Відповідно до статей 6, 7 Закону України "Про Національний банк України", у зв'язку з набранням чинності Законом України "Про гуманітарну допомогу"

та з метою вдосконалення роботи комерційних банків щодо відкриття та ведення рахунків Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Зміни до Інструкції про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 18.12.98 N 527 і зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.12.98 за N 819/3259 (додаються).

2. Департаменту платіжних систем (В.М.Кравець) забезпечити доведення змін до Інструкції про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті до відома Кримського республіканського, територіальних та по м.Києву і Київській області управлінь Національного банку України та комерційних банків для використання в роботі.

Комерційним банкам довести зазначені зміни до відома своїх клієнтів.

3. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на Департамент платіжних систем (В.М.Кравець), Кримське республіканське, територіальні та по м.Києву і Київській області управління Національного банку України.

4. Постанова набуває чинності через 10 днів після її державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

1. Назву Інструкції викласти в такій редакції:

"Інструкція про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті".

2. У розділі 1 "Загальні положення":

Абзац перший пункту 1.9 після першого речення доповнити новими реченнями такого змісту:

"Якщо серед осіб, які мають право першого чи другого підписів, є іноземці або особи без громадянства, які тимчасово перебувають на території України, то зазначені особи зобов'язані додатково надати документи, що підтверджують законність їх перебування на території України, а у випадках, передбачених чинним законодавством України - дозвіл на працевлаштування, виданий Державним центром зайнятості Міністерства праці та соціальної політики України або за його дорученням відповідними центрами зайнятості Автономної Республіки Крим, областей, міст Києва та Севастополя, якщо інше не передбачено законами та міжнародними договорами України. Копії зазначених документів залишаються у справі про відкриття рахунку".

3. У розділі 2 "Відкриття банками рахунків у національній валюті підприємствам та їх відокремленим підрозділам":

3.1. Із назви розділу слова "підприємствам та їх відокремленим підрозділам" виключити.

3.2. Пункт 2.1.1 викласти в такій редакції:

"2.1.1. Поточні рахунки відкриваються підприємствам усіх видів та форм власності, їх відокремленим підрозділам, а також фізичним особам - суб'єктам підприємницької діяльності для зберігання грошових коштів та здійснення усіх видів операцій за цими рахунками відповідно до чинного законодавства України. Вклади до запитання (поточні рахунки) відкриваються фізичним особам для зберігання коштів, отримання готівки та проведення безготівкових розрахунків у національній валюті з юридичними та іншими фізичними особами.

Поточні бюджетні рахунки відкриваються підприємствам, установам, організаціям, які утримуються за рахунок бюджетів.

До поточних рахунків також належать:

а) рахунки за спеціальними режимами їх використання, що відкриваються на підставі рішень Кабінету Міністрів України;

б) карткові рахунки (картрахунки), що відкриваються відповідно до вимог цієї Інструкції. Операції за цими рахунками здійснюються з урахуванням особливостей, визначених цією Інструкцією та відповідними нормативно-правовими актами Національного банку України, що регулюють здійснення операцій із застосуванням платіжних карток".

3.3. Пункт 2.1.2 викласти в такій редакції:

"2.1.2. Депозитні рахунки відкриваються підприємствам усіх форм власності, їх відокремленим підрозділам, фізичним особам на підставі укладеного депозитного договору між власником рахунку та установою банку на визначений у договорі строк. Кошти на депозитні рахунки підприємств та їх відокремлених підрозділів перераховуються з поточного рахунку і після закінчення строку зберігання повертаються на поточний рахунок. Проведення розрахункових операцій та видача коштів готівкою з депозитного рахунку юридичної особи або її відокремленого підрозділу забороняється.

Кошти на вкладні (депозитні) рахунки фізичних осіб можуть бути внесені готівкою, перераховані з власного вкладного рахунку в іншому банку чи з поточного рахунку в національній чи іноземній валюті.

Відсотки за депозитними рахунками можуть перераховуватися на поточний рахунок відповідно до умов депозитного договору або зараховуватися на поповнення депозиту".

3.4. Назву підрозділу 2.2 викласти в такій редакції:

"2.2. Порядок відкриття рахунків підприємствам та їх відокремленим підрозділам".

3.5. У підпункті "д" пункту 2.2.2 слова "ідентифікаційного номера" замінити на слова "ідентифікаційного коду".

3.6. Пункт 2.2.4 викласти в такій редакції:

"2.2.4. Колективні сільськогосподарські підприємства, товариства споживчої кооперації, політичні партії, громадські та релігійні організації (релігійні громади, управління і центри, монастирі, релігійні братства, місіонерські товариства (місії), духовні навчальні заклади) для відкриття рахунку подають документи, зазначені в пункті 2.2.1 цієї Інструкції".

3.7. У підпункті "|" пункту 2.2.9 слова "зразком підпису, що надається" замінити на слова "зразками підписів (згідно з додатком 6), що надаються", а слово "засвідчується" замінити на слово "засвідчуються".

3.8. У пункті 2.2.13:

в абзаці першому слова "(якщо засновником є фізична особа)" замінити на слова "(якщо хоча б одним із засновників є фізична особа)";

абзац другий викласти в такій редакції:

"Кошти на цей рахунок перераховуються засновниками, учасниками для формування статутного фонду господарського товариства до його реєстрації як юридичної особи. Цей рахунок починає функціонувати як поточний тільки після одержання банком документів щодо реєстрації господарського товариства в установленому порядку. У разі відмови в реєстрації господарського товариства або в інших випадках, передбачених чинним законодавством України, кошти повертаються засновникам, учасникам, а рахунок закривається".

3.9. Доповнити підрозділ 2.2 пунктом 2.2.14 такого змісту:

"2.2.14. Карткові рахунки відкриваються клієнтам на умовах договору про відкриття картрахунку і здійснення операцій із застосуванням платіжних карток.

У разі відсутності в установі банку поточного рахунку подання клієнтом документів, передбачених пунктами 2.2.1, 2.2.2 і 2.2.9 цієї Інструкції, є обов'язковим.

Якщо в установі банку відкрито поточний рахунок клієнта, то картковий рахунок йому відкривається на підставі заяви про відкриття карткового рахунку та отримання платіжної картки і договору. У заяві про відкриття карткового рахунку та отримання платіжної картки, крім реквізитів, передбачених у додатку 1 до цієї Інструкції, при потребі зазначаються інші додаткові реквізити, встановлені установою банку та/або платіжною системою, які необхідні для ідентифікації держателя картки, визначення параметрів платіжної картки тощо".

4. У розділі 3 "Відкриття рахунків у національній валюті фізичним особам та використання коштів за рахунками":

4.1. Підпункт "г" пункту 3.1.1 викласти в такій редакції:

"г) нерезидентам-іноземцям та особам без громадянства, які тимчасово перебувають на території України строком до 1 року відповідно до відкритої візи або документів, що підтверджують законність їх перебування на території України згідно з чинним законодавством".

4.2. Пункт 3.1.2 виключити.

4.3. Пункт 3.1.3 викласти в такій редакції:

"3.1.3.Поточні рахунки відкриваються фізичним особам (у тому числі приватним нотаріусам, адвокатам, патентним повіреним) на підставі заяви (згідно з додатком 5); документа, що засвідчує особу (паспорта або документа, що замінює його); договору про відкриття та обслуговування рахунку між установою банку і громадянином; картки із зразками підписів (згідно з додатком 6). Зразки підписів засвідчуються працівником банку, який відкриває рахунок.

У договорі між установою банку та фізичною особою зазначаються серія, номер, дата та ким виданий документ, що засвідчує фізичну особу (паспорт або документ, що замінює його), адреса за місцем прописки, а також ідентифікаційний номер фізичної особи - платника податку (резидента), що вноситься в договір на підставі відповідного документа, виданого податковим органом. Якщо договір укладається з фізичною особою, яка через свої релігійні або інші переконання відмовляється від прийняття ідентифікаційного номера та офіційно повідомила про це відповідні державні органи і в паспорті якої зроблено відмітку про право здійснювати будь-які платежі без ідентифікаційного номера, в договорі ідентифікаційний номер не зазначається, а уповноважений працівник банку в присутності особи, яка відкриває рахунок, знімає копію сторінки паспорта з такою відміткою.

Карткові рахунки відкриваються фізичним особам на підставі документів, зазначених у цьому пункті. Якщо в установі банку фізичній особі відкрито поточний рахунок, то картковий рахунок відкривається на підставі заяви на відкриття карткового рахунку і договору. У заяві про відкриття карткового рахунку та отримання платіжної картки, крім реквізитів, передбачених у додатку 5 до цієї Інструкції, при потребі зазначаються інші додаткові реквізити, встановлені установою банку та/або платіжною системою, які необхідні для ідентифікації держателя картки, визначення параметрів платіжної картки тощо".

4.4. Абзац шостий пункту 3.2.1 викласти в такій редакції:

"У разі відкриття вкладного рахунку фізичними особами (резидентами) в договорі про відкриття вкладного рахунку на підставі відповідного документа податкового органу вказується ідентифікаційний номер фізичної особи - платника податку. Якщо депозитний рахунок відкривається фізичній особі, яка через свої релігійні або інші переконання відмовляється від прийняття ідентифікаційного номера та офіційно повідомила про це відповідні державні органи і в паспорті якої зроблено відмітку про право здійснювати будь-які платежі без ідентифікаційного номера, в договорі ідентифікаційний номер не зазначається, а уповноважений працівник банку в присутності особи, яка відкриває рахунок, знімає копію сторінки паспорта з такою відміткою. При цьому власнику рахунку видається вкладний документ. Таким документом може бути ощадна книжка (іменна чи на пред'явника); інший, виданий банком документ, що засвідчує укладення з банком договору. Фізичній особі-нерезиденту надається іменна ощадна книжка".

4.5.Пункт 3.2.2 виключити.

5. У розділі 4 "Відкриття та використання рахунків у національній валюті України представництвами, установами та нерезидентами-інвесторами":

5.1. У пункті 4.1.3:

абзац перший викласти в такій редакції:

"4.1.3. Для одержання індивідуальної ліцензії на відкриття рахунку типу "Н" представництва юридичних осіб - нерезидентів подають до відповідного територіального управління Національного банку України такі документи:";

в абзаці другому слова " до відповідних установ Національного банку України" виключити;

абзац третій викласти в такій редакції:

"- копію свідоцтва про реєстрацію представництва в уповноваженому органі державної влади України, засвідчену нотаріально або органом, що видав свідоцтво";

абзац сьомий після слів "офіційні представництва подають" доповнити словами "до відповідного територіального управління Національного банку України";

в абзаці восьмому слова "до відповідної установи Національного банку України" виключити;

абзац одинадцятий викласти в такій редакції:

"Для одержання індивідуальної ліцензії на відкриття рахунку типу "Н" військові частини Чорноморського флоту Російської Федерації, що дислокуються на території України, подають до Кримського республіканського управління Національного банку України такі документи:";

в абзаці дванадцятому слова "до Кримського республіканського управління Національного банку України" виключити;

в абзаці тринадцятому слова "до Кримського республіканського управління" виключити;

пункт доповнити абзацом такого змісту:

"Для одержання індивідуальної ліцензії на відкриття рахунку типу "Н" для впровадження програм і проектів міжнародної допомоги та міжнародної технічної допомоги організація чи установа (група управління) на виконання міжнародних угод між Україною та іноземними державами щодо надання допомоги до відповідного територіального управління Національного банку України подає:

- письмову згоду уповноваженого банку на відкриття та обслуговування рахунку типу "Н";

- копію легалізованої*** довіреності на виконання тією чи іншою особою представницьких функцій в Україні, засвідчену нотаріально;

- клопотання організації чи установи, уповноваженої від України на виконання міжнародної угоди про надання ліцензії на відкриття рахунку типу "Н", та засвідчені визначеним в угоді органом такі документи: