Пунктом 3 статті 17 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму" (далі - Закон) Держфінмоніторинг України може прийняти рішення про зупинення видаткових операцій за рахунками клієнтів (осіб) у разі, якщо такі операції містять ознаки, передбачені статтями 15, 16 Закону, на строк до п'яти робочих днів, про що зобов'язаний невідкладно повідомити суб'єкта первинного фінансового моніторингу, а також правоохоронні органи, уповноважені приймати рішення відповідно до кримінального процесуального законодавства.

Абзацом сьомим пункту 2.1 розділу 2 наказу Міністерства фінансів України від 01.04.2013 № 436 передбачено, що Державна служба фінансового моніторингу України для повідомлення банку про прийняття рішення щодо зупинення видаткових операцій за рахунками клієнтів (осіб) надсилає файл-рішення типу М.

Пунктом 8.11 Положення про здійснення банками фінансового моніторингу, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14.05.2003 № 189 (далі - Положення), визначений обов'язок банків повідомляти Держфінмоніторинг України про проведення прибуткових фінансових операцій по рахунках, за якими зупинено видаткові операції відповідно до рішення Державної служби фінансового моніторингу України, шляхом надсилання в той самий день електронного інформаційного повідомлення про кожну прибуткову фінансову операцію із зазначенням обов'язкових реквізитів та не пізніше 12 години наступного робочого дня файла-повідомлення.

Постановою Правління Національного банку України від 04.06.2003 № 233 затверджено Склад реквізитів та структури файлів інформаційного обміну між спеціально уповноваженим органом виконавчої влади з питань фінансового моніторингу та банками (філіями) (далі - Постанова).

Склад реквізитів файла-повідомлення заповнюється з використанням кодів, що визначаються відповідно до Довідника кодів ознак фінансових операцій, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 26.04.2013 № 496 "Про затвердження форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, та інструкції щодо їх заповнення" (далі - Наказ).

Отже, з огляду на вимоги зазначених нормативних актів, інформація щодо прибуткових операцій по рахунках, за якими зупинено видаткові операції відповідно до рішення Державної служби фінансового моніторингу України, має бути:

1. Надіслана у день здійснення прибуткової операції, з використанням системи захисту інформації, яка забезпечує цілісність, конфіденційність та автентичність документів, на електронну адресу Держфінмоніторингу України - sdfm@u0qm у вигляді електронного інформаційного повідомлення, яке повинне містити:

- код ознаки фінансової операції - 604 "Моніторинг прибуткових фінансових операцій за рішенням Держфінмоніторингу відповідно до частини четвертої статті 17 Закону" (відповідно до Додатка 3 Наказу);