками
управління майном, яким передані майнові права: |
060 |
|
|
|
|
|
фізичних осіб |
061 |
|
|
|
|
|
юридичних осіб |
062 |
|
|
|
|
|
|
Усього |
Фізичні особи |
Юридичні особи |
|
1. Кількість: |
|
установників управління майном |
|
|
|
|
договорів |
|
|
|
Керівник управителя __________(П.І.Б.) Головний бухгалтер ___________(П.І.Б.)
М.П. або особа, на яку
покладено ведення
бухгалтерського обліку
( Порядок доповнено Додатком 2 згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг
N 2088 від 20.08.2004; в редакції Розпоряджень Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України
N 4451 від 12.08.2005,
N 8377 від 13.12.2007; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
N 2421 від 27.11.2012; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 3723 від 17.10.2013 )
Додаток 3
до Порядку надання звітності
фінансовими компаніями, фінансовими
установами - юридичними особами
публічного права, довірчими
товариствами, а також юридичними
особами - суб'єктами господарювання,
які за своїм правовим статусом
не є фінансовими установами,
але мають визначену законами
та нормативно-правовими актами
Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг
можливість надавати послуги
з фінансового лізингу
(підпункт "б" пункту 3.1 розділу 3)
ІНФОРМАЦІЯ
про діяльність управителя
_________________
(код за ЄДРПОУ ___________)
за ____________ 20__ року
Найменування ФОН _____________________________
(грн)
|
1. Джерела фінансування будівництва |
Номер рядка |
Залишок на початок періоду |
Отримано за період, нараховано % |
Сплачено за період, погашено % |
Залишок на кінець періоду |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1.1. Сума внесків до ФОН установниками управління
майном, у тому числі |
010 |
|
|
|
|
|
фізичних осіб |
011 |
|
|
|
|
|
юридичних осіб |
012 |
|
|
|
|
|
викуплені управителем |
013 |
|
|
|
|
|
1.2. Власні кошти |
020 |
|
|
|
|
1.3. Обсяг коштів, що надійшли від продажу об'єктів
нерухомості |
030 |
|
|
|
|
|
2. Фінансування будівництва |
Номер рядка |
Залишок на початок періоду |
Розміщено за період |
Повернуто за період |
Залишок на кінець періоду |
|
Загальна сума фінансових інвестицій |
040 |
|
|
|
|
|
кошти на поточному рахунку в банку |
041 |
|
|
|
|
|
кошти на депозитних рахунках у банках |
042 |
|
|
|
|
|
кошти на фінансування будівництва |
043 |
|
|
|
|
|
кошти на придбання нерухомості, у тому числі |
044 |
|
|
|
|
|
до основних засобів |
045 |
|
|
|
|
|
для продажу |
046 |
|
|
|
|
інші витрати управителя, пов'язані зі здійсненням
операцій з нерухомістю |
047 |
|
|
|
|
інші доходи управителя від операцій з
нерухомістю |
048 |
|
|
|
|
|
3. Рух капіталу управителя |
Номер рядка |
Залишок на початок періоду |
Унесено за період |
Повернуто за період |
Залишок на кінець періоду |
|
Розрахунки за зобов'язаннями |
050 |
|
|
|
|
|
викуп сертифікатів ФОН |
|
фізичних осіб |
051 |
|
|
|
|
|
юридичних осіб |
052 |
|
|
|
|
|
страхові платежі |
053 |
|
|
|
|
|
інші зобов'язання |
054 |
|
|
|
|
|
4. Розрахунки з довірителями |
Сплачено за період, грн |
|
фізичними особами |
|
|
юридичними особами |
|
|
|
На початок періоду |
На кінець звітного періоду |
|
Загальна вартість чистих активів |
|
|
|
Вартість чистих активів на один сертифікат ФОН |
|
|
Керівник управителя __________(П.І.Б.) Головний бухгалтер ___________(П.І.Б.)
М.П. або особа, на яку
покладено ведення
бухгалтерського обліку
( Порядок доповнено Додатком 3 згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг
N 2088 від 20.08.2004; в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг
N 4451 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України
N 8377 від 13.12.2007, Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
N 2421 від 27.11.2012; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 3723 від 17.10.2013 )
Додаток 4
до Порядку надання звітності
фінансовими компаніями, фінансовими
установами - юридичними особами
публічного права, довірчими
товариствами, а також юридичними
особами - суб'єктами господарювання,
які за своїм правовим статусом
не є фінансовими установами,
але мають визначену законами
та нормативно-правовими актами
Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг
можливість надавати послуги
з фінансового лізингу
(
Див. текст )
( Додаток 4 в редакції Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг
N 4451 від 12.08.2005; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
N 2421 від 27.11.2012 )
Додаток 5
до Порядку надання звітності
................Перейти до повного тексту