З метою забезпечення виконання вимог Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" та відповідно до статті 10 цього Закону Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку роз'яснює порядок виконання інститутами спільного інвестування вимог Положення про здійснення фінансового моніторингу інститутами спільного інвестування, фондовими біржами та іншими учасниками ринку цінних паперів, затвердженого рішенням Комісії від 13 серпня 2003 року N 359.

Відповідно до статті 1 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" внутрішнім фінансовим моніторингом є діяльність суб'єктів первинного фінансового моніторингу з виявлення фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, та інших фінансових операцій, що можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів.

Відповідно до статті 3 вищезазначеного Закону його дія поширюється на громадян України, іноземців та осіб без громадянства, а також юридичних осіб, їх філій, представництва та інші відокремлені підрозділи, що забезпечують здійснення фінансових операцій на території України, а також поза її межами відповідно до міжнародних договорів України.

Згідно з статтею 4 цього Закону інститути спільного інвестування є суб'єктами первинного фінансового моніторингу.