На запити комерційних банків щодо формування 14 файлу "Дані про залишки за коштами до запитання, кредитними та депозитними рахунками" для надання статистичної звітності в розрізі видів економічної діяльності Економічний департамент надає роз'яснення.

Питання 1.

Який вид економічної діяльності (К111) повинні проставляти комерційні банки по клієнтам, які ще не зареєстровані у Єдиному Державному реєстрі суб'єктів господарської діяльності, але мають в установі банку тимчасовий розрахунковий рахунок для формування статутного фонду та позичкового рахунку.

Відповідь.

При відкритті тимчасового розрахункового рахунку для формування статутного фонду господарського товариства клієнт повинен надавати в установу банку документи, відповідно до Інструкції про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 14.04.2000 р. N 146. Для формування інформаційної бази даних аналітичних параметрів 14 файлу працівники комерційного банку мають самостійно визначитись і приймати тимчасове рішення щодо класифікації декларованої господарської діяльності клієнта за Класифікацією видів економічної діяльності (КВЕД) до реєстрації господарського товариства як юридичної особи на підставі наявної інформації про декларовані напрями його діяльності, що міститься у рішенні засновників, якою визначена особа, що має право розпорядчого підпису при проведенні грошових операцій за цим рахунком, або копії установчого договору.