Відповідно до статей 7, 15, 55-1, 56 Закону України "Про Національний банк України", статей 21, 28-30 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", з метою встановлення критеріїв, за якими оцінюється ступінь ризику від здійснення діяльності учасниками ринку небанківських фінансових послуг, їх суспільної важливості, на підставі яких визначається періодичність проведення планових інспекційних перевірок, та порядку їх застосування Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1 Затвердити Положення про встановлення критеріїв, за якими оцінюється ступінь ризику від здійснення діяльності учасниками ринку небанківських фінансових послуг, їх суспільну важливість, на підставі яких визначається періодичність проведення планових інспекційних перевірок, та порядок їх застосування, що додається.

2. Постанова набирає чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування.

1. Це Положення розроблено відповідно до Законів України "Про Національний банк України", "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" (далі - Закон про фінансові послуги).

2. Це Положення визначає критерії, за якими Національним банком України (далі - Національний банк) оцінюється ступінь ризику від здійснення діяльності учасниками ринку небанківських фінансових послуг (далі -оцінювання ступеня ризику), їх суспільну важливість (далі - оцінювання суспільної важливості учасників ринку небанківських фінансових послуг), на підставі яких визначається періодичність проведення планових інспекційних перевірок учасників ринків небанківських фінансових послуг, регулювання і нагляд за якими здійснює Національний банк, та порядок їх застосування.

Дія цього Положення не поширюється на учасників ринків небанківських послуг, які мають виключно ліцензію на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунків та/або на здійснення валютних операцій.

3. Національний банк під час оцінювання ступеня ризику та суспільної важливості учасників ринку небанківських фінансових послуг використовує ризик-орієнтований підхід та враховує принцип пропорційності щодо визначення інтенсивності наглядових дій (періодичності інспекційних перевірок), що передбачає фокусування нагляду на тих учасниках ринку небанківських фінансових послуг (крім споживачів фінансових послуг) (далі -учасники ринку небанківських фінансових послуг), які мають вищий ступінь суспільної важливості учасників ринку небанківських фінансових послуг та ризику від здійснення їх діяльності.

4. Терміни, які використовуються в цьому Положенні, уживаються в значеннях, визначених у Законі України "Про Національний банк України", Законі про фінансові послуги і нормативно-правових актах з питань регулювання ринків небанківських фінансових послуг, національних та міжнародних стандартах.

5. Національний банк оцінює ступінь ризику та суспільної важливості учасників ринку небанківських фінансових послуг один раз на рік, не пізніше 15 грудня року, у якому проводиться оцінювання. Періодом оцінювання є період з 01 жовтня року, що передує року проведення Національним банком оцінювання, до 30 вересня поточного року, у якому проводиться таке оцінювання. Датою оцінювання є остання дата періоду оцінювання.

Національний банк, якщо немає повної (за весь період, що підлягає оцінюванню) інформації, потрібної для проведення оцінювання учасника ринку небанківських фінансових послуг за критеріями, визначеними цим Положенням, оцінює його на підставі інформації за період, у якому вона є, але в межах із 01 жовтня року, що передує року оцінювання Національним банком, до 30 вересня поточного року.

6. План проведення Національним банком інспекційних перевірок учасників ринку небанківських фінансових послуг на наступний рік складається на підставі результатів оцінювання ступеня ризику та оцінювання суспільної важливості учасників ринку небанківських фінансових послуг з урахуванням наявних наглядових ресурсів та пріоритетів.

7. Національний банк на підставі ризик-орієнтованого підходу та враховуючи принцип пропорційності, має право визначити учасників ринку небанківських фінансових послуг, яким не присвоюється група суспільної важливості учасників ринку небанківських фінансових послуг. Такі учасники не включаються до плану проведення Національним банком інспекційних перевірок. Національний банк здійснює безвиїзний нагляд та/або проводить позапланові інспекційні перевірки цих учасників у випадках, установлених законодавством України та нормативно-правовими актами Національного банку.

8. Критеріями оцінювання ступеня ризику учасника ринку небанківських фінансових послуг є:

1) стан корпоративного управління, управління ризиками та внутрішнього контролю;

2) показники діяльності;

3) дотримання обов'язкових критеріїв і нормативів достатності капіталу та платоспроможності, ліквідності, прибутковості, якості активів і ризиковості операцій, інших показників і вимог, що обмежують ризики за операціями з фінансовими активами.

9. Кожен з критеріїв, зазначених у пункті 8 розділу II цього Положення, оцінюється з використанням якісних та кількісних показників. Показники та їх вага в оцінюванні кожного з критеріїв наведені в додатках 1-3 до цього Положення залежно від виду учасника ринку небанківських фінансових послуг та особливостей такого ринку.

10. Національний банк за результатами оцінювання ступеня ризику за кожним з критеріїв присвоює бал від "1" до "4".

11. Учаснику ринку небанківських фінансових послуг, який не подав до Національного банку звітність, аудиторський звіт щодо проведення обов'язкового аудиту фінансової звітності та консолідованої фінансової звітності та/або звіт про надання впевненості щодо річних звітних даних, у повному обсязі за будь-який звітний період, що входить до періоду оцінювання (з 01 жовтня до 30 вересня), присвоюється ступінь ризику "4".

Показнику присвоюється оціночний бал "4", якщо подана учасником звітність та/або інші документи, передбачені до періодичного подання, не дають можливості Національному банку оцінити ступінь ризику за відповідним критерієм.

Оцінювання ступеня ризику проводиться учасникам ринку небанківських фінансових послуг, які станом на дату проведення такого оцінювання, мають чинну ліцензію на провадження діяльності з надання фінансових послуг відповідного виду [крім ліцензії, дія якої зупинена, та/або відкликана (анульована)].

12. Національний банк під час оцінювання ступеня ризику за критерієм, зазначеним у підпункті 1 пункту 8 розділу II цього Положення, присвоює учаснику ринку небанківських фінансових послуг один з таких балів, якщо:

1) "1" - корпоративне управління, управління ризиками та внутрішній контроль створюють низький ступінь ризику;

2) "2" - недоліки корпоративного управління, управління ризиками та внутрішнього контролю створюють середній ступінь ризику;

3) "3" - недоліки корпоративного управління, управління ризиками та внутрішнього контролю створюють високий ступінь ризику;

4) "4" - недоліки корпоративного управління, управління ризиками та внутрішнього контролю створюють критичний ступінь ризику.

13. Національний банк під час оцінювання ступеня ризику за критерієм, зазначеним у підпункті 2 пункту 8 розділу II цього Положення, присвоює учаснику ринку небанківських фінансових послуг один з таких балів, якщо:

1) "1" - показники діяльності створюють низький ступінь ризику;

2) "2" - показники діяльності створюють середній ступінь ризику;

3) "3" - показники діяльності створюють високий ступінь ризику;

4) "4" - показники діяльності створюють критичний ступінь ризику.

14. Національний банк під час оцінювання ступеня ризику за критерієм, зазначеним у підпункті 3 пункту 8 розділу II цього Положення, присвоює учаснику ринку небанківських фінансових послуг один із таких балів, якщо:

1) "1" - стан дотримання обов'язкових критеріїв і нормативів достатності капіталу та платоспроможності, ліквідності, прибутковості, якості активів та ризиковості операцій, інших показників і вимог, що обмежують ризики за операціями з фінансовими активами, створює низький ступінь ризику;

2) "2" - рівень недотримання обов'язкових критеріїв і нормативів достатності капіталу та платоспроможності, ліквідності, прибутковості, якості активів та ризиковості операцій, інших показників і вимог, що обмежують ризики за операціями з фінансовими активами, створює середній ступінь ризику;

3) "3" - рівень недотримання обов'язкових критеріїв і нормативів достатності капіталу та платоспроможності, ліквідності, прибутковості, якості активів та ризиковості операцій, інших показників і вимог, що обмежують ризики за операціями з фінансовими активами, створює високий ступінь ризику;

4) "4" - рівень недотримання обов'язкових критеріїв і нормативів достатності капіталу та платоспроможності, ліквідності, прибутковості, якості активів та ризиковості операцій, інших показників і вимог, що обмежують ризики за операціями з фінансовими активами, створює критичний ступінь ризику.

15. Національний банк у разі визначення загального бала за кожним із критеріїв відповідно до додатків 1-3 до цього Положення має право застосувати коригуючий бал (але не більше одного), який збільшує або зменшує загальний бал за критерієм.

16. Національний банк у разі застосування або незастосування коригуючого бала керується висновками щодо фактів, подій, обставин, осіб, що ґрунтуються на знаннях і досвіді Національного банку у сфері регулювання та нагляду за діяльністю з надання фінансових послуг, практичному застосуванні законодавства про регулювання діяльності з надання фінансових послуг, а також на комплексному та всебічному аналізі:

1) інформації та документів, поданих до Національного банку в межах передбаченої законодавством України процедури взаємодії та обміну інформацією, а також отриманих від державних органів та з інших джерел, які використовуються Національним банком під час виконання наглядових функцій;

2) інформації та документів, наявних у Національного банку, отриманих з джерел, які використовуються Національним банком під час виконання наглядових функцій, уключаючи отримані в результаті здійснення ним нагляду на ринках небанківських фінансових послуг.

17. За результатами оцінювання кожного з визначених критеріїв у пункті 8 розділу II цього Положення визначається ступінь ризику учасника ринку небанківських фінансових послуг, разом з цим кожен з показників критеріїв залежно від виду учасника ринку небанківських фінансових послуг також має свою вагу в ступені ризику, наведену в додатках 1-3 до цього Положення.

18. Ступінь ризику учасника ринку небанківських фінансових послуг означає:

1) "1" - низький ступінь ризику;

2) "2" - середній ступінь ризику;

3) "3" - високий ступінь ризику;

4) "4" - критичний ступінь ризику.

19. Національний банк згідно з критеріями, визначеними в додатках 4-6 до цього Положення, відносить учасника ринку небанківських фінансових послуг до однієї з таких груп суспільної важливості учасників ринку небанківських фінансових послуг, ураховуючи його види діяльності, розмір, обсяги (частку) на ринку фінансових послуг, структуру, а також інші показники:

1) група 1;

2) група 2;

3) група 3;

4) група 4.

20. Періодичність проведення планових інспекційних перевірок учасників ринку небанківських фінансових послуг визначається Національним банком на підставі матриці, наведеної в додатку 7 до цього Положення.

21. Національний банк складає план проведення інспекційних перевірок учасників ринку небанківських фінансових послуг з урахуванням періодичності, наведеної відповідно до пункту 20 розділу III цього Положення, наявних наглядових ресурсів та пріоритетів, а також з урахуванням такого:

1) планова інспекційна перевірка учасника ринку небанківських фінансових послуг проводитися не частіше одного разу на рік;

2) планова інспекційна перевірка учасників ринку небанківських фінансових послуг, які є учасниками фінансової групи, нагляд на консолідованій основі за якою здійснює Національний банк, планується одночасно з плановою інспекційною перевіркою відповідальної особи такої фінансової групи.

1. Чисті страхові премії розраховані як валові страхові премії за мінусом частки страхових премій належних перестраховикам-резидентам.

2. Показники критеріїв 1.5 визначаються Національним банком відповідно до порядку здійснення оцінки ризику порушення прав споживачів фінансових послуг учасниками ринку фінансових послуг України, установленого Національним банком.