Для забезпечення виконання регулятивних та наглядових функцій, складання грошової і банківської статистики згідно із статтею 67 Закону України "Про Національний банк України" Правління Національного банку України

1. Затвердити Зміни до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 N 124 і зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 07.05.2003 за N 353/7674 (із змінами), що додаються.

2. Департаменту статистики та звітності (В.М. Галь) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України, банків України для використання в роботі.

3. Департаменту інформатизації (А.С. Савченко) унести потрібні зміни до програмного забезпечення.

4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на виконавчого директора з економічних питань І.А. Шумила.

5. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

1. У розділі 2 "Форми статистичної звітності банків та підприємств" додатка "Зразки та пояснення щодо заповнення форм статистичної звітності, що подається до Національного банку України":

1.1. Форму N 538 "Інформація про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

*ВМД - вантажна митна декларація.

Інформація за формою надається банком у разі здійснення ним за дорученням клієнтів (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб) та безпосередньо банком (за дорученням інших банків) протягом дня операцій з купівлі-продажу безготівкової іноземної валюти за безготівкову національну валюту, якщо сума купленої або проданої валюти дорівнює або перевищує 50 000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком України на дату здійснення операції з купівлі або продажу.

Звіт складається на дату здійснення операцій з купівлі та (або) продажу іноземної валюти згідно з балансом банку (дата першої бухгалтерської проводки, що свідчить про виникнення відповідного зобов'язання банку перед клієнтом в іноземній валюті).

У звіті не відображаються суми купленої іноземної валюти з метою сплати комісійної винагороди, відсотків за користування кредитом, неустойки тощо.

У разі здійснення банком операцій з купівлі іноземної валюти протягом дня для клієнта за одним контрактом (за однією заявкою), частина якої використовуватиметься для здійснення авансового платежу, а інша частина - для оплати поставленого товару (виконаних робіт, наданих послуг тощо) за наявності в банку підтвердних документів (ВМД, акта про отримання послуг, виконання робіт тощо), у звіті зазначені суми мають відображатися окремими записами (рядками).

У разі здійснення банком операцій з купівлі іноземної валюти протягом дня для одного клієнта за різними контрактами (але за однією заявкою) сума купленої для клієнта валюти відображається у звіті окремими записами (рядками) за кожним контрактом.

У разі здійснення банком операцій з купівлі іноземної валюти протягом дня для одного клієнта за одним контрактом, згідно з яким сума купленої валюти підлягає перерахуванню частками до кількох країн, сума купленої для клієнта валюти відображається у звіті відповідно до сум за кожною країною перерахування окремими записами (рядками).

З метою достовірного відображення інформації щодо купівлі-продажу іноземної валюти у відповідних колонках звіту пропонуємо керуватися таким:

у разі купівлі іноземної валюти клієнтом банку заповнюються всі колонки звіту;

у разі купівлі іноземної валюти банком заповнюються колонки 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 9, 13, 16, 17, 18 звіту;

у разі продажу іноземної валюти клієнтом банку заповнюються колонки 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10 звіту;

у разі продажу іноземної валюти банком заповнюються колонки 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 9 звіту.

Колонка 1 - дата здійснення операції з купівлі та продажу валюти - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 2 - код регіону згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf) - 2 знаки.

Колонка 3 - код операції: 1 - купівля, 2 - продаж - 1 знак.

Колонка 4 - цифровий код валюти, що куплена або продана банком за дорученням клієнта або іншого банку чи безпосередньо банком згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73 (kl_r030.dbf), - 3 знаки.

Колонка 5 - суми іноземної валюти, купленої або проданої банком за дорученням клієнта або іншого банку чи безпосередньо банком, в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 6 - код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (далі - ЄДРПОУ) клієнта - юридичної особи або ідентифікаційний номер за Державним реєстром фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів фізичної особи, або тризначний код банку - юридичної особи згідно з Довідником банків України rcukru.dbf (колонка GLB), за дорученням яких куплено або продано іноземну валюту, - до 10 знаків. Для нерезидентів (юридичних і фізичних осіб) зазначається "0" (нуль).

Колонка 7 - повна назва юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи або повна назва уповноваженого банку, за дорученням яких куплено або продано іноземну валюту, - до 135 знаків.

Колонка 8 - місцезнаходження юридичної особи або місце проживання фізичної особи, за дорученням яких куплено або продано іноземну валюту, - до 135 знаків.

Колонка 9 - цифровий код мети купівлі або продажу іноземної валюти - 2 знаки.

Код мети купівлі (інтервал 1-10) може мати такі значення:

1 - куплено для імпорту товарів з увезенням їх на митну територію України;

2 - куплено для імпорту послуг, робіт;

3 - куплено для погашення кредиту, отриманого в уповноваженому банку;

4 - куплено з іншою метою;

5 - куплено для імпорту товарів без увезення їх на митну територію України;

6 - куплено для погашення кредиту, отриманого від нерезидента;

7 - куплено з метою збільшення довгої відкритої валютної позиції банку.

Код мети продажу (інтервал 11-20) може мати такі значення:

11 - продано виручку в іноземній валюті, що надійшла з-за кордону на рахунок резидента-експортера;