Відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", пунктів 3, 10 Положення про Міністерство юстиції України, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 02 липня 2014 року № 228, та з метою забезпечення достовірної інформації про кінцевих бенефіціарних власників в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань НАКАЗУЮ:

1. Затвердити Порядок повідомлення держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань про виявлення розбіжностей між отриманими суб’єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань відомостями про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи, що додається.

2. Департаменту приватного права (Ференс О.) подати цей наказ на державну реєстрацію відповідно до Указу Президента України від 03 жовтня 1992 року № 493 "Про державну реєстрацію нормативно-правових актів міністерств та інших органів виконавчої влади".

3. Цей наказ набирає чинності з 01 вересня 2024 року, але не раніше дня його офіційного опублікування.

4. Контроль за виконанням цього наказу покласти на першого заступника Міністра юстиції України Горовця Є.

1. Цей Порядок визначає процедуру повідомлення Міністерства юстиції України як держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань (далі - Єдиний державний реєстр) про виявлення розбіжностей між отриманими суб’єктом первинного фінансового моніторингу (далі - СПФМ) в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі відомостями про кінцевих бенефіціарних власників (далі - КБВ) та/або структуру власності юридичної особи.

Дія цього Порядку поширюється також на повідомлення органом державної влади, правоохоронним органом, іншою особою (якщо інформація стосується такої особи) Міністерства юстиції України про виявлення розбіжностей щодо відомостей про КБВ та/або структуру власності юридичної особи.

2. Терміни, що вживаються у цьому Порядку, мають такі значення:

неповнота - відсутність в Єдиному державному реєстрі щодо КБВ та/або структури власності юридичної особи відомостей про один чи кілька параметрів, які відображаються згідно з відкритим доступом, порівняно з тими, які встановлені СПФМ (КБВ є та/ті сама/самі особа/особи, яка/які встановлена/ні СПФМ, однак не всі відомості про неї/них внесено до Єдиного державного реєстру; структура власності юридичної особи відповідає тій, яка отримана СПФМ, однак в ній відсутні всі необхідні відомості);

неточність - відмінність у відомостях про КБВ та/або структуру власності юридичної особи, які відображаються згідно з відкритим доступом, з тими, які встановлені СПФМ (як КБВ встановлено ту саму особу/осіб, однак наявна відмінність у відомостях щодо такої особи/осіб; неточність у відомостях, відображених у структурі власності юридичної особи);

помилка - невідповідність відомостей про КБВ та/або структуру власності юридичної особи, які відображаються згідно з відкритим доступом, з тими, які встановлені СПФМ (КБВ юридичної особи є інша фізична особа/інші фізичні особи, ніж та/ті, відомості про яку/яких містяться в Єдиному державному реєстрі; у юридичної особи наявний КБВ за наявності в Єдиному державному реєстрі відомостей про його відсутність; у юридичної особи відсутній КБВ за наявності в Єдиному державному реєстрі відомостей про КБВ; структура власності юридичної особи, розміщена в Єдиному державному реєстрі, не відповідає отриманій СПФМ).

Інші терміни вживаються у значенні, наведеному в законах України "Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань", "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" та в інших нормативно-правових актах.

3. Види розбіжностей про КБВ та/або структуру власності юридичної особи, виявлені СПФМ між отриманими ним відомостями у результаті здійснення належної перевірки юридичної особи та відповідними відомостями, розміщеними в Єдиному державному реєстрі (далі - розбіжності):

3.1) неповнота відомостей про КБВ;

3.2) неточність у відомостях про КБВ;

3.3) помилка у відомостях про КБВ;

3.4) неповнота відомостей у структурі власності юридичної особи;

3.5) неточність у відомостях структури власності юридичної особи;

3.6) помилка у відомостях структури власності юридичної особи.

Не класифікується як вид розбіжностей та не потребує надсилання Повідомлення про виявлення розбіжностей (далі - Повідомлення), якщо:

у Єдиному державному реєстрі відсутні відомості про КБВ та/або структуру власності юридичної особи;

встановлена розбіжність в адресі місця проживання КБВ у межах території України (застосовується на період дії воєнного стану в Україні, введеного Указом Президента України "Про введення воєнного стану в Україні" від 24 лютого 2022 року № 64/2022, затвердженим Законом України "Про затвердження Указу Президента України "Про введення воєнного стану в Україні" від 24 лютого 2022 року № 2102-IX, та протягом року після його припинення чи скасування);

встановлена розбіжність, яка пов’язана з округленням відсотка частки бенефіціарного володіння;

встановлена граматична помилка в написанні прізвища, власного імені та по батькові (за наявності), яка не впливає на належну ідентифікацію особи, за умови збігу всіх інших даних;

встановлена розбіжність у написанні найменування юридичної особи/прізвища, власного імені та по батькові (за наявності) фізичної особи в структурі власності юридичної особи, яка пов’язана з транслітерацією українською мовою, за умови повного співпадіння його написання англійською мовою.

4. Повідомлення оформлюється у форматі.xls за формою, визначеною у додатку до цього Порядку.

Якщо згідно з відомостями Єдиного державного реєстру місцезнаходженням юридичної особи, щодо якої надається Повідомлення, є адміністративно-територіальна одиниця, що належить до територій активних бойових дій чи тимчасово окупованих Російською Федерацією територій, включених до Переліку територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих Російською Федерацією, затвердженого Міністерством розвитку громад та територій України, для яких не визначена дата завершення бойових дій або тимчасової окупації, та національним оператором поштового зв’язку не забезпечується надання послуг поштового зв’язку на території відповідної адміністративно-територіальної одиниці, у відповідному полі Повідомлення обов’язково зазначається адреса, надана юридичною особою СПФМ (за наявності).

Усі виявлені розбіжності щодо однієї юридичної особи, стосовно якої здійснювалась належна перевірка СПФМ, формуються в одне Повідомлення.

5. Повідомлення підписується особисто працівником СПФМ, відповідальним за проведення фінансового моніторингу (особою, яка тимчасово виконує його обов’язки) або керівник відповідного підрозділу СПФМ, яким виявлено чи працівником, уповноваженим працівником СПФМ, відповідальним за проведення фінансового моніторингу, або особисто СПФМ, який провадить свою діяльність одноособово без утворення юридичної особи, шляхом накладення електронного підпису, що ґрунтується на кваліфікованому сертифікаті електронного підпису.

6. До Повідомлення СПФМ додає скановані копії відповідних матеріалів та документів, які підтверджують виявлені розбіжності.

Документ, що містить більше однієї сторінки, сканується в один файл. Скановані копії мають бути придатні для сприйняття їх змісту. Копії відповідних матеріалів та документів, що надсилаються разом з Повідомленням, викладені іноземною мовою, мають бути додані разом з відповідним перекладом на державну мову.

У разі якщо в копіях матеріалів та документів наявна інформація про СПФМ, що надсилає Повідомлення, інформація про такого СПФМ у додатках до Повідомлення знеособлюється відповідним СПФМ.

7. Повідомлення разом зі сканованими копіями відповідних матеріалів та документів надсилається СПФМ Міністерству юстиції України у вигляді заархівованої теки, яка захищається шляхом її направленого шифрування з використанням сертифіката шифрування отримувача, який Міністерство юстиції України разом з адресою електронної пошти для отримання таких повідомлень розміщує на офіційному вебсайті.