З метою реалізації пункту 16 завдань реформування митної служби України, що передбачені Концепцією реформування діяльності митної служби України на 2011-2015 роки "Обличчям до людей" , щодо поширення принципу селективності контролю на основі автоматизованого управління ризиками та відповідно до стандартних правил 6.3 та 6.4 Міжнародної конвенції про спрощення та гармонізацію митних процедур від 18.05.73, до якої Україна приєдналась згідно із Законом України "Про приєднання України до Протоколу про внесення змін до Міжнародної конвенції про спрощення та гармонізацію митних процедур" від 05.10.2006 N 227-V, статті 42 Митного кодексу України

1. Затвердити Критерії та Порядок формування Реєстру підприємств, переміщення якими товарів та транспортних засобів мають ознаки ризикованості або сумнівності ("Чорний список") (далі - Реєстр), що додаються.

2. Встановити, що:

2.1. До товарів і транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України підприємствами, які не включені до Реєстру ("Білий список"), митний контроль здійснюється із застосуванням мінімально необхідного обсягу митних процедур, визначеного відповідно до нормативно-правових актів, що регулюють порядок проведення митного контролю та митного оформлення товарів і транспортних засобів.

2.2. До товарів і транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України підприємствами, які включені до Реєстру, застосовуються форми та обсяг митного контролю, визначені в тому числі за результатами оцінки ризиків відповідно до затверджених профілів ризику з використанням Реєстру.

3. Керівникам структурних підрозділів Держмитслужби, спеціалізованих митних установ, регіональних митниць, митниць, відповідальних за ведення розділів Реєстру:

3.1. Визначити посадових осіб, відповідальних за ведення розділів Реєстру.

3.2. Здійснювати накопичення даних для ведення Реєстру, починаючи з дати підписання цього наказу.

3.3. Забезпечити ведення Реєстру з дати введення в експлуатацію відповідного програмно-інформаційного комплексу Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби (далі - ЄАІС).

4. Керівникам структурних підрозділів Держмитслужби, спеціалізованих митних установ, відповідальних за контроль та координацію дій з ведення розділів Реєстру, забезпечити здійснення контролю за своєчасністю та повнотою ведення митними органами відповідних розділів Реєстру.

5. Департаменту аналітичної роботи, управління ризиками та аудиту (Ярмольський С.І.), керівникам структурних підрозділів Держмитслужби, відповідальних за контроль та координацію дій з ведення розділів Реєстру, протягом 10 днів з дати підписання наказу розробити та направити до Регіональної інформаційної митниці форму Реєстру та технічне завдання щодо розроблення відповідного програмно-інформаційного комплексу ЄАІС.

6. Департаменту аналітичної роботи, управління ризиками та аудиту (Ярмольський С.І.) протягом 30 днів з дати підписання наказу розробити та вжити заходів із затвердження профілів ризику з використанням Реєстру.

7. Регіональній інформаційній митниці протягом 30 днів з дати отримання інформації відповідно до пункту 5 цього наказу розробити й увести в експлуатацію програмно-інформаційний комплекс ЄАІС із формування Реєстру.

8. Департаменту боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил (Лисий В.М.) протягом 30 днів з дати підписання наказу подати на затвердження Порядок підготовки та поставлення на контроль структурними підрозділами Держмитслужби України, митними органами орієнтувань з використанням модуля "Орієнтування" програмно-інформаційного комплексу "Інспектор-2006".

9. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Голови Служби Дериволкова С.Д.

1. Наявність протоколів про порушення митних правил або порушеної кримінальної справи щодо посадової особи підприємства.

2. Отримання в установленому порядку митними органами інформації, за результатами опрацювання якої встановлено, що підприємство-нерезидент має ознаки, що вказують на сумнівність його існування та/або ведення ним господарської діяльності.

3. Отримання митним органом від інших митних органів, спеціалізованих митних установ, правоохоронних, податкових органів, міжнародних організацій, митних або інших адміністрацій іноземних держав, з інших джерел інформації про підприємства, посадових осіб підприємств, якими чи за допомогою яких можуть бути вчинені митні правопорушення (орієнтування).

4. Наявність у підприємств-резидентів непогашених податкових зобов'язань, податкових боргів за митними платежами.

5. Наявність фактів недопуску підприємством-резидентом до проведення митними органами на цьому підприємстві перевірки системи звітності та обліку товарів і транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України, перешкоджання посадовим особам, уповноваженим на проведення перевірки, у доступі до товарів, транспортних засобів і документів, а також непред'явлення в установлений законодавством строк без поважних причин таких товарів, транспортних засобів і документів посадовій особі митного органу.

6. Установлення митним органом на підставі інформації компетентних органів іноземних держав факту підробки (фальсифікації) поданого підприємством-резидентом при декларуванні товарів сертифіката про походження товару.

7. Позбавлення підприємства права на перевезення вантажів із застосуванням книжки МДП на підставі статті 38 Митної конвенції про міжнародне перевезення вантажів із застосуванням книжки МДП.

1.1. Підприємства включаються до розділу Реєстру за наявності однієї з таких умов:

складення протягом року щодо посадової особи підприємства протоколу про порушення митних правил, відповідальність за які передбачена статтями 340, 345, 351, 352, 353, 355 Митного кодексу України;

повторне протягом року складення щодо посадової особи підприємства протоколу про порушення митних правил, відповідальність за які передбачена статтями 331, 336, 339, 342, 348, 349 Митного кодексу України;

систематичне (три і більше рази) протягом року складення щодо посадової особи підприємства протоколу про порушення митних правил, відповідальність за які передбачена статтями 329, 332, 333, 334, 335, 337, 338, 341, 343, 346, 347, 350, 354 Митного кодексу України;