Відповідно до пункту 1 частини першої статті 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", підпункту 7 пункту 3 Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 року № 1070, Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг,

1. Схвалити проект розпорядження Нацкомфінпослуг "Про затвердження Змін до Порядку погодження набуття або збільшення істотної участі у фінансовій установі" (далі - проект розпорядження), що додається.

2. Організаційно-розпорядчому департаменту забезпечити оприлюднення проекту розпорядження з метою одержання зауважень і пропозицій від фізичних та юридичних осіб, їх об'єднань.

3. Департаменту консолідованого нагляду та методології на ринках фінансових послуг подати проект розпорядження для погодження до Державної регуляторної служби України та Антимонопольного комітету України та Державної служби фінансового моніторингу України.

4. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на члена Нацкомфінпослуг Залєтова О.М.

Відповідно до пунктів 1 та 27 частини першої статті 28 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", підпункту 30 пункту 4 Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 року № 1070, Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, постановила:

1. Затвердити Зміни до Порядку погодження набуття або збільшення істотної участі у фінансовій установі, затвердженого розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, від 04 грудня 2012 року за № 2531, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26 грудня 2012 року за № 2190/22502 (у редакції розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, від 20 вересня 2016 року № 2290), що додаються.

2. Департаменту консолідованого нагляду та методології на ринках фінансових послуг разом з департаментом юридичного забезпечення та ведення реєстру фінансових установ подати це розпорядження до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.

3. Організаційно-розпорядчому департаменту забезпечити оприлюднення цього розпорядження після його державної реєстрації.

4. Це розпорядження набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

5. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на члена Нацкомфінпослуг Залєтова О. М.

1. У розділі II:

1) у підпункті 3 пункті 2:

в абзаці третьому слова "(не подається юридичною особою, запис про державну реєстрацію якої внесений до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань у поточному році)" замінити словами "(не подається юридичними особами, визначеними у абзаці п'ятому цього пункту)";

після абзацу третього доповнити новими абзацами четвертим та п'ятим такого змісту:

"аудиторський висновок (звіт незалежного аудитора) щодо консолідованої фінансової звітності юридичної особи за останній рік, що передує поданню заяви про отримання погодження набуття (збільшення) істотної участі у фінансовій установі (подається юридичними особами, які мають дочірні підприємства, за винятком юридичних осіб, визначених у абзаці п'ятому цього пункту).

Зареєстровані за законодавством України юридичні особи, запис про державну реєстрацію яких внесений до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань у поточному році не подають аудиторських висновків (звітів незалежних аудиторів) щодо фінансової та консолідованої фінансової звітності за останній рік, що передує поданню заяви про отримання погодження набуття (збільшення) істотної участі у фінансовій установі.".

У зв'язку з цим абзаци четвертий - сьомий вважати відповідно абзацами шостим - дев'ятим;

в абзаці шостому слова "другим та третім" замінити словами "другим -четвертим";

абзац дев'ятий замінити п'ятьма новими абзацами такого змісту редакції:

"довідка про відповідність розміру регулятивного/власного капіталу, додержання вимог до платоспроможності та/або фінансових нормативів вимогам законодавства, підтверджена аудитором/аудиторською фірмою (подається заявником - фінансовою установою з урахуванням вимог абзаців сьомого - десятого пункту 1 розділу IV цього Порядку). У такій довідці обов'язково зазначається:

інформація про нормативні значення показників, що характеризують вимоги до регулятивного/власного капіталу, платоспроможності та/або фінансових нормативів (далі - показники та/або нормативи) заявника (наводяться ті показники та/або нормативи, вимоги щодо додержання яких встановлені законодавством);

фактичні значення показників та/або нормативів для заявника на останню звітну дату, що передує прийняттю рішення про набуття або збільшення істотної участі у статутному (складеному) капіталі фінансової установи;

розрахунок достатності власних коштів заявника для докапіталізації фінансової установи (в частині, яка є пропорційною до розміру істотної участі заявника) та придбання акцій (частки) фінансової установи. Розрахунок здійснюється відповідно до формули, зазначеної у підпункті 4 або підпункті 6 пункту 1 розділу IV цього Порядку у разі, якщо фінансова установа, в якій набувається або збільшується істотна участь, не виконує встановлені законодавством вимоги щодо платоспроможності або щодо розміру власного чи статутного капіталу;

інформація про дотримання заявником показників та/або нормативів після придбання акцій (часток) у фінансовій установі, а також після проведення докапіталізації фінансової установи (у разі, якщо фінансова установа, в якій набувається або збільшується істотна участь, не виконує встановлені законодавством вимоги щодо платоспроможності або щодо розміру власного чи статутного капіталу).";

2) у підпункті 3 пункту 3:

у абзаці третьому слова "(не подається іноземною юридичною особою, якщо її реєстрація в країні, у якій зареєстровано її головний офіс, відбулася в поточному році)" замінити словами "(не подається іноземними юридичними особами, визначеними у абзаці п'ятому цього пункту)";

після абзацу третього доповнити новими абзацами четвертим та п'ятим такого змісту:

"аудиторський висновок (звіт незалежного аудитора) щодо консолідованої фінансової звітності юридичної особи, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності, за останній рік, що передує поданню заяви про отримання погодження набуття (збільшення) істотної участі у фінансовій установі (подається іноземними юридичними особами, які мають дочірні підприємства, за винятком юридичних осіб, визначених у абзаці п'ятому цього пункту).

Іноземні юридичні особи не подають аудиторських висновків (звітів незалежних аудиторів) щодо фінансової та консолідованої фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності, за останній рік, що передує поданню заяви про отримання погодження набуття (збільшення) істотної участі у фінансовій установі, якщо реєстрація таких іноземних юридичних осіб, у країнах, у яких зареєстровано їхній головний офіс, відбулася в поточному році.".

У зв'язку з цим абзаци четвертий - сьомий вважати відповідно абзацами шостим - дев'ятим;

в абзаці сьомому слова "другим та третім" замінити словами "другим -четвертим";

абзац дев'ятий замінити п'ятьма новими абзацами такого змісту редакції:

"довідка про відповідність розміру регулятивного/власного капіталу, додержання вимог до платоспроможності та/або фінансових нормативів вимогам законодавства країни місцезнаходження заявника, підтверджена аудиторомі аудиторською фірмою (подається заявником, основним видом діяльності якого є надання фінансових послуг, з урахуванням вимог абзаців сьомого - десятого пункту 1 розділу IV цього Порядку). У такій довідці обов'язково зазначається:

інформація про нормативні значення показників, що характеризують вимоги до регулятивного/власного капіталу, платоспроможності та/або фінансових нормативів (далі - показники та/або нормативи) заявника (наводяться ті показники та/або нормативи, вимоги щодо додержання яких встановлені законодавством);

фактичні значення показників та/або нормативів для заявника на останню звітну дату, що передує прийняттю рішення про набуття або збільшення істотної участі у статутному (складеному) капіталі фінансової установи;

розрахунок достатності власних коштів заявника для докапіталізації фінансової установи (в частині, яка є пропорційною до розміру істотної участі заявника) та придбання акцій (частки) фінансової установи. Розрахунок здійснюється відповідно до формули, зазначеної у підпункті 4 або підпункті 6 пункту 1 розділу IV цього Порядку у разі, якщо фінансова установа, в якій набувається або збільшується істотна участь, не виконує встановлені законодавством вимоги щодо платоспроможності або щодо розміру власного чи статутного капіталу;