Відповідно до статті 27, пунктів 1-3 частини першої статті 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" та Положення про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого Указом Президента України від 04.04.2003 N 292, з метою удосконалення державного регулювання діяльності кредитних установ Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України

1. Затвердити Положення про внесення інформації про кредитні установи до Державного реєстру фінансових установ (додається).

2. Затвердити Зміни до Ліцензійних умов провадження діяльності з надання фінансових кредитів за рахунок залучених коштів кредитними установами, затверджених розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 18.10.2005 N 4802, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 06.12.2005 за N 1459/11739 ( додаються) .

3. У Положенні про внесення інформації щодо фінансових компаній до Державного реєстру фінансових установ та встановлення вимог до облікової та реєструючої системи фінансових компаній, затвердженому розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 05.12.2003 N 152, зареєстрованому в Міністерстві юстиції України 29.12.2003 за N 1252/8573, абзац другий пункту 1.2 розділу 1 доповнити словами "крім тих, виключним видом діяльності яких є надання фінансових кредитів за рахунок власних та/або залучених коштів".

4. Кредитним установам, інформація про які унесена до Державного реєстру фінансових установ до набуття чинності цим розпорядженням, привести свою діяльність у відповідність до цього розпорядження у шестимісячний строк з дня набрання чинності цим розпорядженням.

5. Департаменту нагляду за кредитними установами разом з Юридичним департаментом забезпечити подання цього розпорядження до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.

6. Управлінню організаційно-аналітичного забезпечення роботи керівника забезпечити опублікування цього розпорядження у засобах масової інформації після його державної реєстрації.

7. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на члена Комісії - директора департаменту нагляду за кредитними установами.

Це Положення розроблене відповідно до статей 20, 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", пункту 4 Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 року N 1070, пункту 1 розділу IV, абзацу другого пункту 1 розділу V, абзацу п'ятого пункту 1 розділу VIII Положення про Державний реєстр фінансових установ, затвердженого розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 28.08.2003 N 41, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 11.09.2003 за N 797/8118 (у редакції розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 16.01.2007 N 6640) (далі - Положення про Реєстр), та інших нормативно-правових актів, які регулюють відносини у сфері надання фінансових послуг.

1. Це Положення визначає вимоги до юридичної особи, яка має намір стати кредитною установою, для набуття нею статусу фінансової установи та порядок унесення Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг відповідної інформації про кредитну установу до Державного реєстру фінансових установ (далі - Реєстр).

2. У цьому Положенні наведені нижче поняття вживаються у такому значенні:

новостворені заявники - юридичні особи, запис про проведення державної реєстрації щодо яких внесено до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців протягом тридцяти календарних днів до дня подання заяви до Нацкомфінпослуг;

залучені кошти - кошти, прямо або опосередковано отримані на зворотній основі від фізичних осіб та/або юридичних осіб, отримані залишки фінансових активів, які виникли в результаті здійснення звичайної господарської діяльності в інтересах цих осіб;

систематичне невиконання заходів впливу - невиконання або часткове невиконання протягом року двох або більше заходів впливу, застосованих Держфінпослуг та/або Нацкомфінпослуг до кредитної установи.

Інші поняття в цьому Положенні застосовуються у значенні відповідно до Положення про Реєстр.

3. Дія цього Положення поширюється на кредитні установи, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Нацкомфінпослуг та виключним видом діяльності яких, якщо інше прямо не встановлено законом, є надання фінансових кредитів за рахунок власних та/або залучених коштів, крім страхових компаній, кредитних спілок та об'єднаних кредитних спілок, фінансових компаній, ломбардів.

Дія цього Положення поширюється також на фінансові установи - юридичні особи публічного права, визначені в главі 8 Господарського кодексу України.

4. Набуття кредитною установою статусу фінансової установи, видача свідоцтва про реєстрацію фінансової установи (далі - Свідоцтво), переоформлення та видача дубліката Свідоцтва, виключення інформації про кредитну установу з Реєстру та анулювання Свідоцтва, а також учинення інших реєстраційних дій здійснюються відповідно до Положення про Реєстр з урахуванням особливостей, установлених цим Положенням.

5. Свідоцтво оформлюється Нацкомфінпослуг та видається без зазначення в ньому строку дії і втрачає чинність після прийняття Нацкомфінпослуг рішення про виключення інформації про кредитну установу з Реєстру та анулювання Свідоцтва.

Копія Свідоцтва, засвідчена керівником та печаткою кредитної установи, повинна бути розміщена в кредитній установі та в кожному відокремленому підрозділі кредитної установи (у разі наявності) у місці, доступному для ознайомлення клієнтів.

6. Кредитна установа має право здійснювати діяльність з надання фінансових послуг тільки після внесення інформації про неї до Реєстру та отримання Свідоцтва та відповідної ліцензії у разі, якщо надання таких послуг здійснюється за умови отримання відповідної ліцензії.

7. Діяльність кредитної установи з надання фінансових послуг після виключення інформації про неї з Реєстру не допускається.

8. Кредитна установа зобов'язана надавати достовірну інформацію в документах для внесення інформації про неї до Реєстру з метою набуття статусу фінансової установи та вчинення інших реєстраційних дій шляхом унесення інформації у Реєстр.

У разі прийняття Нацкомфінпослуг рішення про виключення інформації про кредитну установу з Реєстру та анулювання Свідоцтва на підставі виявлення недостовірної інформації, у тому числі даних, відомостей, у документах, поданих кредитною установою для внесення інформації про неї до Реєстру, кредитна установа може подати до Нацкомфінпослуг нову заяву про внесення інформації до Реєстру не раніше ніж через три місяці з дати прийняття рішення про виключення інформації про кредитну установу з Реєстру.

9. Кредитна установа повинна відповідати вимогам цього Положення як на дату подання заяви про внесення інформації до Реєстру, так і протягом усього строку перебування інформації про неї в Реєстрі. Датою подання зазначеної заяви вважається дата її реєстрації в Нацкомфінпослуг.

10. Документи, які подаються кредитною установою до Нацкомфінпослуг, повинні відповідати таким вимогам:

1) бути викладені державною мовою;

2) містити достовірну інформацію на дату подання заяви;

3) подаватися у швидкозшивачі, з внутрішнім описом, із зазначенням кількості аркушів документа. Заява та всі документи, що додаються до неї, належать до категорії документів довгострокового зберігання і повинні бути засвідчені печаткою заявника та підписом його керівника.

Документи на двох і більше аркушах повинні бути пронумеровані, прошиті та містити напис "Усього в цьому документі пронумеровано, прошито, скріплено печаткою та підписом _____ аркушів", найменування посади керівника та підпис керівника, розшифровку підпису і відбиток печатки кредитної установи. На копіях документів також робиться відмітка про засвідчення копії документа, що складається зі слів "Згідно з оригіналом", назви посади керівника, особистого підпису керівника, його ініціалів та прізвища, дати засвідчення копії;

4) довідки, які подаються заявником кредитною установою, повинні містити дату їх складання та підпис керівника;

5) електронна форма даних повинна відповідати паперовій формі, яка друкується з формату, що встановлюється Нацкомфінпослуг;

6) документи повинні бути придатними для прочитання, без зрізаних і затемнених сторінок, не повинні містити підчисток та виправлень.

1. Заявник для набуття статусу фінансової установи повинен відповідати таким вимогам:

1.1. В установчих документах заявника має бути зазначено, що виключним видом діяльності, якщо інше не встановлено законом, є надання фінансових кредитів за рахунок власних та/або залучених коштів.

1.2. У заявника повинні бути наявні внутрішні правила надання фінансових кредитів, затверджені вповноваженим органом заявника відповідно до його установчих документів, які повинні відповідати вимогам законодавства і містити:

умови та порядок укладання договорів з клієнтами;

порядок зберігання договорів та інших документів, пов'язаних з наданням фінансових послуг;

порядок доступу до документів та іншої інформації, пов'язаної з наданням фінансових послуг, та систему захисту інформації;

порядок проведення внутрішнього контролю щодо дотримання законодавства та внутрішніх регламентуючих документів при здійсненні операцій з надання фінансових послуг;

відповідальність посадових осіб, до посадових обов'язків яких належать безпосередня робота з клієнтами, укладання та виконання договорів.

1.3. У заявника повинні бути наявні примірні договори про надання певного виду фінансової послуги, які мають відповідати вимогам законодавства, у тому числі Цивільного кодексу України, статті 6 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг".

1.4. Облікова та реєструюча система заявника має забезпечувати облік та реєстрацію договорів про надання фінансових послуг в електронному та паперовому вигляді. Реєстрація договорів про фінансові послуги здійснюється шляхом ведення фінансовою компанією журналу обліку укладених і виконаних договорів про надання фінансових послуг (далі - журнал обліку) та карток обліку укладених та виконаних договорів (далі - картка обліку), відомості яких повинні містити інформацію, необхідну для ведення бухгалтерського обліку відповідних фінансово-господарських операцій.

Журнал обліку ведеться в хронологічному порядку (окремо за кожним видом послуг) та має обов'язково містити таку інформацію:

а) номер запису за порядком;

б) дату і номер укладеного договору в хронологічному порядку;

в) найменування юридичної особи (прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи) - споживача фінансових послуг;

г) ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи (ідентифікаційний номер фізичної особи(за наявності)) - споживача фінансових послуг;

ґ) розмір фінансового активу в грошовому виразі згідно з умовами договору про надання фінансових послуг та дату зарахування (перерахування) фінансового активу на поточний рахунок кредитної установи;

д) дату закінчення строку дії договору (дату анулювання або припинення дії договору).

Картки обліку виконання договорів мають містити:

а) номер картки;

б) дату укладення та строк дії договору;

в) найменування юридичної особи (прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи) - споживача фінансових послуг;

г) ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи (ідентифікаційний номер фізичної особи (за наявності)) - споживача фінансових послуг;

ґ) вид фінансового активу, який є предметом договору;

д) відомості про отримані (видані) грошові кошти та/або фінансові активи, а саме:

дату отримання (видачі) грошових коштів та/або фінансових активів;

суму грошових коштів та/або розмір фінансових активів згідно з договором;

суму винагороди;

суму інших нарахувань згідно з умовами договору;

загальну суму та/або розмір фінансових активів, одержаних на дату заповнення картки.

Журнал та картки обліку виконання договорів в електронному вигляді ведуться кредитною установою з обов'язковою можливістю роздрукування у будь-який час на вимогу державних органів у межах їх повноважень. Кредитна установа має зберігати інформацію журналу та карток обліку виконання договорів в електронному вигляді таким чином, щоб забезпечити можливість відновлення втраченої інформації у разі виникнення будь-яких обставин непереборної сили.

1.5. Заявник повинен мати систему бухгалтерського обліку, реєструючу систему, зокрема програмне забезпечення та спеціальне технічне обладнання, що відповідають вимогам законодавства і передбачають облік операцій з надання фінансових послуг своїм клієнтам та складання звітності у форматі та обсягах, установлених Нацкомфінпослуг.

1.6. Керівник та головний бухгалтер заявника повинні відповідати Професійним вимогам до керівників та головних бухгалтерів фінансових установ, затвердженим розпорядженням Держфінпослуг від 13.07.2004 N 1590, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 02.08.2004 за N 955/9554 (із змінами).

1.7. Заявник повинен мати окреме власне або орендоване нежиле приміщення з обмеженим доступом та сейф для зберігання грошей (грошових коштів) і документів, що унеможливлює їх викрадення (пошкодження).

1.8. Власний капітал заявника, за винятком субординованого капіталу, повинен становити не менше ніж 1 млн.грн. (крім фінансових установ - юридичних осіб публічного права).

1. Для набуття статусу фінансової установи заявник подає (надсилає) до Нацкомфінпослуг такі документи:

1) заяву про внесення інформації до Реєстру (додаток 2 до Положення про Реєстр) ;

2) реєстраційну картку юридичної особи (додаток 3 до Положення про Реєстр) в паперовій та електронній формах у форматі, який встановлюється Нацкомфінпослуг;

3) виписку з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців;

4) засвідчену в установленому законодавством порядку копію своїх установчих документів з усіма змінами, протоколу установчих/загальних зборів, якими затверджені останні зміни до статуту;

5) засвідчену в установленому законодавством порядку копію довідки про внесення до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України;

6) засвідчену в установленому законодавством порядку копію внутрішніх правил надання фінансових кредитів, які мають відповідати вимогам Цивільного кодексу України, Законів України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", "Про захист прав споживачів", цього Положення та інших нормативно-правових актів;

7) засвідчену підписом керівника та печаткою заявника довідку про наявність системи бухгалтерського обліку, реєструючої системи, зокрема, програмного забезпечення та спеціального технічного обладнання, що відповідають вимогам законодавства і передбачають облік операцій з надання фінансових послуг своїм клієнтам та складання звітності, яка, зокрема, повинна включати:

найменування програмного забезпечення, його розробника;

перелік наявного спеціального технічного обладнання (комп'ютерна техніка, сервер, телефони тощо);

8) копію документа, що підтверджує право власності або право користування нежилим приміщенням за місцем здійснення діяльності заявника, засвідчену в установленому законодавством порядку;

9) засвідчені підписом керівника та печаткою заявника копії документів про освіту, у тому числі документів, що підтверджують проходження керівником та головним бухгалтером заявника підвищення кваліфікації відповідно до Професійних вимог до керівників та головних бухгалтерів фінансових установ, затверджених розпорядженням Держфінпослуг від 13.07.2004 N 1590, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 02.08.2004 за N 955/9554 (із змінами);

10) засвідчені підписом керівника та печаткою заявника копії трудових книжок керівника та головного бухгалтера заявника.

У разі призначення керівника та/або головного бухгалтера за сумісництвом заявник додатково подає засвідчені підписом керівника та печаткою кредитної установи копії відповідних документів, що підтверджують призначення особи на посаду за сумісництвом.

У разі обрання заявником такої форми ведення бухгалтерського обліку, як користування послугами спеціаліста з бухгалтерського обліку, зареєстрованого як підприємець, який здійснює підприємницьку діяльність без створення юридичної особи, або ведення на договірних засадах бухгалтерського обліку централізованою бухгалтерією чи аудиторською фірмою заявник подає засвідчені підписом керівника та печаткою заявника копії документів, що підтверджують наявність таких договірних відносин;

11) довідку за підписом керівника та головного бухгалтера заявника про їх відповідність вимогам підпунктів "г" та "ґ" пунктів 2.1 та 3.1 Професійних вимог до керівників та головних бухгалтерів фінансових установ, затверджених розпорядженням Держфінпослуг від 13.07.2004 N 1590, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 02.08.2004 за N 955/9554 (із змінами), засвідчену печаткою заявника. Довідка повинна містити згоду на перевірку цієї інформації у відповідних органах державної влади;

12) річну фінансову звітність, складену відповідно до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 "Баланс", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 396/3689, та Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 3 "Звіт про фінансові результати", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.03.99 N 87, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21.06.99 за N 397/3690, за останній календарний рік в паперовому вигляді, достовірність та повнота якої підтверджена аудитором (аудиторською фірмою) (крім новостворених заявників та фінансових установ-юридичних осіб публічного права), та звітні дані в паперовій та електронній формі, складені відповідно до Порядку складання та подання звітності кредитними установами до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 19.02.2007 N 6832, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 16.03.2007 за N 234/13501, за станом на останній день місяця, що передує даті подання заяви про внесення інформації до Реєстру.

2. Нацкомфінпослуг має право отримувати від заявника додаткові пояснення для перевірки інформації, що подається ним для внесення інформації про кредитну установу або її відокремлений підрозділ до Реєстру.

3. Кредитна установа зобов'язана протягом п'ятнадцяти робочих днів після виникнення змін до інформації, яка міститься в документах, поданих для внесення інформації щодо заявника та/або його відокремлених підрозділів до Реєстру, надіслати до Нацкомфінпослуг письмове повідомлення про ці зміни згідно з додатком 1 до цього Положення і надати відповідні реєстраційні картки (у паперовому та електронному вигляді) та документи, засвідчені підписом керівника та печаткою кредитної установи, які підтверджують такі зміни.