Національний банк України звертає увагу, що під час проведення перевірок банків виявлені факти, що можуть свідчити про наявність ознак здійснення банками ризикової діяльності, передбачених пунктом 3.3 глави 3 розділу I Положення про застосування Національним банком України заходів впливу-1, зокрема в наступних випадках.

____________

1. Відповідно до абзацу першого пункту 1.5 розділу 1 Інструкції про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями-2 якщо згідно з умовами договору валюта платежу відрізняється від валюти ціни, то банк з метою контролю за повнотою розрахунків за цією операцією використовує передбачені у договорі умови перерахування валюти ціни у валюту платежу.

____________

Водночас, Національний банк України наголошує на необхідності здійснення банками поглибленого аналізу умов зовнішньоекономічних договорів, які передбачають застосування таких курсів перерахування валюти ціни у валюту платежу, які суттєво відрізняються від ринкових. Внаслідок застосування таких курсів перерахування штучно, невиправдано (суттєво) зменшується сума валютної виручки/збільшується сума платежу за межі України, що вказує на відсутність документального підтвердження очевидної економічної доцільності (сенсу) таких фінансових операцій.

2. Відповідно до пункту 3 глави 1 розділу II Положення про порядок та умови торгівлі іноземною валютою-3(далі - Положення N 281) суб'єкт ринку, до якого переводиться на обслуговування зовнішньоекономічний договір, не пізніше третього робочого дня з дня отримання письмового звернення клієнта-резидента зобов'язаний звернутися до суб'єкта ринку, через який здійснювалися розрахунки за зовнішньоекономічним договором, для отримання всієї наявної в нього інформації про незавершені розрахунки резидента за цим договором (номер і дата реєстру митних декларацій, наявна в реєстрі інформація про операцію резидента, обсяги купленої, обміняної та перерахованої іноземної валюти за договором тощо) за підписом уповноваженої особи суб'єкта ринку. Суб'єкт ринку зобов'язаний надати інформацію про незавершені розрахунки резидента за зовнішньоекономічним договором не пізніше п'ятого робочого дня з дня отримання звернення суб'єкта ринку, до якого переводиться на обслуговування цей договір. Обмін інформацією між суб'єктами ринку здійснюється засобами електронної пошти Національного банку України.