Відповідно до пункту 4 частини першої статті 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", підпункту 18 пункту 4 Положення про Національну комісію, ідо здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 року № 1070, Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг,

1. Схвалити проект розпорядження Нацкомфіннослуг "Про затвердження Положення про обов'язкові критерії та фінансові нормативи, а також вимоги, що обмежують ризики в діяльності фінансових компаній при паданні фінансових послуг з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах" (далі - проект розпорядження), що додається.

2. Організаційно-розпорядчому департаменту забезпечити оприлюднення цього розпорядження з метою отримання зауважені, та пропозицій від фізичних та юридичних осіб, їх об'єднань.

3. Департаменту регулювання та нагляду за паданням фінансових послуг фінансовими компаніями подати проект розпорядження для погодження із заітересованими органами.

4. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на члена І їацломфіпнослуг Залєтова О.М.

Відповідно до пункту 1 частини першої статті 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, постановила:

1. Затвердити Положення про обов'язкові критерії та фінансові нормативи, а також вимоги, що обмежують ризики із діяльності фінансових компаній при наданні фінансових послуг з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах (далі — Положення), що додається.

2. Це розпорядження набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

3. Департаменту регулювання та нагляду за наданням фінансових послуг фінансовими компаніями забезпечити подання нього розпорядження до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.

4. Організаційно-розпорядчому департаменту забезпечити оприлюднення цього розпорядження після його державної реєстрації.

5. Фінансовим компаніям привести свою діяльність у відповідність до вимог Положення протягом року з дня набрання чинності цим розпорядженням.

6. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на члена Нацкомфінпослуг Залєтова О.М.

Це Положення розроблено відповідно до пункту 4 частини першої статті 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" та підпункту 18 пункту 4 Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 року № 1070.

1. Цим Положенням установлюються критерії та нормативи платоспроможності, якості активів та ліквідності, а також вимоги, що обмежують ризики за операціями з фінансовими активами при паданні фінансових послуг з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах.

2. У цьому Положенні терміни вживаються в такому значенні:

адміністратор - фінансова установа, яка на підставі отриманої ліцензії на провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг (крім професійної діяльності па ринку цінних паперів) Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, здійснює діяльність з надання фінансової послуги щодо адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах;

адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групі -фінансова послуга, що надається фінансовою установою і передбачає залучення грошових коштів учасників групи, об'єднання цих коштів з метою придбання та розподілу товарів між учасниками групи;

відокремлений підрозділ адміністратора (далі - відокремлений підрозділ) - філія, інший відокремлений підрозділ юридичної особи, що розташований поза місцезнаходженням юридичної особи та здійснює функцій з надання фінансових послуг від ЇЇ імені;

високо ліквідні активи - кошти в касі фінансової установи, па поточних та/або депозитних рахунках (строком до одного року) у банку(ах) та державні цінні папери або цінні напери, випущені під гарантію держави;

група - наперед визначена кількість учасників, періодичні платежі яких об'єднуються адміністратором для придбання товару кожному її учаснику;

договір про надання послуг з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групі (далі - договір про адміністрування) -укладений в письмовій формі договір, за яким одна сторона (адміністратор) за винагороду зобов'язується забезпечити придбання певного товару другій стороні (учаснику групи) за рахунок об'єднаних періодичних платежів учасників групи, а друга сторона зобов'язується сплатити поточну ціпу цього товару шляхом внесення періодичних платежів та винагороду адміністратору;

здійснення діяльності з надання фінансових послуг - провадження фінансовою компанією діяльності зазначеної в ліцензії до моменту виконання всіх зобов'язань передбачених договорами про надання фінансових послуг;

норматив поточної ліквідності - відношення затильної суми грошових коштів (їх еквівалентів) та короткострокових фінансових вкладень фінансової компанії до її поточних зобов'язань;

норматив платоспроможності - співвідношення загальної суми власного капіталу фінансової компанії та сумарних активів фінансової компанії зважених за ступенем ризику.

отримувач товару - учасник групи, який за результатами розподілу товару в групі набув право на отримання товару;

періодичний платіж - грошові кошти, що періодично вносяться учасником групи на окремий поточний рахунок адміністратора в банку для оплати поточної ціни товару відповідно до умов договору про адміністрування та внутрішніх правил надання послуг з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групі (далі - внутрішні правила);

постачальник - суб'єкт господарювання, з яким адміністратор уклав договір на постачання товарів учасникам групи за рахунок об'єднаних грошових коштів учасників групи та який передає товари у власність учасників групи;

поточна ціна товару - встановлена постачальником ціпа товару у визначений період часу, на основі якої адміністратор розраховує розмір періодичних платежів;

приміщення - нежитлова частина внутрішнього об'єму будівлі, обмежена будівельними елементами, з можливістю входу і виходу, яка використовується адміністратором при провадженні діяльності з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах;

розподіл товару - процедура, що проводиться адміністратором відповідно до умов договору про адміністрування та внутрішніх правил з метою визначення отримувачів товару;

товар - окрема рухома річ, сукупність рухомих речей (крім грошових коштів, валютних цінностей, цінних паперів, майнових прав та обов'язків), яка(і) має(ють) чітко визначені технічні (споживчі) характеристики (показники);

учасник групи - фізична та/або юридична особа, з якою адміністратор уклав договір про адміністрування;

фонд групи - сума періодичних платежів, сплачених учасниками певної групи на певну дату, за рахунок яких адміністратор здійснює придбання товару для учасників групи.

Інші терміни, які використовуються в цьому Положенні вживаються відповідно до Законів України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг". Положення про Державний-реєстр фінансових установ, затверджено розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 28 серпня 2003 року № 41, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 11 вересня 2003 р. за № 797/8118, Порядку надання звітності фінансовими компаніями, довірчими товариствами, а також юридичними особами - суб'єктами господарювання, які за своїм правовим статусом не є фінансовими установами, але мають визначену законами та нормативно-правовими актами Держфінпослуг або Нацкомфінпослуг можливість надавати послуги з фінансового лізингу, затвердженого розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 27 січня 2004 року № 27, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 6 квітня 2004 р. за № 431/9030 та інших нормативно-правових актів, які регулюють діяльність з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах.

3. Дія цього Положення поширюється на фінансові компанії, які отримали ліцензію Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, на провадження діяльності з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах та здійснюють діяльність з надання фінансових послуг.

4. Норматив платоспроможності та норматив поточної ліквідності мають розраховуватися фінансовою компанією за станом па кожний останній день місяця, про що робиться запис у спеціальному журналі розрахунків, який ведеться у паперовій та електронній формі.

У разі виявлення у процесі розрахунку порушень нормативів, установлених цим Положенням, фінансова компанія має зробити про це запис у журналі розрахунків та вжити заходів щодо усунення встановленого порушення.

5. Власні активи фінансової компанії мають забезпечувати постійне отримання фінансовою компанією чистого прибутку для формування резервного фонду у розмірі, встановленому законом, якщо інше не визначене установчими документами фінансової компанії.

6. В фінансовій компанії створюється резервний фонд у розмірі, встановленому установчими документами, але не менше 25 відсотків статутного (складеного) капіталу.

Розмір щорічних відрахувань до резервного фонду передбачається установчими документами, але не може бути меншим 5 відсотків суми чистою прибутку.

Для розрахунку нормативу платоспроможності активи фінансової компанії - адміністратора поділяються на групи за ступенем ризику та підсумовуються з урахуванням відповідних нормативу зваження. Активи адміністратора фінансових та періодичні платежі учасників груп, як обліковуються на окремому балансі, поділяються на групи за ступенем ризику:

1 група - з коефіцієнтом зваження 0 відсотків:

грошові кошти у касі;

цінні папери, погашення та отримання доходу за якими гарантовано Кабінетом Міністрів України;

2 група - з коефіцієнтом зваження 20 відсотків:

грошові кошти на депозитних рахунках у банках;

грошові кошти у дорозі;

гроші на поточних рахунках у банках;

банківські метали;

активи, які є правами вимоги до юридичних осіб, що забезпечені гарантіями банків;

акції, які відповідно до норм законодавства пройшли лістинг на фондовій біржі, що відповідає вимогам, установленим Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

облігації та іпотечні облігації українських емітентів, кредитний рейтинг яких відповідає інвестиційному рівню за національною шкалою або які відповідно до законодавства пройшли лістинг на фондовій біржі, що відповідає вимогам, установленим Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

цінні напери, погашення та отримання доходу за якими гарантовано ; Радою міністрів Автономної Республіки Крим, місцевими радами відповідно 5 до законодавства;

3 група - з коефіцієнтом зваження 50 відсотків:

активи, які є правами вимоги до учасників групи щодо внесення періодичних платежів у рахунок оплати поточної ціни товару, придбаного для них у групі, забезпечені заставою відповідно до Закону України "Про заставу" та до складу яких не входять прострочені періодичні платежі;

сума капітальних інвестицій, залишкова вартість основних засобів, нематеріальних активів та інших необоротних активів;

активи, які є правами вимоги до юридичних осіб та не увійшли до 2 групи:

4 група - з коефіцієнтом зваження 100 відсотків:

активи, які є правами вимоги до учасників групи щодо внесення періодичних платежів у рахунок оплати поточної ціни товару, придбаного для них у групі, забезпечені заставою відповідно до Закону України "ІІро заставу" та які містять не більше двох прострочених періодичних платежів;

інші види активів;

5 група - з коефіцієнтом зваження 150 відсотків:

активи, які є правами вимоги до учасників групи щодо внесення періодичних платежів у рахунок оплати поточної ціни товару, придбаного для них у групі, забезпечені заставою відповідно до Закону України "Про заставу" та які містять три та більше прострочених платежів.

4. Здатність фінансової компанії - адміністратора забезпечити своєчасне виконання своїх поточних зобов'язань визначається нормативом поточної ліквідності.

1) Норматив поточної ліквідності визначається як співвідношення ліквідних активів до поточних зобов'язань та не повинен бути меншим ніж 100%.

2) До ліквідних активів при розрахунку нормативу поточної ліквідності включаються:

грошові кошти у касі та у дорозі;

грошові кошти на поточних та/або депозитних рахунках (із строком до 31 дня) у банках, у тому числі періодичні платежі, внесені учасниками групи у поточному місяці, але ще не використані на придбання товарів.

До поточних зобов'язань включаються:

не виконані на кінець звітного місяця зобов'язання щодо придбання товару для учасників групи у поточному місяці, визначені за поточною ціною товару, строк виконання яких настав;

не виконані зобов'язання щодо повернення періодичних платежів учасникам групи у поточному місяці у разі дострокового розірвання договорів про адміністрування, враховуючи термін виплати, зазначений у цих договорах;

інші поточні зобов'язання із строком погашення до 31 дня.

5. Резервний фонд фінансової компанії - адміністратора може бути використаний виключно:

на покриття можливої, нестачі, коштів для придбання товарів у групах у разі невиконання або неналежного виконання своїх зобов'язань учасниками

на повернення коштів учаснику групи у разі розірвання договору про адміністрування;

для повернення грошових коштів учасникам групи у разі ліквідації адміністратора, якщо об'єднаних коштів учасників групи буде недостатньо.

6. Кошти резервного фонду розміщуються на поточних рахунках адміністратора у банках.

1. З метою обмеження ризиків за операціями з фінансовими активами при наданні фінансових послуг з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групах адміністратор повинен дотримуватись вимог визначених цим Положенням.

2. Адміністратор при здійсненні діяльності з адміністрування фінансових активів для придбання товарів у групі зобов'язаний дотримуватися вимог Законів України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", "Про захист прав споживачів", "Про ліцензування видів господарської діяльності", інших нормативно-правових актів у сфері регулювання ринків фінансових послуг, цього Положення, та внутрішніх правил.

3. Адміністратор зобов'язаний:

формувати капітал та постійно дотримуватися критеріїв і нормативів діяльності відповідно до вимог встановлених Нацкомфіниослуг;

здійснювати всі необхідні заходи для забезпечення надійного зберігання та цільового використання об'єднаних грошових коштів учасників групи;

забезпечувати придбання товару учаснику групи в разі повної оплати ним вартості товару та за умови виконання інших зобов'язань за договором, про адміністрування по відношенню до адміністратора у строк, встановлений договором, але не пізніше двох місяців з моменту повної оплати вартості товару та виконання інших зобов'язань за договором про адміністрування по відношенню до адміністратора.

4. Адміністратор повинен мати облікову і реєструючу систему, яка має забезпечувати облік та реєстрацію договорів про надання фінансових послуг у електронному та паперовому вигляді. Реєстрація договорів про фінансові послуги здійснюється шляхом ведення адміністратором журналу обліку укладених і виконаних договорів про надання фінансових послуг (далі -журнал обліку) та карток обліку укладених та виконаних договорів (далі -картки обліку), відомості яких повинні містити інформацію, необхідну для ведення бухгалтерського обліку відповідних фінансово-господарських операцій.

Журнал обліку ведеться в хронологічному порядку та має обов'язково містити таку інформацію:

1) номер запису за порядком;

2) дату та помер укладеного договору в хронологічному порядку;

3) найменування юридичної особи (прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи) - учасника групи;

4) код за ЄДРПОУ юридичної особи (реєстраційний номер облікової картки платника податків фізичної особи або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті)) - учасника групи;

5) розмір фінансового активу в грошовому виразі згідно з умовами договору про надання фінансових послуг та дату зарахування (перерахування) фінансового активу на поточний рахунок адміністратора;

6) дату закінчення строку дії договору (дату анулювання або припинення дії договору).

Картки обліку виконання договорів мають містити:

1) номер картки;

2) дату укладення та строк дії договору;

3) найменування юридичної особи (прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи) - учасника групи;

прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку у паспорті)) - учасника групи;

5) вид фінансового активу, який є предметом договору;

6) відомості про отримані (видані) грошові кошти та/або фінансові активи, а саме:

дату отримання (видачі) грошових коштів та/або фінансових активів;

суму грошових коштів та/або розмір фінансових активів згідно з договором;

суму винагороди;

суму інших нарахувань згідно з умовами договору;

загальну суму та/або розмір фінансових активів, одержаних на дату заповнення картки;

графік отримання грошових коштів від учасника групи адміністратора і за умови, що договором про надання фінансових послуг передбачений обов'язок учасника групи здійснювати передання грошових коштів 4 адміністратору за графіком;

7) реквізити документа(ів), який(і) підтверджує(ють) виконання зобов'язань сторін за договором про фінансову послугу (дата та номер платіжного документа, акт виконаних робіт тощо).

Журнал та картки обліку в електронній формі ведуться адміністратором з обов'язковою можливістю роздрукування у будь-який час і на вимогу державних органів в межах їх повноважень. Адміністратор має зберігати інформацію із журналу та карток обліку виконання договорів в електронному вигляді таким чином, щоб забезпечити можливість відновлення втраченої інформації у разі виникнення будь-яких обставин ; непереборної сили.

Договори на здійснення діяльності з адміністрування фінансових і активів для придбання товарів у групі зберігаються протягом п'яти років після виконання взаємних зобов'язань сторін договору або відмови від договору за згодою сторін, крім випадків, передбачених законодавством. У разі наявності додатків до договорів вони зберігаються разом з відповідними договорами. Про виконання взаємних зобов'язань сторін за договором має складатись акт виконаних робіт, який підписується всіма сторонами договору.

Облікова та реєструюча система адміністратора має забезпечувати формування інформації та складання звітності.

5. Адміністратор при провадженні діяльності повинен розробити та керуватись внутрішніми правилами, які відповідають вимогам, встановленим Нацкомфінпослуг;

6. Керівник адміністратора та головний бухгалтер повинні відповідати вимогам до керівників та головних бухгалтерів фінансових установ встановленим Нацкомфінпослуг.