Відповідно до статті 7 Закону України "Про Національний банк України" та з метою удосконалення порядку ведення банками рахунків клієнтів Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Зміни до Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 N 492 та зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 17.12.2003 за N 1172/8493 (із змінами), що додаються.

2. Департаменту платіжних систем (Н.Г.Лапко) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома Операційного, територіальних управлінь Національного банку України та банків для використання в роботі.

3. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на начальників територіальних управлінь Національного банку України.

4. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

1. У главі 1:

1.1. Абзац восьмий пункту 1.2 викласти в такій редакції:

"суб'єкти господарювання - юридичні особи-резиденти і фізичні особи-підприємці".

1.2. Пункт 1.3 доповнити абзацом такого змісту:

"Юридичні особи-резиденти можуть відкривати поточні та/або вкладні (депозитні) рахунки в банках через свої відокремлені підрозділи (далі - поточний рахунок відокремленого підрозділу, вкладний (депозитний) рахунок відокремленого підрозділу)".

1.3. У пункті 1.8:

пункт після абзацу восьмого доповнити новим абзацом такого змісту:

"інвестиційні рахунки, що відкриваються нерезидентам-інвесторам в уповноважених банках України відповідно до вимог цієї Інструкції для здійснення інвестиційної діяльності в Україні, а також для повернення іноземної інвестиції та прибутків, доходів, інших коштів, одержаних іноземним інвестором від інвестиційної діяльності в Україні".

У зв'язку з цим абзац дев'ятий уважати абзацом десятим;

пункт доповнити абзацом такого змісту:

"До вкладних (депозитних) рахунків також належать пенсійні депозитні рахунки, що відкриваються фізичним особам відповідно до Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" для накопичення заощаджень на виплату пенсії".

1.4. У пункті 1.12 слово "поточні" замінити словом "інвестиційні".

1.5. У пункті 1.15:

абзац третій доповнити реченням такого змісту: "Копії нового свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, засвідчені органом, що його видав, або нотаріально, у такий самий строк подаються до банків, у яких відкрито рахунки відокремлених підрозділів цієї юридичної особи";

абзац шостий виключити.

1.6. Главу доповнити новим пунктом 1.21 такого змісту:

"1.21. Банк має повідомити клієнта - юридичну особу про зміст частини п'ятої статті 63 Закону України "Про виконавче провадження".

У зв'язку з цим пункти 1.21 та 1.22 уважати відповідно пунктами 1.22 та 1.23.

2. У другому реченні абзацу першого пункту 2.3 глави 2 слова "Ці копії засвідчуються" замінити словами "Копії документів, зазначених у цьому пункті, засвідчуються".

3. У главі 3:

3.1. У пункті 3.1:

в абзаці другому слова "юридичної особи або відокремленого підрозділу" замінити словами "суб'єкта господарювання";

абзац третій викласти в такій редакції:

"пред'явити паспорт або документ, що його замінює. Представники юридичних осіб мають також пред'явити документи, що підтверджують їх повноваження. Фізичні особи-резиденти додатково пред'являють документ, виданий відповідним органом державної податкової служби, що засвідчує присвоєння їм ідентифікаційного номера платника податків".

3.2. Абзаци перший - третій пункту 3.3 викласти в такій редакції:

"3.3. Для відкриття поточного рахунку відокремленого підрозділу, який не має рахунків у цьому банку, потрібно подати такі документи:

заяву про відкриття поточного рахунку (додаток 1). Заяву підписує керівник відокремленого підрозділу або інша уповноважена на це особа;

клопотання юридичної особи або відповідного органу приватизації (щодо структурних підрозділів, які відокремлюються в процесі приватизації) до банку, у якому відкривається поточний рахунок відокремленого підрозділу, про відкриття рахунку із зазначенням номера поточного рахунку юридичної особи та назви банку, у якому він відкритий, а також інформації про те, чи є відокремлений підрозділ платником страхових внесків. У разі одночасного відкриття в банку поточних рахунків через кілька відокремлених підрозділів однієї юридичної особи подаються одне клопотання юридичної особи з вищезазначеною інформацією і переліком відокремлених підрозділів, через які відкриваються рахунки, та копії цього клопотання в кількості, потрібній для формування справ з юридичного оформлення рахунків за кожним відокремленим підрозділом".

3.3. Друге речення пункту 3.9 викласти в такій редакції: "Додатково до цих документів подається клопотання юридичної особи, якщо відкривається новий поточний рахунок відокремленого підрозділу".

3.4. Абзац третій пункту 3.10 викласти в такій редакції:

"Додатково до цих документів подається клопотання юридичної особи, якщо відкривається поточний рахунок відокремленого підрозділу цієї юридичної особи".

4. У главі 5:

4.1. Пункти 5.3 та 5.4 виключити.

У зв'язку з цим пункти 5.5 - 5.9 уважати відповідно пунктами 5.3 - 5.7.

4.2. Абзац другий підпункту "б" пункту 5.3 викласти в такій редакції:

"куплені, обміняні уповноваженим банком України за дорученням власника рахунку за національну або іншу іноземну валюту відповідно до законодавства України".

4.3. Абзац дев'ятий пункту 5.4 викласти в такій редакції:

"обмін на іншу іноземну валюту відповідно до законодавства України (у тому числі на міжнародних ринках з метою виконання зобов'язань перед нерезидентами в іноземній валюті, що обмінюється, без проміжного зарахування цієї іноземної валюти на поточний рахунок юридичної особи-резидента)".

4.4. У першому реченні абзацу першого пункту 5.5 слова "На поточний рахунок в іноземній валюті відокремленого підрозділу" замінити словами "На поточний рахунок відокремленого підрозділу в іноземній валюті".

5. У главі 6:

5.1. У п'ятому реченні абзацу другого пункту 6.2 та в другому реченні абзацу дев'ятого пункту 6.3 слова "Ці копії засвідчуються" замінити словами "Копії цих документів засвідчуються".

5.2. Перше речення абзацу шостого пункту 6.7 викласти в такій редакції:

"подати перелік фізичних осіб із зазначенням інформації, яка дає змогу банку ідентифікувати цих осіб".

6. У главі 7:

6.1. В абзаці третьому пункту 7.4 слова "заробітною платою (заробітком) і стипендією" замінити словами "заробітною платою (заробітком), стипендією або іншими доходами".

6.2. У пункті 7.10:

абзац другий доповнити словами "(у тому числі готівкові кошти, одержані в Україні як авторська винагорода, за умови пред'явлення авторського договору (договору про передачу права на використання твору), укладеного відповідно до вимог статті 33 Закону України "Про авторське право і суміжні права", та свідоцтва про реєстрацію авторського права на твір відповідно до частини п'ятої статті 11 цього Закону, копії яких уповноважений працівник банку має направити в документи дня банку)";

абзац четвертий доповнити словами "за винятком коштів, отриманих від здійснення інвестицій в Україну";

абзац шостий викласти в такій редакції:

"перераховані з інвестиційного рахунку іноземного інвестора - юридичної особи, якщо іноземна інвестиція вносилася в готівковій формі";

абзац десятий викласти в такій редакції:

"за погашені іменні ощадні (депозитні) сертифікати банку, у якому відкритий цей рахунок";

пункт після абзацу одинадцятого доповнити новим абзацом такого змісту:

"перераховані з власних інвестиційних рахунків доходи, прибутки та інші кошти, отримані від здійснення інвестицій в Україну".

У зв'язку з цим абзаци дванадцятий - сімнадцятий уважати відповідно абзацами тринадцятим - вісімнадцятим;

абзац шістнадцятий виключити.

У зв'язку з цим абзаци сімнадцятий та вісімнадцятий уважати відповідно абзацами шістнадцятим та сімнадцятим.

6.3. У пункті 7.11:

абзац дев'ятий викласти в такій редакції:

"перерахування на власні поточні (у тому числі інвестиційні) та вкладні (депозитні) рахунки";

абзаци десятий та одинадцятий виключити.

У зв'язку з цим абзаци дванадцятий - чотирнадцятий уважати відповідно абзацами десятим - дванадцятим;

абзац десятий викласти в такій редакції:

"перерахування за купівлю іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України з метою її переказу за кордон відповідно до Правил здійснення переказів іноземної валюти за дорученням та на користь фізичних осіб, затверджених постановою Правління Національного банку України від 14.10.2004 N 486 і зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 02.11.2004 за N 1402/10001, із змінами (далі - Правила здійснення переказів іноземної валюти), за умови документального підтвердження джерел походження національної валюти".

6.4. У пункті 7.12:

пункт після абзацу третього доповнити новим абзацом такого змісту:

"валюта, перерахована з інвестиційного рахунку нерезидента-інвестора у випадках, визначених нормативно-правовими актами Національного банку, що регулюють здійснення іноземних інвестицій в Україну".

У зв'язку з цим абзаци четвертий - двадцять четвертий уважати відповідно абзацами п'ятим - двадцять п'ятим;

абзац сьомий викласти в такій редакції:

"валюта, переказана з-за кордону на ім'я власника рахунку через уповноважені банки України (у тому числі отримана від нерезидентів на підставі виданих Національним банком реєстраційних свідоцтв щодо залучення кредитів, позик в іноземній валюті, повернута з-за кордону як раніше здійснена інвестиція на підставі індивідуальних ліцензій Національного банку та доходи, прибутки від цих інвестицій, а також перерахована нерезидентами у випадках, визначених нормативно-правовими актами Національного банку, що регулюють здійснення іноземних інвестицій в Україну)";

абзац вісімнадцятий викласти в такій редакції:

"валюта, куплена уповноваженим банком на міжбанківському валютному ринку України за рахунок коштів на поточному рахунку в національній валюті цієї фізичної особи з метою перерахування її за кордон відповідно до Правил здійснення переказів іноземної валюти";

абзац двадцятий доповнити словами "за умови отримання у випадках, визначених нормативно-правовими актами Національного банку, реєстраційного свідоцтва Національного банку щодо залучення кредитів, позик в іноземній валюті";

абзац двадцять третій викласти в такій редакції:

"валюта від здійснення уповноваженим банком за дорученням власника рахунку операцій з обміну валюти відповідно до Правил торгівлі іноземною валютою, затверджених постановою Правління Національного банку України від 10.08.2005 N 281 і зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 29.08.2005 за N 950/11230 (далі - Правила торгівлі іноземною валютою), та умов договору банківського рахунку".

6.5. Пункт 7.13 викласти в такій редакції:

"7.13. З поточного рахунку в іноземній валюті за розпорядженням фізичної особи-резидента або за його дорученням проводяться такі операції:

а) в іноземній валюті:

перерахування за межі України через кореспондентські рахунки уповноважених банків України та кореспондентські рахунки банків-нерезидентів, відкриті в уповноважених банках України, відповідно до Правил здійснення переказів іноземної валюти;

перерахування на інвестиційний рахунок нерезидента-інвестора в Україні або на його рахунок в іноземному банку з урахуванням вимог нормативно-правових актів Національного банку, що регулюють здійснення іноземних інвестицій в Україну;

виплата готівкою (вивезення за межі України здійснюється згідно з Інструкцією про переміщення валюти);

виплата платіжними документами (вивезення за межі України здійснюється згідно з Інструкцією про переміщення валюти);

перерахування в межах України на рахунок іншої фізичної особи-резидента;

перерахування на власний поточний або власний вкладний (депозитний) рахунок в іноземній валюті;

продаж на міжбанківському валютному ринку України для подальшого зарахування на рахунок у національній валюті;

перерахування коштів для здійснення операцій, передбачених відповідною індивідуальною ліцензією або реєстраційним свідоцтвом Національного банку;

перерахування власником рахунку коштів за операціями з ощадними (депозитними) сертифікатами;

купівля наперед оплачених платіжних карток міжнародних платіжних систем;

перерахування коштів для погашення заборгованості за отриманим кредитом в іноземній валюті (у тому числі проценти, комісійні, неустойка відповідно до законодавства України);

обмін валюти за дорученням власника рахунку відповідно до Правил торгівлі іноземною валютою та умов договору банківського рахунку з одночасним зарахуванням обміняної іноземної валюти на рахунок цієї фізичної особи;

перерахування за межі України поручителю-нерезиденту як відшкодування за виконане ним зобов'язання за договором поруки;

повернення помилково (надмірно) отриманих коштів. Зазначені кошти перераховуються з цього рахунку в сумі, що не перевищує раніше отриману;

б) у грошовій одиниці України:

виплата готівкою в грошовій одиниці України (купівля іноземної валюти здійснюється за курсом уповноваженого банку, що діє на день здійснення операції)".

6.6. У пункті 7.14:

абзац чотирнадцятий викласти в такій редакції:

"валюта з власних поточних або вкладних (депозитних) рахунків";

пункт після абзацу чотирнадцятого доповнити двома новими абзацами такого змісту:

"перераховані з власних інвестиційних рахунків доходи, прибутки та інші кошти, отримані від здійснення інвестицій в Україну;

валюта, перерахована з інвестиційного рахунку іноземного інвестора - юридичної особи, якщо іноземна інвестиція вносилася в готівковій формі".

У зв'язку з цим абзаци п'ятнадцятий - двадцять четвертий уважати відповідно абзацами сімнадцятим - двадцять шостим;

абзац вісімнадцятий викласти в такій редакції:

"валюта, одержана власником рахунку від погашення іменних ощадних (депозитних) сертифікатів банку, у якому відкритий рахунок";

абзац двадцять третій викласти в такій редакції:

"валюта, куплена уповноваженим банком на міжбанківському валютному ринку України за рахунок наявних коштів на поточному рахунку в національній валюті цієї фізичної особи з метою переказу її за кордон відповідно до Правил здійснення переказів іноземної валюти";

абзац двадцять п'ятий викласти в такій редакції:

"валюта від здійснення уповноваженим банком за дорученням власника рахунку операцій з обміну валюти відповідно до Правил торгівлі іноземною валютою та умов договору банківського рахунку".

6.7. У підпункті "а" пункту 7.15:

абзац п'ятий викласти в такій редакції:

"перерахування на власний поточний (у тому числі інвестиційний) або вкладний (депозитний) рахунок в іноземній валюті";

абзац сьомий викласти в такій редакції:

"перерахування на інвестиційний рахунок іноземного інвестора - юридичної особи для подальшого здійснення інвестицій в Україну";

абзац восьмий викласти в такій редакції:

"перерахування власником рахунку для здійснення операцій, передбачених відповідною індивідуальною ліцензією Національного банку";

абзац десятий викласти в такій редакції:

"перерахування власником рахунку коштів за операціями з іменними ощадними (депозитними) сертифікатами цього банку";