У зв'язку із завершенням банківською системою України операцій 2004 року та проведенням технологічних робіт, пов'язаних з початком нового звітного року, встановлюється особливий порядок роботи банків 29-31 грудня 2004 року та 4-6 січня 2005 року.

Заробітну плату за строками, що припадають на 1-9 січня 2005 року, та заробітну плату й інші платежі соціального характеру розпорядникам/одержувачам бюджетних коштів за другу половину грудня поточного року, які теж за строками виплат припадають на 1-9 січня 2005 року, дозволяється виплатити достроково, починаючи з 20 грудня 2004 року.

З метою безперебійної діяльності банківської системи та для забезпечення платежів соціального характеру необхідно до 30 грудня 2004 року включно:

територіальним управлінням Національного банку України (далі - територіальні управління) здійснити підкріплення операційних кас банків готівкою в необхідних розмірах;

банкам отримати в територіальних управліннях готівку для підкріплення операційних кас;

здійснити розрахунки за готівку.

Враховуючи значну кількість святкових та вихідних днів банкам необхідно забезпечити з 31 грудня 2004 року до 4 січня 2005 року включно безперебійну роботу банкоматів, підкріплення їх готівкою та обслуговування клієнтів, виконання валютно-обмінних операцій.

Ураховуючи дострокові виплати заробітної плати та інших платежів соціального характеру, закінчення технологічного комплексу робіт із закриттям фінансового року, зокрема закриття старих та відкриття нових рахунків, та передсвятковий регламент роботи суб'єктів господарювання, банки можуть визначати окремий регламент щодо обслуговування клієнтів та забезпечують обслуговування клієнтів 5 і 6 січня 2005 року до 14 години.

Система електронних міжбанківських переказів Національного банку України (далі - СЕМП) працює в режимі продовженого банківського дня на дві години.

Національний банк України (далі - Національний банк) встановлює офіційний курс гривні до іноземних валют з 31 грудня 2004 року до 5 січня 2005 року включно.

У цей день повинні бути завершені всі розрахунки з державним та місцевими бюджетами, а також усі трансакції з іншими клієнтами.

Відповідно до спільного листа Державного казначейства України N 06-09/894-11001 від 16 грудня 2004 року, Національного банку N 25-211/2037-13219 від 17 грудня 2004 року до 16 години необхідно забезпечити завершення роботи щодо виконання розрахунково-платіжних документів розпорядників/одержувачів бюджетних коштів державного та місцевих бюджетів.

Згідно зі статтею 57 Бюджетного кодексу України залишки коштів загального та спеціального фондів Державного бюджету України за станом на кінець операційного дня 30 грудня 2004 року підлягають перерахуванню до Державного бюджету України в національній валюті з рахунків, відкритих безпосередньо на ім'я розпорядників/одержувачів бюджетних коштів, яким відповідно до нормативно-правових актів надано право обслуговуватися в банках, за балансовими рахунками 2512, 2520, 2523, 2530 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України та рахунками 3520, 3530, 3523 Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України (на підставі платіжних доручень власників рахунків) за такими платіжними реквізитами:

Одержувач - Державний бюджет України;

Код за ЄДРПОУ - 20055032;

Банк одержувача - Державне казначейство України;

Код органу - 820172;

Рахунок:

загальний фонд - N 31120000000001;

спеціальний фонд - на рахунки за балансовим рахунком 3124 Плану рахунків бухгалтерського обліку виконання державного та місцевих бюджетів відповідного головного розпорядника бюджетних коштів.

У полі "Призначення платежу" додатково зазначається "Стаття 57".

До 17 години СЕМП працює у звичайному режимі, але при цьому необхідно врахувати вищезазначені вимоги спільного листа Державного казначейства та Національного банку.

Від 17 години і до 20 години 30 хвилин учасники СЕМП можуть здійснювати початкові платежі в СЕМП лише між банківськими установами, що підпорядковані одній юридичній особі, чи платежі, спрямовані до територіальних управлінь, Операційного управління Національного банку (далі - Операційне управління) або органів Державного казначейства України (далі - Державне казначейство). Від територіальних управлінь, Операційного управління та органів Державного казначейства приймаються платежі на адресу будь-яких учасників СЕМП.

Залишків за транзитними технічними рахунками 2631 "Транзитний рахунок для сум, які не були підтверджені одержувачем коштів - установою Національного банку України", 2632 "Транзитний рахунок регіону для непідтверджених сум", 3206 "Транзитний рахунок для сум, що не були підтверджені банком - одержувачем коштів", 3246 "Транзитний рахунок для сум, що не були підтверджені управлінням Державного казначейства України - одержувачем коштів", 4631 "Транзитний рахунок для сум, які не були підтверджені одержувачем коштів - установою Національного банку України", 4632 "Транзитний рахунок регіону для непідтверджених сум" на кінець банківського дня у СЕМП не повинно бути.

Банки відкривають операційний день з поточною датою 31.12.2004 і виконують лише операції в межах банку - юридичної особи.

Торговельна сесія на Міжбанківському валютному ринку України (далі - МВРУ) не проводиться.

Розрахунки за платежами з погашення та обслуговування державного боргу між Державним казначейством та Національним банком у національній валюті та платежі через Національний банк в іноземній валюті проводяться до 12 години.

До 13 години учасники системи електронних платежів можуть здійснювати початкові платежі в СЕМП лише між банківськими установами, що підпорядковані одній юридичній особі, чи платежі, спрямовані до територіальних управлінь або Операційного управління; територіальні управління і Операційне управління можуть здійснювати початкові платежі на адресу всіх інших учасників СЕМП. Розрахунки між органами Державного казначейства по завершенню бюджетного року з використанням СЕМП можуть виконуватися також до 13 години.

Залишків за транзитними технічними рахунками 2631, 2632, 3206, 3246, 4631, 4632 на кінець банківського дня у СЕМП не повинно бути.

Блокування всіх початкових платежів у СЕМП виконується за умови проведення операцій Національного банку.

Електронна пошта Національного банку працює до завершення всіх робіт у СЕМП.

Банки працюють без клієнтів і забезпечують комплекс робіт, пов'язаний з початком нового звітного року. У разі потреби банки здійснюють касові операції 1-4 січня 2005 року включно. Ці операції включаються до форми звіту N 1Д "Баланс банку" за 5 січня 2005 року, оскільки за 4 січня 2005 року вищезазначена форма звіту не подається.

Торговельна сесія на МВРУ не проводиться.

Національний банк надає банкам, органам Державного казначейства та ліквідатору банку "Україна" інформацію про стан їх технічних кореспондентських рахунків. Міжбанківські розрахунки через СЕМП у цей день не здійснюються. Електронна пошта Національного банку працює до 19 години.

СЕМП та банківська система працюють у звичайному режимі.

Торговельна сесія на МВРУ проводиться у звичайному режимі.

Строки подання звітності 31 грудня 2004 року та в перші робочі дні 2005 року наведені у додатку до цього листа.

1. Форму статистичної звітності N 1Д "Баланс банку" за 30 грудня 2004 року (файл 01) за головну установу та філії, що розташовані на території України, в обласному розрізі, за філії, що розташовані на території інших держав, у розрізі країн банки подають електронною поштою територіальним управлінням до 13 години, а територіальні управління в свою чергу надсилають файл (який тепер вже містить і форму звіту N 1Д-НБУ "Баланс") до Центральної розрахункової палати до 15 години.

1. За 31 грудня 2004 року банки складають дві форми звіту N 1Д "Баланс банку".