Відповідно до пунктів 1, 3, 5 частини другої статті 7, пункту 13 частини першої статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків", статей 9, 14, 91 - 106 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", статей 11 - 13, 15, частини третьої статті 16, частини першої статті 17, частини першої статті 18, частини першої статті 19, частини п'ятої статті 20, пункту 12 розділу XIX Прикінцевих та перехідних положень Закону України "Про акціонерні товариства" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку вирішила:

1. Затвердити Положення про порядок здійснення емісії акцій, реєстрації та скасування реєстрації випуску акцій, що додається.

2. Дія цього Положення поширюється на акціонерні товариства, що:

прийняли рішення про емісію акцій, рішення про емісію акцій із здійсненням публічної пропозиції, рішення про збільшення або зменшення статутного капіталу, рішення про припинення товариства шляхом ліквідації, рішення про припинення товариства шляхом перетворення, рішення про припинення товариства шляхом приєднання, рішення про консолідацію або дроблення акцій, рішення про анулювання викуплених та/або іншим чином набутих товариством акцій без зміни розміру статутного капіталу товариства;

подають до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку документи необхідні для реєстрації звіту про результати емісії акцій, реєстрація випуску яких та отримання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій здійснені до набрання чинності цього рішення.

3. Департаменту методології корпоративного управління, корпоративних фінансів, фінансових інструментів на ринках капіталу та організованих товарних ринків (Пересунько Д.) забезпечити оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

4. Це рішення набирає чинності з дня його оприлюднення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

5. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Лібанова М.

Протокол засідання Комісії

від 22 листопада 2023 р. N 209

I. Загальні положення

1. Визначення термінів та інші загальні положення

1. Це Положення встановлює порядок та строки реєстрації Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку (далі - НКЦПФР) випуску акцій, реєстрації випуску акцій та затвердження проспекту акцій, звіту про результати емісії акцій, зупинення обігу акцій, відновлення обігу акцій, скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій, перелік документів, необхідних для реєстрації випуску (випусків) акцій, реєстрації випуску акцій та затвердження проспекту акцій, звіту про результати емісії акцій, зупинення обігу акцій, відновлення обігу акцій, скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій та вимоги до їх оформлення.

Дія цього Положення не поширюється на випадки реєстрації випуску акцій акціонерних товариств, що створюються шляхом злиття, поділу, виділу чи перетворення або до якого здійснюється приєднання.

Відповідно до цього Положення може здійснюватися:

емісія акцій при створені акціонерного товариства шляхом заснування;

додаткова емісія акцій існуючої номінальної вартості;

зміна (збільшення або зменшення) розміру статутного капіталу акціонерного товариства, в тому числі:

переведення грошових зобов'язань в акції товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості;

зарахування зустрічних однорідних вимог за грошовими зобов'язаннями шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості;

конвертація конвертованих облігацій в акції товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості серед власників конвертованих облігацій;

реєстрація випуску акцій у разі поєднання шляхів збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства.

реєстрація випуску акцій нової номінальної вартості у зв'язку з прийняттям акціонерним товариством рішення про анулювання викуплених та/або іншим чином набутих товариством акцій та підвищення номінальної вартості решти акцій без зміни розміру статутного капіталу;

скасування реєстрації випусків акцій;

консолідація та дроблення акцій акціонерного товариства;

анулювання викуплених та/або іншим чином набутих товариством акцій.

2. Це Положення поширюється на акціонерні товариства, крім інститутів спільного інвестування.

3. У цьому Положенні терміни вживаються у таких значеннях:

деномінація акцій - зміна номінальної вартості всіх розміщених товариством акцій шляхом їх консолідації або дроблення;

дроблення акцій - збільшення загальної кількості всіх розміщених товариством акцій з одночасним пропорційним зменшенням їх номінальної вартості, внаслідок чого одна акція конвертується у дві або більше цілої кількості акцій того самого типу і класу;

заявник - емітент цінних паперів (далі - емітент), засновник (засновники) товариства або уповноважена особа засновника (уповноважені особа засновника) (далі - засновник (засновники)), інші особи відповідно до цього Положення, які здійснюють подання до НКЦПФР документів, передбачених цим Положенням;

ім'я - ім'я (у розумінні Цивільного кодексу України) або повне ім'я фізичної особи - нерезидента відповідно до документа, що посвідчує таку особу;

істотні параметри випуску акцій - загальна сума випуску, кількість акцій у випуску, номінальна вартість акцій, тип акцій, клас акцій (для привілейованих акцій), спосіб розміщення акцій в процесі їх емісії (із здійсненням публічної пропозиції / без здійснення публічної пропозиції), джерела оплати акцій, що передбачені до розміщення, наявність/відсутність переважного права акціонерів на придбання акцій, що розміщуються без здійснення публічної пропозиції, можливість залучення сторонніх інвесторів;

коефіцієнт деномінації - показник, який характеризує співвідношення номінальної вартості акції до деномінації і нової номінальної вартості акції;

консолідація акцій - зменшення загальної кількості всіх розміщених товариством акцій з одночасним пропорційним збільшенням їх номінальної вартості, внаслідок чого дві або більше цілої кількості акцій конвертуються в одну нову цілу акцію того самого типу і класу;

найменування - повне найменування (у розумінні Цивільного кодексу України) або повне найменування юридичної особи - нерезидента відповідно до установчих(ого) документів(а);

проспект акцій (далі - проспект) - документ, що містить інформацію про емітента, умови емісії та розміщення акцій, а також інші відомості, передбачені цим Положенням, із урахуванням вимог Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки" та нормативно-правовим актом НКЦПФР, щодо здійснення публічної пропозиції;

реєстраційні дії - дії НКЦПФР щодо реєстрації випуску акцій, реєстрації випуску та затвердження проспекту акцій, реєстрації звіту про результати емісії акцій, зупинення обігу акцій, відновлення обігу акцій, скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій або відмови в реєстрації випуску акцій, реєстрації випуску та затвердженні проспекту акцій, реєстрації звіту про результати емісії акцій, зупиненні обігу акцій, відновленні обігу акцій, скасуванні реєстрації випуску акцій та анулюванні свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій;

реквізити платіжних документів - дати та номера платіжних документів;

рішення про емісію акцій (далі - рішення про емісію) - документ, що приймається уповноваженим органом (особою) емітента, містить передбачену законодавством інформацію та подається до НКЦПФР для реєстрації випуску акцій;

текстовий формат - файли у форматі Portable Document Format / A (формат специфікації PDF 1.4 ISO 19005-1:2005) - PDF/A, Rich Text Format - RTF, Excel (.xlsx), Word (.doc),(.docx).

Терміни "випуск цінних паперів", "міжнародний ідентифікаційний номер цінних паперів (код ISIN)", "міжнародний ідентифікаційний код юридичної особи (код LEI)", "офіційний канал зв'язку", "розміщення цінних паперів" вживаються відповідно до Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки".

4. Реєстрація випуску акцій, реєстрація випуску акцій та затвердження проспекту акцій, реєстрація звіту про результати емісії акцій, зупинення обігу акцій, відновлення обігу акцій, скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій або відмова у реєстрації випуску акцій, реєстрації випуску акцій та затвердженні проспекту акцій, реєстрації звіту про результати емісії акцій, зупиненні обігу акцій, відновленні обігу акцій, скасуванні реєстрації випусків акцій та анулюванні свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій здійснюються НКЦПФР відповідно до цього Положення.

Затвердження змін та/або доповнень до проспекту акцій, оформлених у вигляді додатків, здійснюється у порядку, встановленому нормативно-правовим актом НКЦПФР, щодо здійснення публічної пропозиції.

5. У процесі емісії акцій може здійснюватися публічна пропозиція відповідно до вимог Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", нормативно-правового акта НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції та цього Положення.

Публічна пропозиція акцій у процесі їх емісії здійснюється виключно за умови:

1) оприлюднення проспекту, затвердженого НКЦПФР, якщо інше не встановлено законодавством;

2) виконання вимог частини другої статті 92 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки";

3) реєстрації випуску акцій відповідно до вимог цього Положення.

У разі здійснення емісії акцій шляхом публічної пропозиції затвердження проспекту акцій здійснюється одночасно з реєстрацією випуску акцій.

6. Реєстрація випуску акцій, реєстрація випуску та затвердження проспекту акцій, реєстрація звіту про результати емісії акцій, зупинення обігу акцій, відновлення обігу акцій, скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій є підставами для внесення відповідної інформації до Державного реєстру випусків цінних паперів.

7. Реєстрація випуску акцій, реєстрація випуску та затвердження проспекту акцій, реєстрація звіту про результати емісії акцій не можуть розглядатися як гарантія їх вартості.

8. Обіг акцій дозволяється після реєстрації НКЦПФР звіту про результати емісії акцій та/або видачі свідоцтва про реєстрацію випуску акцій.

9. Для цілей цього Положення заявники подають фінансову звітність у повному обсязі (для банків - за відповідними формами, що визначені нормативно-правовими актами про складання фінансової звітності банків України, затвердженими постановами Правління Національного банку України, які діяли на відповідні звітні дати; для інших юридичних осіб - фінансова звітність за відповідними формами, що визначені нормативно-правовими актами Міністерства фінансів України щодо складання фінансової звітності юридичних осіб (крім банків), які діяли на відповідні звітні дати або за формами, визначеними міжнародними стандартами фінансової звітності), яка складається зі:

звіту про фінансовий стан на кінець періоду;

звіту про прибутки та збитки та інший сукупний дохід за період;

звіту про зміни у власному капіталі за період;

звіту про рух грошових коштів за період;

приміток до фінансової звітності.

Фінансова звітність заявника має відповідати стандартам фінансової звітності, обраним за основу при складанні такої звітності.

Якщо заявник відповідно до законодавства зобов'язаний складати фінансову звітність за міжнародними стандартами фінансової звітності, він подає фінансову звітність, складену за міжнародними стандартами фінансової звітності у відповідних формах.

У випадках передбачених цим Положенням подання до НКЦПФР заяви та інших документів для реєстрації випуску акцій, заявник включає до документів фінансову звітність з урахуванням особливостей наведених у Таблиці 1.

Звіти незалежного аудитора щодо фінансової звітності, а саме: аудиторський звіт щодо річної фінансової звітності (далі - аудиторський звіт) та звіт щодо огляду проміжної фінансової інформації (далі - звіт щодо огляду), подання яких передбачено цим Положенням, повинні відповідати Міжнародним стандартам аудиту та Вимогам до інформації, що стосується аудиту або огляду фінансової звітності учасників ринків капіталу та організованих товарних ринків, нагляд за якими здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку, затвердженим рішенням НКЦПФР від 22 липня 2021 року N 555, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 07 вересня 2021 року за N 1176/36798, та Закону України "Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність".

У випадках, передбачених цим Положенням, подання до НКЦПФР проміжної фінансової звітності, така звітність подається разом із звітом щодо огляду проміжної фінансової звітності за звітний період.

У випадках, передбачених цим Положенням, подання до НКЦПФР річної фінансової звітності, така звітність подається разом з аудиторським звітом щодо річної фінансової звітності за звітний рік.

У випадках, коли цим Положенням передбачено подання і річної і проміжної фінансової звітності, подається тільки звіт щодо огляду проміжної фінансової звітності.

У випадках, передбачених цим Положенням, подання до НКЦПФР звіту про фінансовий стан товариства, складеного станом на дату державної реєстрації товариства, такий звіт подається разом із звітом суб'єкта аудиторської діяльності щодо формування та сплати статутного капіталу товариства станом на дату державної реєстрації товариства.

У випадках, передбачених цим Положенням, подання до НКЦПФР заяви та інших документів для реєстрації випуску акцій та затвердження проспекту до складу документів додатково включається річна фінансова звітність разом із аудиторським звітом щодо річної фінансової звітності за рік що передує звітному (попередньому) року.

У випадках, передбачених цим Положенням, подання до НКЦПФР заяви та інших документів для реєстрації випуску акцій у разі збільшення розміру статутного капіталу шляхом підвищення номінальної вартості акцій за рахунок спрямування до статутного капіталу додаткового капіталу у частині емісійного доходу (його частини) та/або спрямування до статутного капіталу прибутку (його частини) до складу документів включається річна фінансова звітність разом із аудиторським звітом щодо річної фінансової звітності за звітний (попередній) рік.

До заяви та інших документів, які подаються до НКЦПФР для реєстрації випуску акцій (крім реєстрації випуску акцій товариств, що створюються у процесі приватизації та корпоратизації або у разі емісії акцій із здійсненням публічною пропозиції) оплата яких буде здійснюватися грошовими коштами (крім оплати акцій шляхом переведення грошових зобов'язань товариства в акції товариства, в тому числі щодо якого введено процедуру санації або шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог за грошовими зобов'язаннями) та/або іншим майном (крім оплати акцій майном шляхом зарахування вимоги до товариства, які виникли до емісії акцій) фінансова звітність та відповідні аудиторські звіти / звіти щодо огляду не включаються.

До заяви та інших документів, які подаються до НКЦПФР для реєстрації звіту про результати емісії акцій фінансова звітність та відповідні аудиторські звіти / звіти щодо огляду не включаються.

10. У випадках передбачених цим Положенням подання до НКЦПФР заяви та інших документів для реєстрації звіту про результати емісії акцій, формування таких документів здійснюється заявником з урахуванням наступних особливостей:

у разі здійснення розрахунків за результатами розміщення акцій за принципом "поставка цінних паперів проти оплати" або здійснення розміщення акцій на регульованих ринках капіталу Центральний депозитарій цінних паперів надає емітенту після закінчення розміщення акцій на підставі його розпорядження в порядку, визначеному внутрішніми документами Центрального депозитарію, довідку з рахунку у цінних паперах емітента. Емітент додає отриману довіку з рахунку у цінних паперах емітента до заяви та інших документів, що подається до НКЦПФР, для реєстрації звіту про результати емісії акцій. У такому разі звіт про результати емісії акцій не потребує засвічення у Центральному депозитарії цінних паперів;

у разі забезпечення Центральним депозитарієм цінних паперів проведення грошових розрахунків за результатом розміщення акцій поза організованими ринками капіталу за принципом "поставка цінних паперів проти оплати" на підставі ліцензії на провадження клірингової діяльності з визначення зобов'язань, Центральний депозитарій цінних паперів надає емітенту після закінчення розміщення акцій на підставі його розпорядження в порядку, визначеному внутрішніми документами Центрального депозитарію, довідку з рахунку у цінних паперах емітента. Емітент додає отриману довідку з рахунку у цінних паперах емітента до заяви та інших документів, що подаються до НКЦПФР, для реєстрації звіту про результати емісії акцій. У такому разі звіт про результати емісії акцій не потребує засвідчення у Центральному депозитарії цінних паперів.

11. При здійсненні емісії акцій прийняття рішення про емісію акцій здійснюється загальними зборами акціонерів.

Внесення змін до рішення про емісію акцій може здійснюватися емітентом в частині внесення змін до параметрів випуску акцій, крім істотних параметрів випуску акцій.

За рішенням загальних зборів акціонерів за потреби визначається орган емітента (виконавчий орган, наглядова рада, рада директорів), якому надаються повноваження приймати рішення про внесення змін до рішення про емісію акцій в частині внесення змін до параметрів випуску акцій, крім істотних параметрів випуску акцій.

У разі прийняття рішення щодо внесення змін до рішення про емісію акцій в частині внесення змін до параметрів випуску акцій, крім істотних параметрів випуску акцій, усі документи щодо відповідних змін мають бути подані емітентом до НКЦПФР у термін до прийняття рішення НКЦПФР щодо реєстрації випуску акцій з урахуванням термінів визначених пунктом 17 цього Положення.

12. Ринкова вартість майна (включно з цінними паперами) та цінних паперів, емісію яких здійснено акціонерним товариством, визначається відповідно до вимог закону та затверджується наглядовою радою або радою директорів або загальними зборами акціонерів (у випадках визначених законодавством), а у процесі створення товариства - установчими зборами.

Ринкова вартість майна (крім цінних паперів та інших фінансових інструментів) у разі здійснення його оцінки відповідно до вимог закону, інших актів законодавства або статуту акціонерного товариства визначається на основі результатів незалежної оцінки, проведеної відповідно до законодавства про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність.

Ринкова вартість емісійних цінних паперів, у тому числі акцій товариства, та інших фінансових інструментів визначається як:

1) середній курс за результатами торгів таких цінних паперів або інших фінансових інструментів на відповідному організованому ринку, розрахований оператором такого організованого ринку капіталу за останні три місяці їх обігу, що передують дню, станом на який визначається ринкова вартість таких цінних паперів.

Порядок визначення ринкової вартості цінних паперів або інших фінансових інструментів, допущених до торгів на двох і більше організованих ринках капіталу, встановлено окремим нормативно-правовим актом НКЦПФР;

2) вартість цінних паперів та інших фінансових інструментів, визначена відповідно до законодавства про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність, за умови відсутності середнього курсу за результатами торгів, визначеного відповідно до підпункту 1 цього пункту.

Вимоги підпункту 1 цього пункту не застосовуються, якщо ситуація на організованому ринку капіталу, на якому відповідні фінансові інструменти допущені до торгів, відповідає критеріям, визначеним НКЦПФР, зокрема у разі встановлення факту маніпулювання, що має вплив на ціну відповідного фінансового інструменту. Рішення про залучення суб'єкта оціночної діяльності - суб'єкта господарювання приймається наглядовою радою акціонерного товариства або радою директорів (у процесі створення товариства - зборами засновників, а в разі створення акціонерного товариства однією особою - засновником), а у разі відсутності наглядової ради або ради директорів - загальними зборами.

Звіт суб'єкта оціночної діяльності, отриманий відповідно до цього пункту, підлягає обов'язковому рецензуванню відповідно до законодавства про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність. Звіт про оцінку та рецензія на звіт про оцінку додається заявником до заяви та інших документів, які подаються до НКЦПФР, у випадках передбачених цим Положенням.

Ринкова вартість майна, що вноситься в оплату за акції визначається станом:

на день, що передує дню оприлюднення повідомлення про скликання загальних зборів на яких прийнято рішення про емісію акцій додаткових випусків, або;

на день прийняття наглядовою радою або радою директорів рішення про емісію акцій додаткових випусків, або;

на день здійснення оплати акцій додаткових випусків, у разі прийняття акціонером, що є власником 100 відсотків голосуючих акцій товариства рішення про емісію акцій додаткових випусків, або;

на день здійснення оплати акцій додаткових випусків, у разі прийняття акціонерами - власниками 100 відсотків голосуючих акцій товариства (у випадку їх зібрання в одному місці відповідно до вимог статті 59 Закону України "Про акціонерні товариства") рішення про емісію акцій додаткових випусків, або;

на день здійснення оплати акцій у разі заснування акціонерного товариства.

Ринкова вартість акцій, у разі прийняття рішення про емісію акцій або рішення про збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства за рахунок спрямування до статутного капіталу прибутку (частини прибутку) визначається станом:

на день, що передує дню оприлюднення повідомлення про скликання загальних зборів на яких прийнято рішення про емісію акцій або рішення про збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства за рахунок спрямування до статутного капіталу прибутку (частини прибутку), або,

на день прийняття акціонерами - власниками 100 відсотків голосуючих акцій товариства (у випадку їх зібрання в одному місці відповідно до вимог статті 59 Закону України "Про акціонерні товариства") або акціонером, що є власником 100 відсотків голосуючих акцій товариства, рішення про емісію акцій, якщо інший день не визначений у відповідному рішенні, або

на день прийняття акціонерами - власниками 100 відсотків голосуючих акцій товариства (у випадку їх зібрання в одному місці відповідно до вимог статті 59 Закону України "Про акціонерні товариства") рішення про збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства за рахунок спрямування до статутного капіталу прибутку (частини прибутку), якщо інший день не визначений у відповідному рішенні.

Для розрахунку ринкової вартості акцій може використовуватись будь-яка чинна оцінка ринкової вартості акцій, яка проведена відповідно до законодавства про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність, але не раніше ніж за 6 місяців до дати прийняття відповідного рішення у разі:

прийняття акціонерами - власниками 100 відсотків голосуючих акцій товариства (у випадку їх зібрання в одному місці відповідно до вимог статті 59 Закону України "Про акціонерні товариства") або акціонером, що є власником 100 відсотків голосуючих акцій товариства, рішення про емісію акцій, або

прийняття акціонерами - власниками 100 відсотків голосуючих акцій товариства (у випадку їх зібрання в одному місці відповідно до вимог статті 59 Закону України "Про акціонерні товариства") рішення про збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства за рахунок спрямування до статутного капіталу прибутку (частини прибутку).

13. Вимоги цього Положення щодо отримання емітентом коду LEI застосовуються в разі здійснення емісії акцій, що поєднується з публічною пропозицією таких акцій.

2. Терміни розгляду НКЦПФР документів заявника. Порядок взаємодії НКЦПФР та заявника щодо поданих документів заявника.

14. Датою отримання заяви та інших документів від заявника є дата їх надходження до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку.

В день отримання заяви та інших документів від заявника НКЦПФР офіційним каналом зв'язку інформує заявника про прийняття заяви та інших документів до розгляду та початок відрахування терміну розгляду заяви та інших документів.

15. НКЦПФР після отримання заяви та інших документів від заявника:

1) здійснює реєстрацію випуску акцій (без здійснення публічної пропозиції акцій) або відмовляє у відповідній реєстрації протягом 25 робочих днів з дати отримання заяви, рішення про емісію акцій і всіх необхідних документів для реєстрації випуску акцій;

2) здійснює реєстрацію випуску акцій / реєстрацію випуску та затвердження проспекту акцій (у разі здійснення публічної пропозиції акцій) або відмовляє у відповідній реєстрації (затвердженні) з дати отримання всіх необхідних документів протягом:

20 робочих днів;

10 робочих днів - у разі, якщо в емітента наявні цінні папери, допущені до торгів на регульованому фондовому ринку, та/або здійснювалася публічна пропозиція таких цінних паперів;

3) здійснює реєстрацію звіту про результати емісії акцій або відмовляє в реєстрації з дати отримання заяви та всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати емісії акцій протягом:

25 робочих днів;

5 робочих днів - у разі здійснення розрахунків за результатами розміщення за принципом "поставка цінних паперів проти оплати" або здійснення розміщення акцій на регульованих ринках капіталу;

4) здійснює зупинення обігу акцій, відновлення обігу акцій, скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій або відмовляє в зупиненні обігу акцій, відновленні обігу акцій, скасуванні реєстрації випуску акцій та анулюванні свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій протягом 15 робочих днів з дати отримання документів, зазначених у главах 2 - 4 розділу V цього Положення;

5) повертає у передбачений підпунктами 1 - 4 цього пункту строк документи емітентові без розгляду в разі їх подання не в повному обсязі або з порушенням встановлених НКЦПФР вимог до їх оформлення із зазначенням причин невідповідності.

НКЦПФР, не пізніше завершення передбачених підпунктами 1 - 4 цього пункту строків, зупиняє, у тому числі на вимогу заявника, розгляд заяви та інших документів, поданих для реєстраційної дії відповідно до вимог частини першої статті 64 Закону України "Про адміністративну процедуру". У такому разі НКЦПФР офіційним каналом зв'язку інформує заявника про зупинення строку розгляду заяви та інших документів.

НКЦПФР, не пізніше завершення передбачених підпунктами 1 - 4 цього пункту строків, може зупинити, у тому числі за заявою заявника, розгляд заяви та інших документів, поданих для реєстраційної дії відповідно до вимог частини другої статті 64 Закону України "Про адміністративну процедуру". У такому разі НКЦПФР офіційним каналом зв'язку інформує заявника про зупинення строку розгляду заяви та інших документів.

Розгляд заяви та інших документів, поданих для реєстраційної дії відновлюється за ініціативою НКЦПФР або за заявою заявника після припинення обставини, що спричинила зупинення їх розгляду.

З дня, коли обставина, що спричинила зупиненню розгляду заяви та інших документів, поданих для реєстраційної дії перестала існувати, перебіг строку розгляду заяви та інших документів продовжується з моменту, що передував такому зупиненню. НКЦПФР офіційним каналом зв'язку інформує заявника про продовження перебігу строку розгляду такої заяви та інших документів.

У разі направлення НКЦПФР документів заявника - копії звіту про оцінку та копії рецензії на звіт про оцінку для здійснення рецензування відповідно до вимог законодавства про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність та пункту 4 частини другої статті 64 Закону України "Про адміністративну процедуру", відлік строку розгляду заяви та інших документів, передбачений підпунктами 1 - 3 цього пункту зупиняється. НКЦПФР офіційним каналом зв'язку інформує заявника про зупинення строку розгляду заяви та інших документів. З дня отримання НКЦПФР запитуваних відповідно до цього абзацу документів щодо проведення рецензування, відлік строку розгляду заяви та інших документів, передбачений підпунктами 1 - 3 цього пункту, продовжується, з моменту, що передував такому зупиненню. НКЦПФР офіційним каналом зв'язку інформує заявника про продовження перебігу строку розгляду такої заяви та інших документів.

У разі виявлення у заяві та інших документах заявника інших невідповідностей, крім визначених пунктами 20 - 22 цього Положення, НКЦПФР офіційним каналом зв'язку, не пізніше завершення передбачених підпунктами 1 - 4 цього пункту строків, інформує заявника про зазначені виявлені факти та чітко визначає зміни, доповнення та/або пояснення, які необхідно подати у зв'язку з цим, а також запитує надання додаткових документів, які підтверджують дані, наведені в заяві та інших документах, поданих заявником. У такому разі НКЦПФР зупиняє строк розгляду заяви та інших документів, про що офіційним каналом зв'язку інформує заявника. З дня отримання НКЦПФР запитуваних відповідно до цього абзацу документів та/або пояснень строку розгляду заяви та інших документів продовжується, з моменту, що передував такому зупиненню. НКЦПФР офіційним каналом зв'язку інформує заявника про прийняття запитуваних відповідно до цього абзацу документів та/або пояснень до розгляду та продовження перебігу строку розгляду такої заяви та інших документів.

16. За зверненням заявника, поданим до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку щодо припинення розгляду заяви та інших документів, у зв'язку з їх доопрацюванням, до прийняття НКЦПФР рішення про реєстраційну дію, НКЦПФР може припинити розгляд заяви та інших документів, поданих для реєстраційної дії.

НКЦПФР офіційним каналом зв'язку інформує заявника про припинення розгляду заяви та інших документів, поданих для реєстраційної дії. Після доопрацювання заявник може подати до НКЦПФР заяву та інші документи, строк розгляду яких починається заново відповідно до строків визначених пунктом 15 цього Положення.

17. У разі, якщо заявником виявлені помилки в заяві та інших документах, поданих до НКЦПФР для реєстрації випуску акцій, реєстрації випуску та затвердження проспекту акцій, реєстрації звіту про результати емісії акцій, зупинення обігу акцій, відновлення обігу акцій, скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій, заявник має право виправити допущені помилки та надати документи на заміну до раніше поданих документів не пізніше наступних строків:

1) у разі здійснення реєстрації випуску акцій (без здійснення публічної пропозиції акцій) до 10 робочих днів з дати надходження відповідної заяви та інших документів до НКЦПФР;

2) у разі здійснення реєстрації випуску акцій / реєстрацію випуску та затвердження проспекту акцій (у разі здійснення публічної пропозиції акцій) до:

7 робочих днів з дати надходження відповідної заяви та інших документів до НКЦПФР;

3 робочих днів з дати надходження відповідної заяви та інших документів до НКЦПФР - у разі, якщо в емітента наявні цінні папери, допущені до торгів на регульованому фондовому ринку та/або здійснювалася публічна пропозиція таких цінних паперів;

3) у разі здійснення реєстрації звіту про результати емісії акцій - до 10 робочих днів з дати надходження відповідної заяви та інших документів до НКЦПФР, крім випадку реєстрації звіту про результати емісії акцій у разі здійснення розрахунків за результатами розміщення за принципом "поставка цінних паперів проти оплати" або здійснення розміщення акцій на регульованих ринках капіталу;

4) у разі здійснення зупинення обігу акцій, відновлення обігу акцій, скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій - до 7 робочих днів з дати надходження відповідної заяви та інших документів до НКЦПФР.

Після доопрацювання заявник подає до НКЦПФР виправлені документи, строк розгляд яких не призупиняється та здійснюється відповідно до вимог пункту 15 цього Положення. НКЦПФР офіційним каналом зв'язку інформує заявника про прийняття виправлених документів до розгляду.

Виправлені документи, подані до НКЦПФР з порушенням термінів, визначених цим пунктом, НКЦПФР не розглядаються.

Для цілей цього пункту помилками вважаються редакційні помилки при оформленні документів та помилки пов'язані з формуванням документів у електронній формі.

18. Випуск акцій вважається зареєстрованим виключно в разі прийняття відповідного рішення НКЦПФР або розпорядження уповноваженої особи НКЦПФР (додаток 1).

19. Підставами для залишення без руху заяви та інших документів, що подані для реєстрації випуску акцій, реєстрації випуску та затвердженні проспекту акцій, реєстрації звіту про результати емісії акцій, зупинення обігу акцій, відновлення обігу акцій, скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій є:

1) подання заяви та інших документів не в повному обсязі;

2) подання заяви та інших документів з порушенням вимог, встановлених цим Положенням, до їх оформлення.

Повідомлення про залишення без руху заяви та документів, що подані для реєстрації випуску акцій, реєстрації випуску та затвердження проспекту акцій, реєстрації звіту про результати емісії акцій, зупинення обігу акцій, відновлення обігу акцій, скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій доводиться до заявника офіційним каналом зв'язку НКЦПФР шляхом направлення письмового повідомлення, що містить обґрунтовані підстави для залишення без руху заяви та інших документів та поверненню заяви та інших документів заявнику.

20. Підставами для відмови в реєстрації випуску акцій, реєстрації випуску та затвердженні проспекту акцій є:

1) невідповідність заяви та інших поданих документів вимогам цього Положення та законодавства;

2) наявність розбіжностей між різними положеннями заяви та інших поданих документів, недостовірність та/або неповнота інформації у поданих документах;

3) порушення встановленого законодавством порядку прийняття рішення про емісію акцій;

4) визнання емісії акцій недобросовісною;

5) місцезнаходженням емітента відповідно до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань (далі - Єдиний державний реєстр) є тимчасово окупована територія України.

21. Підставами для відмови в реєстрації звіту про результати емісії акцій є:

1) порушення вимог законодавства щодо емісії акцій, зокрема, порушення встановленого порядку прийняття рішення про затвердження результатів емісії;

2) визнання емісії акцій недобросовісною;

3) встановлення невідповідності заяви та інших поданих документів вимогам цього Положення та законодавства.

22. Підставами для відмови в зупиненні обігу акцій, відновленні обігу акцій, скасуванні реєстрації випуску акцій та анулюванні свідоцтва (тимчасового свідоцтва) є:

1) виявлення невідповідності заяви та інших поданих документів вимогам цього Положення та законодавства;

2) внесення недостовірних відомостей до заяви та інших документів, подання яких передбачено цим Положенням;

3) порушення встановленого законодавством порядку припинення акціонерного товариства;

4) виявлення порушення порядку скликання та/або проведення загальних зборів акціонерів, на яких прийнято рішення про припинення акціонерного товариства.

23. Повідомлення про відмову в реєстрації випуску акцій, реєстрації випуску та затвердженні проспекту акцій, реєстрації звіту про результати емісії акцій, зупиненні обігу акцій, відновленні обігу акцій, скасуванні реєстрації випуску акцій та анулюванні свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій доводиться до заявника офіційним каналом зв'язку НКЦПФР шляхом направлення розпорядження про відмову в реєстрації випуску акцій, реєстрації випуску та затвердженні проспекту акцій, реєстрації звіту про результати емісії акцій, зупиненні обігу акцій, відновленні обігу акцій, скасуванні реєстрації випуску акцій та анулюванні свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій (додаток 2) і має містити правове обґрунтування такої відмови.

У разі відмови в реєстрації випуску акцій, реєстрації випуску та затвердженні проспекту акцій, реєстрації звіту про результати емісії акцій, зупиненні обігу акцій, відновленні обігу акцій, скасуванні реєстрації випуску акцій та анулюванні свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій заява та інші подані заявником документи залишаються в НКЦПФР.

У разі якщо в реєстрації випуску акцій, реєстрації випуску та затвердженні проспекту акцій, реєстрації звіту про результати емісії акцій зупиненні обігу акцій, відновленні обігу акцій, скасуванні реєстрації випуску акцій та анулюванні свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій відмовлено з мотивів, які заявник вважає необґрунтованими, він може звернутися до суду.

24. Рішення про реєстрацію випуску акцій приймається НКЦПФР та є підставою для оформлення та видачі тимчасового свідоцтва (свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій (додатки 3, 4).

25. Рішення про реєстрацію звіту про результати емісії акцій приймається НКЦПФР та є підставою для оформлення свідоцтва про реєстрацію випуску акцій (додатки 5, 6).

26. Рішення про зупинення обігу акцій, відновлення обігу акцій, скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) про реєстрацію випуску акцій приймається НКЦПФР та є підставою для оформлення відповідних розпоряджень (додатки 7, 8, 9).

27. Рішення про реєстрацію наступного випуску акцій, випуску акцій та затвердження проспекту акцій приймається НКЦПФР тільки за умови реєстрації звіту про результати емісії акцій та/або видачі свідоцтва про реєстрацію попереднього випуску акцій або скасування тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій.

28. НКЦПФР не пізніше наступного робочого дня з дати видачі тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій забезпечує направлення офіційним каналом зв'язку копії тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій, рішення про емісію акцій / проспекту в електронній формі до Центрального депозитарію цінних паперів у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів.

НКЦПФР не пізніше наступного робочого дня з дати видачі свідоцтва про реєстрацію випуску акцій забезпечує направлення офіційним каналом зв'язку копії свідоцтва про реєстрацію випуску акцій, звіту про результати емісії акцій в електронній формі до Центрального депозитарію цінних паперів у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів.

НКЦПФР не пізніше наступного робочого дня з дати видачі розпорядження про зупинення обігу акцій, розпорядження про відновлення обігу акцій, розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва (тимчасового свідоцтва) забезпечує направлення офіційним каналом зв'язку відповідного розпорядження в електронній формі до Центрального депозитарію цінних паперів у порядку, визначеному нормативно-правовим актом НКЦПФР, що регламентує порядок електронної взаємодії НКЦПФР з учасниками ринку цінних паперів.

Подані заявником до НКЦПФР заяви та інші документи відповідно до вимог цього Положення, за згодою заявника направляються до Центрального депозитарію цінних паперів для цілей формування тимчасового глобального сертифіката / глобального сертифіката.

29. Розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій (додаток 10) видається НКЦПФР у разі, якщо:

1) протягом строку розміщення акцій, який зазначений у рішенні про емісію акцій або проспекті акцій, не було розміщено жодної акції.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій видається одночасно з реєстрацією звіту про результати емісії акцій протягом 25 робочих днів з дати отримання НКЦПФР відповідних документів;

2) протягом строку розміщення акцій, який зазначений у рішенні про емісію акцій або проспекті акцій, прийнято рішення про відмову від емісії акцій.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій видається одночасно з реєстрацією звіту про результати емісії акцій протягом 25 робочих днів з дати отримання НКЦПФР відповідних документів;

3) після реєстрації випуску акцій до початку реалізації переважного права акціонерів на придбання акцій / до початку розміщення акцій, який зазначений у рішенні про емісію акцій та проспекті акцій (у разі його оформлення), прийнято рішення про відмову від емісії акцій.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій видається протягом 25 робочих днів з дати отримання НКЦПФР відповідних документів;

4) незатвердження у встановлені законодавством строки результатів емісії акцій.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій видається протягом 25 робочих днів з дати отримання НКЦПФР відповідних документів;

5) невнесення/непроведення державної реєстрації в установлені законодавством строки змін до статуту щодо збільшення розміру статутного капіталу.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій видається протягом 25 робочих днів з дати отримання НКЦПФР відповідних документів.

30. НКЦПФР видає розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску акцій у разі припинення акціонерного товариства шляхом ліквідації або перетворення, або приєднання до акціонерного товариства, яке є власником акцій товариства, що припиняється, або власником яких є інше товариство, що приєднується відповідно до розділу V цього Положення.

3. Вимоги до оформлення документів, які подаються заявником до НКЦПФР та повертаються заявнику

31. Подання заявником до НКЦПФР та відправлення НКЦПФР заявнику документів, передбачених цим Положенням, здійснюється в електронній формі з урахуванням вимог законодавства про електронні документи та електронний документообіг офіційним каналом зв'язку засобами, визначеними окремим документом нормативно-технічного характеру, інформація про які оприлюднена на офіційному вебсайті НКЦПФР, відповідно до вимог цього документа.

32. Підпис електронних документів уповноваженою особою НКЦПФР відповідно до вимог цього Положення, здійснюються шляхом накладення кваліфікованого електронного підпису такої особи.

Підпис електронних документів, створених емітентом в електронній формі або створених як електронна копія паперового документа (сканкопія), здійснюється із застосуванням електронного підпису уповноваженої особи емітента, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа, який повинен містити ідентифікаційні дані юридичної особи - емітента, представником якого є уповноважена особа (повне або офіційне скорочене найменування та ідентифікаційний код юридичної особи). У разі якщо кваліфікований сертифікат відкритого ключа уповноваженої особи емітента не містить даних, зазначених в цьому абзаці, такі електронні документи не приймаються до розгляду НКЦПФР.

Електронний підпис уповноваженої особи емітента, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа, має міститись на заяві та кожному окремому електронному документі, подання якого передбачено цим Положенням.

Підпис електронних документів, створених засновником в електронній формі або створених як електронна копія паперового документа (сканкопія), здійснюється із застосуванням електронного підпису уповноваженої особи засновника.

Електронний підпис уповноваженої особи засновника має міститись на заяві та кожному окремому електронному документі, подання якого передбачено цим Положенням.

Засвідчення керівником товариства підписом документів, подання яких до НКЦПФР передбачено цим Положенням, здійснюється відповідно до вимого цього пункту.

33. Заяви, та інші документи, подання яких передбачено цим Положенням до НКЦПФР, складаються у текстовому форматі.

34. Перелік осіб, які є учасниками розміщення, відповідно до рішення про емісію акцій без здійснення публічної пропозиції (далі - Перелік) складається заявником у форматі Excel (.xls).

Перелік повинен містити дані, що необхідні для ідентифікації майбутніх власників:

для фізичних осіб резидентів - ім'я та інформацію щодо реєстраційного номера облікової картки платника податків (за наявності), або серії та номеру паспорта (для фізичних осіб, які мають відмітку в паспорті про право здійснювати платежі за серією та номером паспорта),

для юридичних осіб - резидентів - найменування та ідентифікаційний код (для пайових інвестиційних фондів додатково зазначається код за Єдиним державним реєстром інститутів спільного інвестування),

для фізичних осіб нерезидентів - прізвища, імені, по батькові (за наявності), громадянства, номера та серії паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, дати його видачі, найменування органу, що видав відповідний документ,

для юридичних осіб - нерезидентів - найменування та код/номер з торговельного, банківського чи судового реєстру, реєстраційного посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію власника цінних паперів.

35. На проспект акцій, у разі його затвердження, накладається кваліфікований електронний підпис уповноваженої особи НКЦПФР.

Накладення кваліфікованого електронного підпису уповноваженої особи НКЦПФР на проспект акцій є підтвердженням затвердження проспекту акцій НКЦПФР.

Повідомлення заявника про прийняте НКЦПФР рішення щодо затвердження проспекту акцій здійснюється шляхом направлення заявнику проспекту із накладеним кваліфікованим електронним підписом уповноваженої особи НКЦПФР.

На звіт про результати емісії акцій, у разі його реєстрації НКЦПФР, накладається кваліфікований електронний підпис уповноваженої особи НКЦПФР.

Накладення кваліфікованого електронного підпису уповноваженої особи НКЦПФР на звіт про результати емісії акцій є підтвердженням того, що звіт про результати емісії акцій зареєстрований НКЦПФР.

Повідомлення заявника про прийняте НКЦПФР рішення щодо реєстрації звіту здійснюється шляхом направлення заявнику звіту із накладеним кваліфікованим електронним підписом уповноваженої особи НКЦПФР.

36. У випадках, передбачених цим Положенням, подання до НКЦПФР свідоцтв про реєстрацію випуску акцій здійснюється виключно у разі існування відповідних свідоцтв у паперовій формі із врахуванням наступних особливостей:

оформлення відповідного свідоцтва у паперовій формі з метою його подання до НКЦПФР разом із заявою та іншими документами, здійснюється заявником шляхом створення електронної копії оригіналу паперового свідоцтва (сканкопія) у форматі PDF/A із застосуванням електронного підпису уповноваженої особи заявника, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа;

у випадках, передбачених цим Положенням, повернення НКЦПФР заявнику поданого разом із заявою та іншими документами свідоцтва в електронній формі не здійснюється. У такому разі свідоцтво про реєстрацію випуску акцій у паперовій формі, що знаходиться у заявника вважається чинним.

37. Заявник не включає до заяви та інших документів, подання яких передбачено цим Положення, фінансову звітність, аудиторський звіт (звіт щодо огляду), повідомлення про скликання загальних зборів на яких прийнято рішення про емісію, повідомлення про реалізацію переважного права акціонерами на придбання акцій додаткової емісії у процесі їх емісії, інші документи, необхідність подання яких передбачена цим Положенням, у разі, якщо вони оприлюднені у вигляді електронних документів, оформлених відповідно до вимог цього Положення, українською мовою у візуальній формі, що дає змогу сприймати їх зміст людиною; у візуальній формі, що дає змогу сприймати їх зміст людиною і відтворювати такі документи на папері для необмеженого завантаження та копіювання; у формі, що дає змогу сприймати їх зміст у машиночитальному форматі на вебсайті емітента та/або у базі даних особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків, та/або на порталі розкриття фінансової звітності вебсайту центру збору фінансової звітності. У такому випадку заявник у відповідній заяві зазначає посилання на ці документи для забезпечення можливості автоматичного завантаження копій цих документів з мережі Інтернет, що мають містити повну адресу файлу, за якою може бути здійснене вільне і пряме завантаження його копій засобами автоматизації (без необхідності попередньої реєстрації, введення кодів, інших додаткових дій на забезпечення завантаження), в форматі універсального покажчика місцезнаходження Universal Resource Locator (URL-адреса), ім'я файлу (включаючи розширення в імені файлу, яке має відповідати його типу/формату), точний розмір файлу та контрольну суму для забезпечення можливості автоматичного контролю точності копіювання змісту.

Відповідальний виконавець відповідного структурного підрозділу НКЦПФР завантажує документи в електронній формі, посилання на які зроблено у відповідній заяві, поданих до НКЦПФР в форматі універсального покажчика місцезнаходження Universal Resource Locator (URL-адреса).

Завантажені документи в електронній формі додаються до раніше надісланої заявником заяви та інших документів та є його невід'ємною частиною.

38. Подання до НКЦПФР статуту разом із заявою та іншими документами відповідно до вимог цього Положення здійснюється шляхом:

подання зареєстрованого статуту в електронній формі, засвідченої електронним підписом заявника, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа, або

надання інформації про код доступу до результатів надання адміністративних послуг у сфері державної реєстрації, що надає доступ до статуту емітента в електронній формі у Єдиному державному реєстрі.

Відповідальний виконавець відповідного структурного підрозділу НКЦПФР завантажує статут в електронній формі, розміщений у Єдиному державному реєстрі через портал електронних сервісів або з використанням Єдиного державного вебпорталу електронних послуг.

Завантажений статут в електронній формі додається до раніше надісланої заявником заяви та інших документів та є його невід'ємною частиною.

39. До заяви та інших документів, подання яких до НКЦПФР передбачено цим Положенням, не включається інформація, документи, копії документів щодо скликання та проведення загальних зборів у разі якщо особою, яка подає таку заяву та інші документи є товариство, у якому проведення загальних зборів акціонерів відбулося відповідно до вимог статті 59 Закону України "Про акціонерні товариства", або товариство, яке має єдиного акціонера.

II. Емісія акцій при створені акціонерного товариства шляхом заснування акціонерних товариств

1. Порядок емісії акцій при створенні акціонерного товариства шляхом заснування акціонерного товариства

40. У разі заснування акціонерного товариства його акції підлягають розміщенню виключно серед його засновників. Публічна пропозиція акцій товариства може здійснюватися після отримання свідоцтва про реєстрацію першого випуску акцій.

41. Тимчасове свідоцтво (тимчасові свідоцтва) про реєстрацію випуску (випусків) акцій, яке (які) видається (видаються) після реєстрації випуску акцій засновнику, є підставою для присвоєння акціям міжнародного ідентифікаційного номера (коду ISIN) та оформлення й депонування тимчасового глобального сертифіката.

42. Створення акціонерного товариства шляхом заснування здійснюється за такими етапами:

1) проведення зборів засновників, на яких приймаються рішення про:

заснування акціонерного товариства;

про емісію акцій;

погодження умов засновницького договору (у випадку прийняття рішення про укладання засновницького договору);

визначення уповноваженої(их) особи (осіб) засновника (засновників) (ім'я - для фізичної особи; найменування, ідентифікаційний код, місцезнаходження та номери телефонів - для юридичної особи), якій (яким) надаються повноваження здійснювати дії, пов'язані зі створенням товариства (у разі необхідності).

У разі заснування акціонерного товариства однією особою рішення, які повинні прийматися зборами засновників, приймаються цією особою одноосібно;

2) укладання засновницького договору (у випадку прийняття засновниками рішення про укладання засновницького договору);

3) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку заяви та всіх необхідних документів на реєстрацію випуску акцій;

4) реєстрація НКЦПФР випуску акцій та видача тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій;

5) укладення з Центральним депозитарієм цінних паперів договору про обслуговування випусків цінних паперів;

6) присвоєння акціям міжнародного ідентифікаційного номера цінних паперів (код ISIN);

7) оформлення і депонування тимчасового глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів;

8) розміщення акцій серед засновників товариства;

9) оплата засновниками повної вартості акцій, забезпечення організації обліку розміщення випуску акцій відповідно до законодавства про депозитарну систему та договору з Центральним депозитарієм цінних паперів про обслуговування випусків цінних паперів;

10) проведення установчих зборів товариства, на яких затверджуються рішення про:

затвердження результатів оцінки майна, що вноситься засновниками в рахунок оплати акцій товариства;

затвердження статуту акціонерного товариства;

утворення органів акціонерного товариства відповідно до обраної структури управління;

уповноваження представника (представників) на здійснення подальшої діяльності щодо створення товариства;

обрання посадових осіб органів акціонерного товариства, обрання яких належить до компетенції загальних зборів відповідно до статуту акціонерного товариства;

затвердження результатів емісії акцій та звіту про результати емісії акцій;

вчинення інших дій, необхідних для створення товариства.

У разі заснування акціонерного товариства однією особою рішення, які повинні прийматись установчими зборами, приймаються цією особою одноосібно;

11) реєстрація товариства в органах державної реєстрації;

12) подання НКЦПФР звіту про результати емісії акцій;

13) реєстрація НКЦПФР звіту про результати емісії акцій;

14) отримання свідоцтва (свідоцтв) про реєстрацію випуску (випусків) акцій та зареєстрованого звіту про результати емісії акцій;

15) оформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів.

Дії, що порушують процедуру створення акціонерного товариства, встановлену Законом, є підставою для прийняття НКЦПФР рішення про відмову в реєстрації звіту про результати емісії акцій. У разі прийняття такого рішення НКЦПФР звертається до суду з позовом про ліквідацію акціонерного товариства.

43. Засновниками може укладатися засновницький договір, у якому визначаються порядок провадження спільної діяльності щодо створення акціонерного товариства, кількість, тип і клас акцій, що підлягають придбанню кожним засновником, номінальна вартість і вартість придбання цих акцій, строк і форма оплати вартості акцій.

Засновницький договір не є установчим документом товариства і діє до дати реєстраціїї НКЦПФР звіту про результати емісії акцій.

Засновницький договір укладається в письмовій формі. Якщо товариство створюється за участю фізичних осіб, справжність підписів на засновницькому договорі підлягає нотаріальному засвідченню.

У разі заснування товариства однією особою засновницький договір не укладається.

44. Документи для реєстрації випуску (випусків) акцій подаються до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку засновником товариства.

45. Розміщення акцій повинно бути закінчено в строк, передбачений рішенням про їх емісію, але не пізніше ніж протягом двох місяців з дати початку розміщення акцій.

Загальна номінальна вартість розміщених акцій не може бути меншою, ніж мінімальний розмір статутного капіталу товариства на дату створення (реєстрації) акціонерного товариства.

46. Протягом трьох місяців з дати повної оплати акцій засновниками установчі збори повинні затвердити результати емісії акцій.

47. Достовірність відомостей, наведених у документах, що подаються до НКЦПФР, забезпечують особи, які підписали ці документи.

48. Документи для реєстрації звіту про результати емісії акцій подаються до НКЦПФР товариством офіційним каналом зв'язку.

Товариство має подати документи для реєстрації звіту про результати емісії акцій не пізніше 15 днів з дня державної реєстрації акціонерного товариства в органах державної реєстрації.

49. У разі якщо засновник після реєстрації випуску (випусків) акцій до початку розміщення акцій прийняли рішення про відмову від емісії акцій, до НКЦПФР подаються документи для скасування реєстрації випуску (випусків) акцій та анулювання тимчасового свідоцтва (тимчасових свідоцтв) про реєстрацію випуску акцій, а саме:

заява про скасування реєстрації випуску акцій у зв'язку з відмовою від емісії акцій (додаток 11);

рішення про відмову від емісії акцій, прийнятого засновниками.

НКЦПФР забезпечує оприлюднення інформації про скасування реєстрації випуску акцій на офіційному вебсайті НКЦПФР протягом 1 робочого дня з дати видачі відповідного розпорядження.

50. Для реєстрації випуску акцій звіту про результати емісії акцій, скасування реєстрації випуску акцій заявник подає документи, визначені цим Положенням (якщо відомості, що містяться в них, не внесені до відповідних інформаційних баз в достатньому обсязі).

2. Документи, які подаються для реєстрації випуску акцій

51. Для реєстрації випуску (випусків) акцій засновником товариства подаються до НКЦПФР:

1) заява про реєстрацію випуску акцій, складена згідно з додатком 12 до цього Положення;

2) рішення зборів засновників про:

заснування товариства;

визначення уповноваженої(их) особи (осіб) засновника (засновників) (ім'я - для фізичної особи; найменування, ідентифікаційний код, місцезнаходження та номери телефонів - для юридичної особи), якій (яким) надаються повноваження здійснювати дії, пов'язані зі створенням товариства (у разі необхідності);

емісію акцій;

погодження умов засновницького договору (у випадку прийняття рішення про укладання засновницького договору).

Зазначене(і) рішення оформлюється(ються) протоколом, який повинен бути засвідчений підписом (підписами) уповноваженою особою засновника (засновників) та/або підписами голови і секретаря зборів засновників.

Рішення про емісію акцій має містити відомості згідно з додатком 13 до цього Положення.

У разі заснування акціонерного товариства однією особою рішення, які повинні прийматися зборами засновників, оформлюються рішенням про намір заснувати товариство. Якщо єдиним засновником товариства є фізична особа, її підпис на рішенні про намір заснувати товариство підлягає нотаріальному засвідченню;

3) засновницький договір (у разі укладання такого договору);

4) копія платіжного документа, який підтверджує сплату державного мита відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України від 21 січня 1993 року N 7-93 "Про державне мито";

5) інформація щодо засновників:

для фізичних осіб резидентів - ім'я та інформацію щодо реєстраційного номера облікової картки платника податків (за наявності), серії та номеру паспорта (для фізичних осіб, які мають відмітку в паспорті про право здійснювати платежі за серією та номером паспорта), унікальний номер запису в Єдиному державному демографічному реєстрі;

для фізичних осіб нерезидентів - прізвища, імені, по батькові (за наявності), громадянства, номера та серії паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, дати його видачі, найменування органу, що видав відповідний документ;

6) фінансова звітність засновника - юридичної особи відповідно до вимог пункту 9 цього Положення.

Звіт незалежного аудитора має містити інформацію щодо спроможності засновника - юридичної особи сплатити відповідні внески до статутного капіталу товариства.

Фінансова звітність подається окремо щодо кожного засновника - юридичної особи;

7) документ(и) про майновий стан засновників - фізичних осіб, що підтверджує(ють) їх спроможність здійснити відповідні внески до статутного капіталу акціонерного товариства (для фізичних осіб - резидентів - довідка податкового органу про подання декларації про майновий стан і доходи (податкову декларацію) та відповідна податкова декларація) за період, у якому отримано дохід, який є джерелом здійснення внеску до статутного капіталу товариства.

Документи, передбачені підпунктом 7 цього пункту, подаються у разі якщо заявник планує бути фінансовою установою.

52. Для реєстрації випуску (випусків) акцій акціонерного товариства, яке створюється за участю юридичної особи - боржника, відносно якої судом винесена ухвала про порушення провадження у справі про банкрутство та введена процедура розпорядження майном боржника, подаються документи, передбачені пунктом 51 цього Положення, а також:

1) копія ухвали господарського суду про порушення провадження у справі про банкрутство, засвідчена підписом керівника боржника або розпорядника майна, якщо повноваження керівника боржника припинено ухвалою господарського суду;

2) копія документа, що підтверджує повноваження розпорядника майна, яким погоджено або прийнято рішення про створення акціонерного товариства, засвідчена підписом керівника боржника або розпорядника майна, якщо повноваження керівника боржника припинено ухвалою господарського суду;

3) копія ухвали господарського суду про припинення повноважень керівника або органів управління боржника та про тимчасове покладання виконання обов'язків керівника боржника на розпорядника майна (у разі якщо господарським судом винесена така ухвала), засвідчена підписом розпорядника майна товариства або у нотаріальному порядку;

4) копія рішення органу управління боржника, погодженого розпорядником майна, або рішення розпорядника майна, якщо повноваження органу управління боржника припинено ухвалою господарського суду, про створення акціонерного товариства, засвідчена підписом керівника боржника або розпорядника майна, якщо повноваження керівника боржника припинено ухвалою господарського суду.

53. Для реєстрації випуску (випусків) акцій акціонерного товариства, яке створюється за участю юридичної особи - боржника, відносно якої судом винесена ухвала про порушення провадження у справі про банкрутство та введена процедура санації, подаються документи, передбачені пунктом 51 цього Положення, а також:

1) копія ухвали господарського суду про порушення провадження у справі про банкрутство, засвідчена підписом керуючого санацією або у нотаріальному порядку;

2) копія ухвали господарського суду про проведення санації боржника та призначення керуючого санацією, засвідчена підписом керуючого санацією або у нотаріальному порядку;

3) копія протоколу засідання комітету кредиторів, на якому було прийнято рішення про схвалення плану санації боржника, засвідчена підписом керуючого санацією;

4) документи, які підтверджують попереднє погодження плану санації боржника з органом, уповноваженим управляти державним майном (у разі наявності стосовно боржника, у майні якого частка державної власності перевищує п'ятдесят відсотків);

5) копія ухвали господарського суду про затвердження плану санації боржника, засвідчена підписом керуючого санацією;

6) копія плану санації боржника, засвідчена підписом керуючого санацією;

7) копія протоколу засідання комітету кредиторів, на якому було прийнято рішення про схвалення змін до плану санації боржника (якщо такі зміни пов'язані з процедурою створення акціонерного товариства), засвідчена підписом керуючого санацією;

8) документи, які підтверджують попереднє погодження змін до плану санації боржника з органом, уповноваженим управляти державним майном (стосовно підприємства-боржника, у майні якого частка державної власності перевищує п'ятдесят відсотків, якщо такі зміни пов'язані з процедурою створення акціонерного товариства);

9) копія ухвали господарського суду про затвердження змін до плану санації боржника (якщо такі зміни пов'язані з процедурою створення акціонерного товариства), засвідчена підписом керуючого санацією;

10) копія змін до плану санації боржника (якщо такі зміни пов'язані з процедурою створення акціонерного товариства), засвідчена підписом керуючого санацією;

11) документ, який підтверджує повноваження керуючого санацією (у разі, якщо господарським судом приймалося рішення про звільнення керуючого санацією від виконання ним обов'язків та про призначення нового керуючого санацією).

54. Для реєстрації випуску (випусків) акцій акціонерного товариства, яке створюється за участю юридичної особи - боржника, якою на стадії провадження у справі про банкрутство укладена мирова угода, подаються документи, передбачені пунктом 51 цього Положення, а також:

1) копія рішення керівника боржника чи арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора), який виконує повноваження органів управління та керівника боржника, про укладення мирової угоди;

2) копія протоколу засідання комітету кредиторів, на якому було прийнято рішення про укладення мирової угоди, засвідчена підписом керівника боржника або арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора), який виконує повноваження органів управління та керівника боржника;

3) копія мирової угоди, засвідчена підписом керівника боржника або арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора), який виконує повноваження органів управління та керівника боржника;

4) копія ухвали господарського суду про припинення провадження у справі про банкрутство, якою затверджена мирова угода, засвідчена підписом керівника боржника або арбітражного керуючого (розпорядника майна, керуючого санацією, ліквідатора), який виконує повноваження органів управління та керівника боржника;

5) документ, який підтверджує повноваження керівника боржника або арбітражного керуючого (керуючого санацією, ліквідатора), який підписав від імені боржника мирову угоду.

55. Для реєстрації випуску (випусків) акцій акціонерного товариства, засновником якого є держава в особі органу управління об'єктами державної власності, подаються документи, передбачені пунктом 51 (крім підпункту 6) цього Положення, а також копія рішення суб'єкта управління об'єктами державної власності відповідно до компетенції про створення на базі об'єкта державної власності акціонерного товариства, засвідчена підписом керівника органу управління об'єктами державної власності.

56. Для реєстрації випуску (випусків) акцій акціонерного товариства, засновником якого є територіальна громада в особі органу, уповноваженого управляти комунальним майном, подаються документи, передбачені пунктом 51 (крім підпункту 6) цього Положення, а також копія рішення органу місцевого самоврядування відповідно до компетенції про створення на базі об'єкта комунальної власності акціонерного товариства, засвідчена підписом керівника органу, уповноваженого управляти комунальним майном.

3. Документи, які подаються для реєстрації звіту про результати емісії акцій

57. Для реєстрації звіту про результати емісії акцій товариство, з урахуванням вимог пункту 10 цього Положення, подає такі документи:

1) заяву про реєстрацію звіту про результати емісії акцій, складену згідно з додатком 14 до цього Положення;

2) рішення установчих зборів з питань:

затвердження результатів оцінки майна, що вноситься засновниками в рахунок оплати акцій акціонерного товариства;

затвердження статуту акціонерного товариства;

утворення органів акціонерного товариства відповідно до обраної структури управління;

уповноваження представника (представників) на здійснення подальшої діяльності щодо утворення товариства;

обрання посадових осіб органів акціонерного товариства, обрання яких належить до компетенції загальних зборів відповідно до статуту акціонерного товариства;

затвердження результатів емісії акцій та звіту про результати емісії акцій;

вчинення інших дій, необхідних для створення товариства.

Зазначене(і) рішення оформлюється(ються) протоколом, який повинен бути засвідчений підписом (підписами) уповноваженою особою засновника (засновників) та/або підписами голови та секретаря зборів засновників.

У разі заснування акціонерного товариства однією особою рішення, які повинні прийматись установчими зборами, оформляються рішенням про заснування товариства. Якщо єдиним засновником товариства є фізична особа, її підпис на рішенні про заснування підлягає нотаріальному засвідченню;

3) звіт про результати емісії акцій, складений згідно з додатком 15 до цього Положення.

Звіт про результати емісії акцій, який подається НКЦПФР, повинен бути засвідчений підписом керівника товариства та підписом уповноваженої особи Центрального депозитарію цінних паперів. Центральний депозитарій цінних паперів засвідчує звіт у частині кількості акцій, що обліковуються на рахунках власників на дату засвідчення звіту;

4) зареєстрований в органах державної реєстрації статут товариства;

5) звіт суб'єкта аудиторської діяльності щодо формування та сплати статутного капіталу товариства станом на дату державної реєстрації товариства;

6) довідку, засвідчену підписом керівника товариства, яка свідчить про повну оплату акцій, щодо яких прийнято рішення про емісію, до дати затвердження результатів емісії акцій, з переліком внесків, унесених в оплату за акції, реквізити платіжних документів (у разі оплати акцій грошовими коштами), актів приймання-передавання або інших документів, що підтверджують оплату акцій (у разі оплати акцій іншим майном, майновими і немайновими правами, що мають оцінку, в тому числі емісійними цінними паперами, які перебувають в обігу на організованих ринках капіталу), з наданням засвідчених копій документів, які підтверджують оплату та перехід права власності на внесок (внески) від засновника (засновників) до товариства, або документи передбачені пунктом 10 цього Положення у разі здійснення дій, передбачених зазначеним пунктом;

7) у разі внесення до статутного капіталу товариства майна - копії документів, що підтверджують право засновника на таке майно, що вноситься в оплату за акції засвідчені підписом керівника товариства;

8) копію акта оцінки майна або звіту про оцінку майна та копію рецензії на звіт про оцінку майна (акт оцінки майна), що здійснена відповідно до Закону України "Про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність в Україні", засвідчену підписом керівника товариства (подається у разі, якщо до статутного капіталу товариства вносяться майно, крім емісійних цінних паперів, що перебувають в обігу на регульованому фондовому ринку);

9) довідку про середній курс за результатами торгів цінних паперів на відповідному організованому ринку розрахований відповідно до вимог підпункту 1 пункту 12 цього Положення, засвідчену підписом керівника товариства (подається у разі, якщо до статутного капіталу товариства вносяться емісійні цінні папери, що перебувають в обігу на регульованому фондовому ринку);

10) копію платіжного документа, що підтверджує здійснення оплати за реєстраційні дії, засвідчену підписом керівника товариства.

58. У разі якщо протягом строку розміщення акцій, який вказаний у рішенні про емісію акцій, не було розміщено жодної акції, у 15-денний строк з дня закінчення строку розміщення акцій серед засновників товариства уповноважена(і) особа (особи) засновника (засновників) товариства повинна(і) подати для реєстрації звіту про результати емісії акцій до НКЦПФР такі документи:

1) заяву про реєстрацію звіту про результати емісії акцій та скасування реєстрації випуску акцій, складену згідно з додатком 16 до цього Положення;

2) звіт про результати емісії акцій, складений згідно з додатком 15 до цього Положення.

Звіт про результати емісії акцій, який подається до НКЦПФР, повинен бути засвідчений підписом керівника товариства та підписом уповноваженої особи Центрального депозитарію цінних паперів. Центральний депозитарій цінних паперів засвідчує звіт у частині кількості акцій, що обліковуються на рахунках власників на дату засвідчення звіту.

3) копію платіжного документа, що підтверджує здійснення оплати за реєстраційні дії, засвідчену підписом керівника товариства.

III. Зміна розміру статутного капіталу акціонерного товариства

1. Збільшення (зменшення) розміру статутного капіталу акціонерного товариства

59. Акціонерне товариство має право збільшувати розмір статутного капіталу після реєстрації звітів про результати емісії всіх попередніх випусків акцій.

Збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства у разі наявності на дату прийняття такого рішення викуплених та/або іншим чином набутих товариством акцій не допускається.

Загальні збори акціонерів не можуть приймати рішення про збільшення розміру статутного капіталу до реєстрації звітів про результати емісії всіх попередніх випусків акцій та/або у разі наявності на дату прийняття такого рішення викуплених та/або іншим чином набутих товариством акцій та/або видачі свідоцтва про реєстрацію попереднього випуску акцій.

60. Розмір статутного капіталу після його збільшення (зменшення) має відповідати вимогам частини першої статті 16 Закону України "Про акціонерні товариства" на дату реєстрації змін до статуту товариства.

61. Переважне право обов'язково надається акціонеру - власнику простих акцій у процесі емісії товариством простих акцій (крім випадку прийняття загальними зборами рішення про невикористання такого права та при додатковій емісії товариством простих акції з метою переведення грошових зобов'язань в акції товариства, щодо якого введено процедуру санації) у порядку, встановленому законодавством.

Переважне право надається акціонеру - власнику привілейованих акцій у процесі емісії товариством привілейованих акцій (крім випадку прийняття загальними зборами рішення про невикористання такого права).

Рішення про невикористання такого права приймається за кожною додатковою емісією акцій товариства.

Переважним правом акціонера - власника простих акцій є право акціонера придбавати у процесі емісії товариством прості акції пропорційно до частки належних йому простих акцій у загальній кількості емітованих простих акцій.

Переважним правом акціонера - власника привілейованих акцій є право акціонера придбавати у процесі емісії товариством привілейовані акції цього або нового класу, якщо акції такого класу надають їх власникам перевагу щодо черговості отримання дивідендів чи виплат у разі ліквідації товариства, пропорційно до частки належних акціонеру привілейованих акцій певного класу у загальній кількості привілейованих акцій цього класу.

У разі включення до порядку денного загальних зборів питання про невикористання переважного права акціонерів на придбання акцій додаткової емісії у процесі їх емісії наглядова рада, рада директорів або виконавчий орган товариства (якщо створення наглядової ради, ради директорів не передбачено статутом акціонерного товариства) повинна представити на таких зборах письмовий звіт, що містить пояснення причин невикористання зазначеного права.

62. У разі збільшення або зменшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства, щодо якого судом порушено провадження у справі про банкрутство, збільшення або зменшення розміру статутного капіталу здійснюється з урахуванням вимог Кодексу України з процедур банкрутства та відповідно до глави 3 розділу VI цього Положення.

63. Акціонерне товариство здійснює розміщення кожної акції за ціною, не нижчою за її ринкову вартість, і не має права здійснювати розміщення акції за ціною, нижчою за її номінальну вартість. Ціна акції має бути кратна одній копійці.

Акціонерне товариство здійснює обов'язковий викуп у акціонера належних йому акцій, якщо цей акціонер зареєструвався для участі у загальних зборах та голосував проти прийняття загальними зборами рішення про зміну розміру статутного капіталу та/або про відмову від використання переважного права акціонера на придбання акцій додаткової емісії у процесі їх розміщення. У такому разі викуп акцій здійснюється за ціною, що дорівнює ринковій вартості акцій, якщо вищу ціну викупу не затверджено рішенням загальних зборів акціонерів або наглядової ради або ради директорів (у разі якщо наглядову раду або раду директорів відповідно до статуту наділено повноваженнями щодо затвердження ціни викупу).

64. Рішення про емісію акцій, про збільшення або зменшення розміру статутного капіталу товариства, інші рішення загальних зборів акціонерів товариства з питань, пов'язаних з процедурою зміни розміру статутного капіталу, оформлюються протоколом загальних зборів акціонерів товариства відповідно до вимог статті 57 Закону України "Про акціонерні товариства" та мають бути засвідчені підписами голови, секретаря загальних зборів, керівника товариства, а у разі якщо загальні збори проводяться шляхом електронного голосування - уповноваженою особою Центрального депозитарію цінних паперів.

Рішення про емісію акцій, про збільшення розміру статутного капіталу товариства прийняті наглядовою радою або радою директорів товариства, оформлюються протоколом засідання наглядової ради або ради директорів товариства та мають бути засвідчені підписами голови наглядової ради або ради директорів, керівника товариства.

У випадку якщо рішення визначені у абзаці першому цього пункту прийняті акціонерами - власниками 100 відсотків голосуючих акцій, які зібралися в одному місці відповідно до вимог статті 59 Закону України "Про акціонерні товариства", такі рішення оформляються у вигляді протоколу загальних зборів загальних зборів акціонерів товариства відповідно до вимог статті 57 Закону України "Про акціонерні товариства" та підписуються усіма акціонерами товариства, які є власниками 100 відсотків голосуючих акцій товариства.

До протоколу загальних зборів акціонерів товариства додаються копії протоколів про підсумки голосування з відповідних питань порядку денного, які мають відповідати вимогам статті 56 Закону України "Про акціонерні товариства", та перелік акціонерів, які зареєструвалися для участі у загальних зборах акціонерів товариства.

У випадку якщо рішення, визначені у абзаці першому цього пункту, прийняті єдиним акціонером товариства, такі рішення оформлюються у вигляді рішень єдиного акціонера та підписуються ним (його представником).

65. Після реєстрації випуску акцій при збільшенні розміру статутного капіталу за рахунок додаткових внесків емітенту видається тимчасове свідоцтво про реєстрацію випуску акцій (додатки 3, 4).

Після реєстрації випуску акцій, щодо яких емітентом прийнято рішення про емісію акцій без здійснення публічної пропозиції (додаток 17), уповноважена особа НКЦПФР протягом 3 робочих днів надає Центральному депозитарію цінних паперів перелік осіб, які відповідно до рішення про емісію акцій є учасниками розміщення, та розпорядження про заборону здійснення переказу акцій з рахунку в цінних паперах емітента на рахунки в цінних паперах депозитарних установ для подальшого зарахування депозитарними установами прав на ці акції на рахунки в цінних паперах депонентів, які не визначені рішенням про емісію акцій як учасники такого розміщення (додаток 18).

Cвідоцтво про реєстрацію випуску акцій (додатки 5, 6) направляється емітенту одночасно із примірником зареєстрованого звіту про результати емісії акцій.

66. Після реєстрації випуску акцій при збільшенні розміру статутного капіталу за рахунок спрямування до статутного капіталу додаткового капіталу у частині емісійного доходу (його частини) та/або спрямування до статутного капіталу прибутку (його частини) або після реєстрації випуску акцій при зменшенні розміру статутного капіталу емітенту направляється свідоцтво про реєстрацію випуску акцій.

67. У разі здійснення емісії акцій, що надають їх власникам права, однакові з правами за раніше розміщеними акціями, НКЦПФР видає свідоцтво про реєстрацію випуску акцій на весь випуск з урахуванням попередніх випусків та анулює тимчасове свідоцтво про реєстрацію випуску акцій та свідоцтва про реєстрацію попередніх випусків акцій.

У разі здійснення емісії акцій, що надають їх власникам права інші, ніж за раніше розміщеними акціями, НКЦПФР видає свідоцтво про реєстрацію випуску акцій тільки на цей випуск та анулює тимчасове свідоцтво про реєстрацію випуску акцій.

Анулювання раніше виданих свідоцтв (тимчасових свідоцтв) про реєстрацію випуску акцій здійснюється шляхом унесення запису до свідоцтва про реєстрацію випуску акцій, що видається НКЦПФР.

2. Збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства

2.1. Джерела та шляхи збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства

68. Акціонерне товариство може здійснювати емісію акцій тільки за рішенням загальних зборів, крім випадків передбачених законодавством.

Для конвертації конвертованих облігацій в акції, акціонерне товариство здійснює емісію акцій за рішенням наглядової ради або ради директорів товариства, а у разі відсутності наглядової ради або ради директорів за рішенням загальних зборів.

69. Акціонерне товариство може здійснити емісію акцій для переведення грошових зобов'язань товариства у акції такого товариства (далі - переведення грошових зобов'язань). При цьому такі грошові зобов'язання включають в себе основне зобов'язання та/або відсотки нараховані за такими зобов'язаннями.

Розміщення акції товариства для переведення грошових зобов'язань в акції, здійснюється за ціною, не нижчою за її ринкову вартість, і не може здійснюватися за ціною, нижчою за її номінальну вартість.

Розміщення акцій товариства для переведення грошових зобов'язань в акції товариства здійснюється без публічної пропозиції шляхом їх безпосередньої пропозиції заздалегідь визначеному колу осіб - кредитору (кредиторам) акціонерного товариства, без обмеження кількості таких осіб.

70. Джерелами збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства є:

1) додаткові внески у такій формі:

грошові кошти, в тому числі грошові внески, здійснені шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог за грошовими зобов'язаннями (крім прав вимоги за зобов'язаннями з виплати заробітної плати, а також за зобов'язаннями щодо сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, податків і зборів (обов'язкових платежів) та іншими зобов'язаннями перед державним та місцевими бюджетами), переведення грошових зобов'язань;

майно, в тому числі вимоги до товариства, які виникли до емісії акцій (крім грошових коштів), якщо така можливість передбачена рішенням про емісію відповідних акцій;

конвертація конвертованих облігацій в акції;

2) додатковий капітал у частині емісійного доходу (його частина);

3) прибуток (його частина).

Шляхами збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства є:

1) підвищення номінальної вартості акцій;

2) додаткова емісія акцій існуючої номінальної вартості.

71. Збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства із залученням додаткових внесків здійснюється шляхом додаткової емісії акцій.

72. Збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства за рахунок спрямування до статутного капіталу додаткового капіталу у частині емісійного доходу (його частини) та/або спрямування до статутного капіталу прибутку (його частини) здійснюється шляхом підвищення номінальної вартості акцій.

73. У разі оплати акцій майном шляхом зарахування вимоги до товариства, які виникли до емісії акцій такі вимоги до товариства припиняються.

У разі оплати акцій грошовими внесками, здійсненими шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог за грошовими зобов'язаннями, такі вимоги до товариства припиняються.

У разі оплати акцій шляхом переведення грошових зобов'язань, такі зобов'язання товариства припиняються.

У разі оплати акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції, зобов'язання за конвертованими облігаціями припиняються.

Обмеження щодо форм оплати акцій установлюються законом і статутом акціонерного товариства.

74. Збільшення розміру статутного капіталу товариства за рахунок спрямування до статутного капіталу прибутку (його частини) можливе за умови затвердження загальними зборами акціонерів розподілу прибутку, який (частина якого) спрямовується на збільшення розміру статутного капіталу.

75. Збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства при конвертації в акції додаткового випуску відповідної кількості конвертованих облігацій можливе за умови прийняття наглядовою радою або радою директорів рішення про збільшення розміру статутного капіталу шляхом емісії простих іменних акцій з метою конвертації конвертованих облігацій в акції.

Емісія акцій акціонерного товариства з метою конвертації конвертованих облігацій здійснюється на суму, яка дорівнює загальній номінальній вартості розміщених конвертованих облігацій.

2.2. Порядок збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства за рахунок додаткових внесків

76. При додатковій емісії акцій у разі збільшення розміру статутного капіталу товариства із залученням додаткових внесків здійснюються реєстрація випуску акцій, реєстрація випуску та затвердження проспекту акцій, реєстрація звіту про результати емісії акцій. Реєстрація випуску акцій та затвердження проспекту акцій здійснюються одночасно.

77. Порядок збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства за рахунок додаткових внесків, передбачений цією главою, не застосовується до збільшення розміру статутного капіталу за рахунок додаткових внесків шляхом конвертації конвертованих облігацій.

При збільшенні розміру статутного капіталу публічного акціонерного товариства за рахунок додаткових внесків акції додаткової емісії відчужуються заздалегідь визначеному колу осіб або невизначеному колу осіб, у тому числі шляхом здійснення публічної пропозиції.

78. Публічна пропозиція акцій в процесі їх емісії здійснюється публічним товариством за умови:

1) оприлюднення проспекту, затвердженого НКЦПФР, якщо інше не встановлено Законом України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки";

2) виконання вимог статті 92 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки";

3) реєстрації випуску акцій.

Здійснення публічної пропозиції акцій у процесі їх емісії регулюється цим Положенням та нормативно-правовим актом НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції.

79. Розміщення акцій додаткової емісії (без здійснення публічної пропозиції) здійснюється шляхом їх безпосередньої пропозиції заздалегідь визначеному колу осіб, кількість некваліфікованих інвесторів серед яких не може дорівнювати або перевищувати 150 осіб (крім переведення грошових зобов'язань в акції товариства, щодо якого введено процедуру санації, шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості).

У разі прийняття загальними зборами приватного акціонерного товариства рішення про здійснення публічної пропозиції акцій у процесі їх емісії до статуту товариства вносяться відповідні зміни, у тому числі про зміну типу товариства - з приватного на публічне.

80. Збільшення розміру статутного капіталу публічного акціонерного товариства у разі здійснення публічної пропозиції акцій додаткової емісії існуючої номінальної вартості (крім конвертації конвертованих облігацій в акції) здійснюється за такими етапами:

1) затвердження ринкової вартості акцій наглядовою радою або радою директорів товариства або загальними зборами акціонерів товариства (у випадках, встановлених законодавством).

Визначення ринкової вартості акцій здійснюється відповідно до вимог пункту 12 цього Положення.

2) прийняття загальними зборами акціонерів товариства рішень про:

збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткових емісії акцій існуючої номінальної вартості за рахунок додаткових внесків;

емісію акцій (із зазначенням здійснення публічної пропозиції);

визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якщо це не визначено статутом або іншими внутрішніми положеннями, якому надаються повноваження щодо:

залучення до розміщення інвестиційної фірми, що здійснює андеррайтинг або діяльність з розміщення з наданням гарантії, або діяльність з розміщення без надання гарантії;

оформлення проспекту акцій, додатків до проспекту акцій;

оформлення публічної пропозиції акцій;

зміни дат початку та закінчення дії публічної пропозиції, внесення змін та/або доповнень до проспекту акцій, додатків до проспекту акцій;

визначення критеріїв та умов, відповідно до яких визначається остаточна ціна розміщення (у разі оформлення проспекту);

визначення (затвердження) ціни розміщення акцій під час емісії акцій (у разі неоформлення проспекту);

прийняття рішення про дострокове закінчення розміщення у процесі емісії акцій (у разі якщо на запланований обсяг акцій укладено договори з першими власниками та акції повністю оплачено);

затвердження результатів емісії;

затвердження звіту про результати емісії акцій;

прийняття рішення про відмову від емісії акцій;

повернення внесків, внесених в оплату за акції, у разі визнання емісії недійсною або незатвердження в установлені законодавством строки результатів емісії акцій органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення, або невнесення/непроведення державної реєстрації в установлені законодавством строки змін до статуту щодо збільшення розміру статутного капіталу, або у разі прийняття рішення про відмову від емісії акцій;

внесення змін до рішення про емісію акцій в частині неістотних параметрів випуску акцій.

Загальні збори акціонерів можуть визначити уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження:

проводити дії щодо забезпечення розміщення акцій;

проводити дії щодо здійснення обов'язкового викупу акцій у акціонерів, які реалізують право вимагати здійснення викупу акціонерним товариством належних їм акцій;

3) оприлюднення емітентом рішення про емісію акцій, яке здійснюється шляхом та у строки, визначені статтею 17 Закону України "Про акціонерні товариства";

4) складення переліку(ів) акціонерів, які мають право вимагати здійснення обов'язкового викупу належних їм акцій;

5) повідомлення акціонерів згідно з переліком(ами), складеним(и) відповідно до підпункту 4 цього пункту, про право вимоги обов'язкового викупу акцій не пізніше 5 робочих днів з дати оприлюднення протоколу загальних зборів;

6) здійснення обов'язкового викупу акціонерним товариством у акціонерів належних їм акцій у порядку та строк, передбачені Законом України "Про акціонерні товариства";

7) залучення до розміщення інвестиційної фірми, що здійснює андеррайтинг або діяльність з розміщення з наданням гарантії, або діяльність з розміщення без надання гарантії (за потреби);

8) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку заяви, рішення про емісію акцій і всіх необхідних документів на реєстрацію випуску акцій, реєстрацію випуску акцій та затвердження проспекту акцій (у разі оформлення проспекту акцій);

9) реєстрація НКЦПФР випуску акцій, реєстрація НКЦПФР випуску акцій та затвердження проспекту акцій (у разі оформлення проспекту акцій) та видача товариству тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій разом із затвердженим проспектом акцій (у разі оформлення проспекту акцій);

10) оприлюднення емітентом затвердженого проспекту акцій шляхом та у строки, визначені статтею 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки" (у разі оформлення проспекту);

11) оприлюднення емітентом не пізніше наступного робочого дня у спосіб, визначений для оприлюднення проспекту, повідомлення про те, яким чином оприлюднено проспект і де з ним можна ознайомитися потенційним інвесторам (у разі оформлення проспекту);

12) присвоєння акціям міжнародного ідентифікаційного номера (коду ISIN) та отримання емітентом міжнародного ідентифікаційного коду (коду LEI);

13) оформлення та депонування тимчасового глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів;

14) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку документів про здійснення публічної пропозиції акцій;

15) оприлюднення емітентом публічної пропозиції акцій у спосіб, передбачений статтею 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки";

16) розміщення акцій у процесі їх публічної пропозиції, забезпечення організації обліку розміщення випуску акцій відповідно до законодавства про депозитарну систему та договору з Центральним депозитарієм цінних паперів про обслуговування випусків цінних паперів.

Протягом установленого в рішенні про емісію, проспекті акцій та змінах до проспекту акцій (у разі оформлення проспекту для здійснення публічної пропозиції додаткових акцій у процесі їх емісії та у разі внесення таких змін) строку першим власником надається заява про придбання акцій, укладається договір купівлі-продажу акцій відповідно до умов емісії. Перший власник здійснює повну оплату акцій відповідно до умов емісії, але не пізніше дати затвердження уповноваженим органом акціонерного товариства результатів емісії акцій;

Договори з першими власниками укладаються з дати початку розміщення, визначеною рішенням про емісію таких акцій / проспектом акцій, та не пізніше дати закінчення розміщення акцій, визначеного рішенням про емісію таких акцій / проспектом акцій або втрати чинності проспекту, або у разі здійснення публічної пропозиції без оформлення проспекту - не пізніше 12 місяців з дати включення публічної пропозиції до переліку публічних пропозицій.

17) затвердження наглядовою радою або радою директорів або загальними зборами акціонерів (у випадках, передбачених законодавством) ринкової вартості майна, визначеної відповідно до вимог пункту 12 цього Положення у випадку, якщо акції оплачувались майном.

18) затвердження результатів емісії акцій товариства уповноваженим органом акціонерного товариства;

19) затвердження звіту про результати емісії акцій уповноваженим органом акціонерного товариства;

20) внесення загальними зборами акціонерів змін до статуту акціонерного товариства, пов'язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів емісії акцій;

21) реєстрація змін до статуту товариства, пов'язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу акціонерного товариства, в органах державної реєстрації;

22) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку заяви та всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати емісії акцій;

23) реєстрація НКЦПФР звіту про результати емісії акцій та видача свідоцтва про реєстрацію випуску акцій та зареєстрованого звіту про результати емісії акцій;

24) оприлюднення емітентом звіту про результати емісії акцій у спосіб, передбачений частиною другою статті 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", не пізніше 3 робочих днів з дня направлення НКЦПФР офіційним каналом зв'язку такого звіту емітенту;

25) переоформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів.

81. Акціонерне товариство у разі виникнення будь-яких важливих змін, суттєвих помилок або виявлення неточностей щодо інформації, яка міститься у проспекті та може вплинути на оцінку цінних паперів, зобов'язане внести відповідні зміни та/або доповнення до такого проспекту у порядку, встановленому нормативно-правовим актом НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції.

82. Збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості без здійснення публічної пропозиції (крім конвертації конвертованих облігацій в акції та переведення грошових зобов'язань в акції товариства, щодо якого введено процедуру санації) здійснюється за такими етапами:

1) затвердження ринкової вартості акцій наглядовою радою або радою директорів або загальними зборами акціонерів товариства (у випадках, встановлених законодавством).

Визначення ринкової вартості акцій здійснюється відповідно до вимог пункту 12 цього Положення;

2) прийняття загальними зборами акціонерів товариства рішень про:

збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом емісії акцій існуючої номінальної вартості за рахунок додаткових внесків;

невикористання переважного права акціонера на придбання акцій додаткової емісії у процесі їх розміщення (у разі потреби);

емісію акцій (із зазначенням учасників розміщення);

визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якщо це не визначено статутом або іншими внутрішніми положеннями, якому надаються повноваження щодо:

визначення (затвердження) ціни розміщення акцій під час реалізації переважного права та розміщення акцій у процесі емісії;

залучення до розміщення інвестиційної фірми, що здійснює андеррайтинг або діяльність з розміщення з наданням гарантії, або діяльність з розміщення без надання гарантії;

прийняття рішення про дострокове закінчення розміщення у процесі емісії акцій (у разі якщо на запланований обсяг акцій укладено договори з першими власниками та акції повністю оплачено);

затвердження результатів емісії акцій;

затвердження звіту про результати емісії акцій;

прийняття рішення про відмову від емісії акцій;

повернення внесків, внесених в оплату за акції, у разі визнання емісії недійсною або незатвердження в установлені законодавством строки результатів емісії акцій органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення, або невнесення/непроведення державної реєстрації в установлені законодавством строки змін до статуту щодо збільшення розміру статутного капіталу, або у разі прийняття рішення про відмову від емісії акцій;

повідомлення кожного акціонера (у разі неприйняття загальними зборами рішення про невикористання переважного права), який має переважне право на придбання розміщуваних акціонерним товариством акцій, про можливість реалізації такого права в порядку, встановленому Законом України "Про акціонерні товариства";

внесення змін до рішення про емісію акцій в частині неістотних параметрів випуску акцій.

Загальні збори акціонерів можуть визначити уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження:

проводити дії щодо забезпечення реалізації акціонерами свого переважного права на придбання акцій, щодо яких прийнято рішення про емісію;

проводити дії щодо забезпечення розміщення акцій;

проводити дії щодо здійснення обов'язкового викупу акцій у акціонерів, які реалізують право вимагати здійснення викупу акціонерним товариством належних їм акцій;

3) оприлюднення емітентом рішення про емісію акцій, яке здійснюється шляхом та у строки, визначені статтею 17 Закону України "Про акціонерні товариства";

4) складення переліку(ів) акціонерів, які мають право вимагати здійснення обов'язкового викупу належних їм акцій;

5) повідомлення акціонерів згідно з переліком(ами), складеним(и) відповідно до підпункту 4 цього пункту, про право вимоги обов'язкового викупу акцій не пізніше 5 робочих днів з дати оприлюднення протоколу загальних зборів;

6) здійснення обов'язкового викупу акціонерним товариством у акціонерів належних їм акцій у порядку та строк, передбачені Законом України "Про акціонерні товариства";

7) повідомлення кожного акціонера, який має переважне право на придбання акцій, які додатково розміщуються, про можливість його реалізації не пізніше ніж за 30 днів до початку розміщення акцій та розміщення повідомлення на власному вебсайті та у базі даних особи, яка провадить діяльність із оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків (крім випадку прийняття загальними зборами рішення про невикористання такого права);

8) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку заяви, рішення про емісію акцій і всіх необхідних документів на реєстрацію випуску акцій;

9) реєстрація НКЦПФР випуску акцій та видача товариству тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій;

10) присвоєння акціям міжнародного ідентифікаційного номеру (коду ISIN);

11) оформлення та депонування тимчасового глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів;

12) реалізація переважного права акціонерів на придбання акцій (крім випадку прийняття загальними зборами рішення про відмову від такого права).

Переважне право, передбачене статтею 31 Закону України "Про акціонерні товариства", реалізують особи, що є акціонерами на дату прийняття рішення про збільшення розміру статутного капіталу (крім випадку прийняття загальними зборами рішення про невикористання такого права).

Акціонери, які мають намір реалізувати своє переважне право, подають акціонерному товариству в строк, передбачений у рішенні про емісію акцій, письмові заяви про придбання акцій та перераховують на відповідний рахунок кошти в сумі, що дорівнює вартості акцій, які вони придбавають (крім випадку оплати акцій майном). У заявах акціонерів зазначаються реквізити акціонерів, місце проживання (місцезнаходження), кількість цінних паперів, які ним придбаваються. Заяви та перераховані кошти товариство приймає не пізніше дня, що передує дню початку строку розміщення акцій.

Строк, протягом якого реалізується переважне право акціонерів на придбання акцій, щодо яких прийнято рішення про емісію, не може бути менше ніж 15 робочих днів;

13) видача акціонерним товариством на підставі отриманих від акціонерів письмових заяв про придбання акцій та коштів у сумі вартості акцій, які вони придбавають, письмових зобов'язань про продаж відповідної кількості акцій протягом 5 робочих днів з дати отримання відповідних коштів товариством, але не пізніше дня, що передує дню початку розміщення акцій;

14) розміщення акцій, яке здійснюється у два етапи, забезпечення організації обліку розміщення випуску акцій відповідно до законодавства про депозитарну систему та договору з Центральним депозитарієм цінних паперів про обслуговування випусків цінних паперів.

Перший етап - протягом установленого в рішенні про емісію акцій строку з акціонером укладається договір купівлі-продажу акцій, щодо яких акціонером була надана заява про придбання та перераховані відповідні кошти, відповідно до умов емісії акцій.

Тривалість першого етапу не може бути менше ніж 5 робочих днів.

Другий етап - після завершення першого етапу здійснюється укладення договорів купівлі-продажу акцій, щодо яких не укладено договори на першому етапі, серед осіб, які відповідно до рішення про емісію акцій є учасниками розміщення.

Протягом установленого в рішенні про емісію акцій строку учасниками розміщення подається заява, укладається договір купівлі-продажу акцій. Повна оплата акцій здійснюється відповідно до умов емісії, але не пізніше дати затвердження уповноваженим органом результатів емісії акцій.

У разі прийняття загальними зборами акціонерного товариства рішення про невикористання переважного права на придбання акцій додаткової емісії у процесі їх розміщення, розміщення акцій здійснюється в один етап, тривалість якого не може бути менше ніж 15 робочих днів;

15) затвердження наглядовою радою або радою директорів або загальними зборами акціонерів (у випадках, передбачених законодавством) ринкової вартості майна, визначеної відповідно до вимог пункту 12 цього Положення у випадку, якщо акції оплачувались майном;

16) затвердження результатів емісії акцій уповноваженим органом акціонерного товариства;

17) затвердження звіту про результати емісії акцій уповноваженим органом акціонерного товариства;

18) внесення загальними зборами акціонерів змін до статуту, пов'язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів емісії акцій;

19) реєстрація змін до статуту товариства, пов'язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу акціонерного товариства, в органах державної реєстрації;

20) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку заяви і всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати емісії акцій;

21) реєстрація НКЦПФР звіту про результати емісії акцій та видача свідоцтва про реєстрацію випуску акцій та зареєстрованого звіту про результати емісії акцій;

22) оприлюднення публічним акціонерним товариством звіту про результати емісії акцій у спосіб, передбачений частиною другою статті 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", не пізніше 3 робочих днів з дня направлення НКЦПФР офіційним каналом зв'язку такого звіту емітенту;

23) переоформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів.

83. Збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості без здійснення публічної пропозиції шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції здійснюється за такими етапами:

1) затвердження ринкової вартості акцій наглядовою радою або радою директорів або загальними зборами акціонерів товариства (у випадках, встановлених законодавством).

Визначення ринкової вартості акцій здійснюється відповідно до вимог пункту 12 цього Положення;

2) прийняття наглядовою радою або радою директорів товариства, а у разі відсутності наглядової ради або ради директорів загальними зборами товариства, рішень про:

збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості за рахунок конвертації конвертованих облігацій в акції;

емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якщо це не визначено статутом, якому надаються повноваження щодо:

затвердження результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

затвердження звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

відмови від емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

виплати номінальної вартості акцій особам, які здійснили конвертацію належних їм конвертованих облігацій в акції, у разі визнання емісії недійсною або незатвердження в установлені законодавством строки результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення, або невнесення/непроведення державної реєстрації в установлені законодавством строки змін до статуту щодо збільшення розміру статутного капіталу, або у разі прийняття рішення про відмову від емісії акцій.

Наглядова рада або рада директорів, а у разі відсутності наглядової ради або ради директорів загальні збори товариства, можуть визначити уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження проводити дії щодо забезпечення укладення договорів з власниками конвертованих облігацій у процесі конвертації конвертованих облігацій в акції;

3) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку заяви, рішення про емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції та всіх необхідних документів на реєстрацію випуску акцій.

Дії щодо прийняття рішення про емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції та дії щодо реєстрації випуску акцій повинні бути здійснені емітентом завчасно до настання дати початку погашення конвертованих облігацій;

4) реєстрація НКЦПФР випуску акцій та видача товариству тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій;

5) присвоєння акціям міжнародного ідентифікаційного номера (коду ISIN);

6) оформлення та депонування тимчасового глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів;

7) розміщення акцій шляхом укладення договорів з власниками конвертованих облігацій у процесі конвертації конвертованих облігацій в акції, забезпечення організації обліку розміщення випуску акцій здійснюється відповідно до законодавства про депозитарну систему та договору з Центральним депозитарієм цінних паперів про обслуговування випусків цінних паперів.

Протягом встановленого в рішенні про емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції строку власниками конвертованих облігацій, які виявили бажання здійснити конвертацію конвертованих облігацій в акції, подається заява про конвертацію конвертованих облігацій в акції, укладається договір конвертації конвертованих облігацій в акції відповідно до умов емісії. Розміщення акцій шляхом укладання договорів з власниками конвертованих облігацій, у процесі конвертації конвертованих облігацій в акції, здійснюється не раніше дати початку погашення конвертованих облігацій та не пізніше дня, що передує даті закінчення строку погашення конвертованих облігацій. Зазначений термін укладання договорів з власниками конвертованих облігацій не може перевищувати двох місяців.

Обов'язковою умовою конвертації конвертованих облігацій є обмін цілої кількості облігацій, що підлягають конвертації, на цілу кількість акцій, в які конвертуються ці облігації для кожного власника конвертованих облігацій;

8) затвердження результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції товариства уповноваженим органом акціонерного товариства;

9) затвердження звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції уповноваженим органом акціонерного товариства;

10) внесення загальними зборами акціонерів змін до статуту, пов'язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

11) реєстрація змін до статуту товариства, пов'язаних зі збільшенням статутного капіталу акціонерного товариства, в органах державної реєстрації;

12) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку заяви та всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

13) реєстрація НКЦПФР звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції та видача свідоцтва про реєстрацію випуску акцій та зареєстрованого звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

14) оприлюднення публічним акціонерним товариством звіту про результати емісії акцій у спосіб, передбачений частиною другою статті 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", не пізніше 3 робочих днів після реєстрації цього звіту НКЦПФР;

15) переоформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів.

84. Збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості із здійсненням публічної пропозиції шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції здійснюється за такими етапами:

1) затвердження ринкової вартості акцій наглядовою радою або радою директорів або загальними зборами акціонерів товариства (у випадках, встановлених законодавством).

Визначення ринкової вартості акцій здійснюється відповідно до вимог пункту 12 цього Положення;

2) прийняття наглядовою радою або радою директорів товариства, а у разі відсутності наглядової ради або ради директорів загальними зборами товариства, рішень про:

збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом емісії акцій існуючої номінальної вартості за рахунок конвертації конвертованих облігацій в акції;

емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якщо це не визначено статутом, якому надаються повноваження щодо:

оформлення проспекту акцій, додатків до проспекту акцій;

оформлення публічної пропозиції акцій;

зміни дат початку та закінчення дії публічної пропозиції, внесення змін та/або доповнень до проспекту акцій, додатків до проспекту акцій;

затвердження результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

затвердження звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

прийняття рішення про відмову від емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

виплати номінальної вартості акцій особам, які здійснили конвертацію належних їм конвертованих облігацій в акції, у разі визнання емісії недійсною або незатвердження в установлені законодавством строки результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції органом емітента, уповноваженим приймати таке рішення, або невнесення/непроведення державної реєстрації в установлені законодавством строки змін до статуту щодо збільшення розміру статутного капіталу, або у разі прийняття рішення про відмову від емісії акцій.

Наглядова рада або рада директорів, а у разі відсутності наглядової ради або ради директорів загальні збори товариства, можуть визначити уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження проводити дії щодо забезпечення укладення договорів з власниками конвертованих облігацій у процесі конвертації конвертованих облігацій в акції;

3) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку заяви, рішення про емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції та всіх необхідних документів на реєстрацію випуску акцій, на реєстрацію випуску акцій та затвердження проспекту акцій (у разі оформлення проспекту акцій).

Дії щодо прийняття рішення про емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції та дії щодо реєстрації випуску акцій та затвердження проспекту акцій (у разі оформлення проспекту акцій) повинні бути здійснені емітентом завчасно до настання дати початку погашення конвертованих облігацій;

4) реєстрація НКЦПФР випуску акцій, реєстрація випуску акцій та затвердження проспекту акцій (у разі оформлення проспекту акцій), видача товариству тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій;

5) оприлюднення емітентом затвердженого проспекту акцій шляхом та у строки, визначені статтею 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки" (у разі оформлення проспекту);

6) оприлюднення емітентом не пізніше наступного робочого дня у спосіб, визначений для оприлюднення проспекту, повідомлення про те, яким чином оприлюднено проспект і де з ним можна ознайомитися потенційним інвесторам (у разі оформлення проспекту);

7) присвоєння акціям міжнародного ідентифікаційного номера (коду ISIN) та отримання емітентом міжнародного ідентифікаційного коду (коду LEI);

8) оформлення та депонування тимчасового глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів;

9) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку документів про здійснення публічної пропозиції акцій;

10) оприлюднення емітентом публічної пропозиції акцій у спосіб, передбачений частиною другою статті 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки";

11) укладення договорів з власниками конвертованих облігацій у процесі конвертації конвертованих облігацій в акції, забезпечення організації обліку розміщення випуску акцій здійснюється відповідно до законодавства про депозитарну систему та договору з Центральним депозитарієм цінних паперів про обслуговування випусків цінних паперів.

Протягом встановленого в рішенні про емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції строку власниками конвертованих облігацій, які виявили бажання здійснити конвертацію конвертованих облігацій в акції, надається заява про конвертацію конвертованих облігацій в акції, укладається договір конвертації конвертованих облігацій в акції відповідно до умов емісії. Розміщення акцій шляхом укладання договорів з власниками конвертованих облігацій, у процесі конвертації конвертованих облігацій в акції, здійснюється не раніше дати початку погашення конвертованих облігацій та не пізніше дня, що передує даті закінчення строків погашення конвертованих облігацій.

Обов'язковою умовою конвертації конвертованих облігацій є обмін цілої кількості облігацій, що підлягають конвертації, на цілу кількість акцій, в які конвертуються ці облігації, для кожного власника конвертованих облігацій;

12) затвердження результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції товариства уповноваженим органом акціонерного товариства;

13) затвердження звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції уповноваженим органом акціонерного товариства;

14) внесення загальними зборами акціонерів змін до статуту, пов'язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу акціонерного товариства, з урахуванням результатів емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

15) реєстрація змін до статуту товариства, пов'язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу акціонерного товариства, в органах державної реєстрації;

16) подання до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку заяви та всіх необхідних документів для реєстрації звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

17) реєстрація НКЦПФР звіту про результати емісії акцій та видача свідоцтва про реєстрацію випуску акцій та зареєстрованого звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

18) оприлюднення емітентом звіту про результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції у спосіб, передбачений частиною другою статті 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", не пізніше 3 робочих днів після реєстрації цього звіту НКЦПФР;

19) переоформлення та депонування глобального сертифіката в Центральному депозитарії цінних паперів.

85. У разі прийняття рішення про відмову від емісії акцій після початку розміщення акцій акціонерне товариство:

протягом 5 робочих днів після прийняття рішення про відмову від емісії оприлюднює інформацію про відмову від емісії акцій у базі даних особи, яка провадить діяльність із оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків, та на власному вебсайті акціонерного товариства, а також персонально засобами телекомунікаційного зв'язку повідомляє осіб, з якими укладалися договори купівлі-продажу та/або якими подана заява в процесі реалізації переважного права;

зупиняє розміщення акцій (якщо відповідне рішення прийнято до дати закінчення розміщення акцій, визначеної рішенням про емісії);

повертає першим власникам внески, внесені ними в оплату за акції (крім випадку конвертації конвертованих облігацій в акції), в порядку та строк, визначені в рішенні про емісію акцій, але не пізніше 30 календарних днів з дати прийняття рішення про відмову від емісії;

вчиняє передбачені законодавством дії для повернення акцій з рахунків власників на рахунок емітента в Центральному депозитарії цінних паперів;

подає до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку заяву та всі необхідні документи для реєстрації звіту про результати емісії, результати емісії акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції та скасування реєстрації випуску акцій.

86. У разі якщо уповноважений орган товариства після реєстрації випуску акцій до початку реалізації переважного права акціонерів на придбання акцій / до початку розміщення акцій прийняв рішення про відмову від емісії акцій, до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку подається заява та всі необхідні документи для скасування реєстрації випуску акцій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій у зв'язку з відмовою від емісії акцій.

87. У разі незатвердження у встановлені Законом України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки" строки результатів емісії акцій органом акціонерного товариства, уповноваженим приймати рішення про затвердження результатів емісії, або невнесення/непроведення державної реєстрації в установлені законодавством строки змін до статуту щодо збільшення розміру статутного капіталу акціонерне товариство:

персонально повідомляє перших власників акцій протягом 5 робочих днів;

повертає першим власникам внески (крім випадку конвертації конвертованих облігацій в акції), внесені ними в оплату за акції, в порядку та строк, визначені в рішенні про емісію та у проспекті акцій, змінах до проспекту акцій (у разі оформлення проспекту для здійснення публічної пропозиції додаткових акцій у процесі їх емісії та у разі прийняття уповноваженим органом товариства рішення про внесення таких змін), але не більше шести місяців з дати закінчення розміщення акцій, визначеної рішенням про емісію та проспектом акцій, змінами до проспекту акцій (у разі оформлення проспекту для здійснення публічної пропозиції додаткових акцій у процесі їх емісії та у разі прийняття уповноваженим органом товариства рішення про внесення таких змін);

вчиняє передбачені законодавством дії для повернення акцій з рахунків власників на рахунок емітента в Центральному депозитарії цінних паперів;

подає до НКЦПФР офіційним каналом зв'язку заяву та всі необхідні документи для скасування реєстрації випуску акцій та анулювання тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій.

88. Для реєстрації випуску акцій при збільшенні розміру статутного капіталу товариства шляхом додаткової емісії існуючої номінальної вартості (крім конвертації конвертованих облігацій в акції) без здійснення публічної пропозиції товариство протягом 60 днів після прийняття рішення про емісію акцій подає такі документи:

1) заяву про реєстрацію випуску акцій / реєстрацію випуску та затвердження проспекту акцій, складену згідно з додатком 19 до цього Положення;

2) рішення загальних зборів акціонерів товариства про:

збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості за рахунок додаткових внесків;

невикористання переважного права акціонера на придбання акцій додаткової емісії у процесі їх розміщення (за потреби);

емісію акцій (із зазначенням учасників розміщення);

визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якому надаються повноваження, визначені цим Положенням;

визначення (за потреби) уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження, визначені цим Положенням.

Рішення про емісію акцій має містити відомості відповідно до додатка 17 до цього Положення.

Заявник може подати виписку з протоколу загальних зборів акціонерів, яка має містити питання, зазначені в абзацах другому - шостому цього підпункту;

3) фінансову звітність відповідно до вимог пункту 9 цього Положення;

4) довідку про відсутність викуплених та/або іншим чином набутих акцій на дату прийняття рішення про збільшення розміру статутного капіталу, засвідчену підписом керівника товариства;

5) довідку про персональне повідомлення акціонерів щодо проведення загальних зборів акціонерів, засвідчену підписом керівника товариства (додаток 20).

Якщо до порядку денного загальних зборів акціонерів товариства були внесені зміни, також надається засвідчена підписом керівника товариства довідка про повідомлення акціонерів щодо змін у порядку денному загальних зборів акціонерів (додаток 21);

6) рішення відповідного органу акціонерного товариства (наглядової ради, ради директорів, виконавчого органу, якщо інше не встановлено статутом акціонерного товариства) щодо підготовки та проведення загальних зборів акціонерів товариства, на яких прийнято рішення про збільшення розміру статутного капіталу та емісію акцій, або копію такого рішення, засвідчену підписом керівника товариства.

У разі скликання загальних зборів акціонерів товариства акціонерами відповідно до статті 44 Закону України "Про акціонерні товариства" надається рішення акціонера(ів) щодо підготовки та проведення загальних зборів акціонерів товариства, на яких прийнято рішення про збільшення розміру статутного капіталу та емісію акцій, або копія такого рішення, засвідчена підписом керівника товариства;

7) засвідчену підписом керівника товариства довідку про повідомлення всіх акціонерів, які мають право вимагати здійснення обов'язкового викупу належних їм акцій у випадках, передбачених статтею 102 Закону України "Про акціонерні товариства", про право вимоги обов'язкового викупу акцій (подається у разі наявності акціонерів, які з питань, передбачених статтею 102 Закону України "Про акціонерні товариства", голосували "проти"), що містить дані про:

кількість акціонерів, які голосували проти прийняття рішень, передбачених статтею 102 Закону України "Про акціонерні товариства", із зазначенням кількості та загальної номінальної вартості належних таким акціонерам акцій (по кожному з питань);

дату (або дати початку та закінчення) і спосіб повідомлення акціонерів про право вимоги обов'язкового викупу акцій;

8) статут товариства в редакції, що була чинною на дату прийняття рішень про збільшення розміру статутного капіталу та емісію акцій;

9) рішення наглядової ради або ради директорів або загальних зборів акціонерів (у випадках, встановлених законодавством) про затвердження ринкової вартості акцій або копію такого рішення, засвідчену підписом керівника товариства;

10) документ, що підтверджує визначення ринкової вартості акцій відповідно до вимог пункту 12 цього Положення, або його копію, засвідчену підписом керівника товариства;

11) копію платіжного документа, який підтверджує сплату державного мита відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України від 21 січня 1993 року N 7-93 "Про державне мито", засвідчену підписом керівника товариства;

12) рішення уповноваженого органу емітента про визначення (затвердження) ціни розміщення акцій під час реалізації переважного права та розміщення акцій у процесі емісії акцій або його копію, засвідчену підписом керівника товариства;

13) рішення уповноваженого органу емітента (за наявності) про внесення змін до рішення про емісію акцій в частині неістотних параметрів випуску акцій разом із текстом таких змін;

14) у разі, якщо оплата акцій передбачена майном шляхом зарахування до статутного капіталу товариства вимог до товариства, які виникли до прийняття рішення про емісію, - копії документів, що підтверджують існування, склад, розмір та строк виконання таких вимог, засвідчені підписом керівника товариства;

15) у разі внесення до статутного капіталу товариства грошових внесків, здійснених шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог за грошовими зобов'язаннями, - копії документів, що підтверджують існування, склад, розмір та строк виконання таких зобов'язань, засвідчені підписом керівника товариства;

16) у разі емісії акції товариства для переведення грошових зобов'язань в акції товариства, - копію акту звірки заборгованості засвідчену підписом керівника кредитора (кредиторів) та керівника товариства;

17) перелік осіб, які є учасниками розміщення, відповідно до рішення про емісію акцій, оформлений відповідно до вимог пункту 31 цього Положення.

89. Для реєстрації випуску акцій у разі збільшення розміру статутного капіталу шляхом здійснення публічної пропозиції акцій додаткової емісії існуючої номінальної вартості (крім конвертації конвертованих облігацій в акції) товариство не пізніш як протягом 60 днів після прийняття рішення про емісію акцій подає до НКЦПФР такі документи:

1) заяву про реєстрацію випуску акцій / реєстрацію випуску та затвердження проспекту акцій відповідно до додатка 19 до цього Положення;

2) рішення загальних зборів акціонерів товариства про:

збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості за рахунок додаткових внесків;

емісію акцій (шляхом здійснення публічної пропозиції);

визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради, ради директорів), якому надаються повноваження, визначені цим Положенням.

Рішення про емісію акцій (шляхом здійснення публічної пропозиції) має містити відомості відповідно до додатка 22 до цього Положення (у разі неоформлення проспекту акцій) або відповідно до додатка 23 до цього Положення (у разі оформлення проспекту акцій).

Заявник може подати виписку з протоколу загальних зборів акціонерів, яка має містити питання, зазначені в абзацах другому - четвертому цього підпункту;

3) проспект акцій (у разі оформлення проспекту акцій при здійсненні емісії акцій шляхом їх публічної пропозиції), що має відповідати вимогам нормативно-правового акту НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції.

4) копію договору з інвестиційною фірмою, що здійснює андеррайтинг та/або діяльність з розміщення з наданням гарантії або діяльність з розміщення без надання гарантії, засвідчену підписом керівника емітента (подається у разі, якщо емітент прийняв рішення про залучення інвестиційної фірми, що здійснює андеррайтинг або діяльність з розміщення з наданням гарантії, або діяльність з розміщення без надання гарантії до розміщення акцій);

5) фінансову звітність відповідно до вимог пункту 9 цього Положення;

6) довідку про відсутність викуплених та/або іншим чином набутих акцій на дату прийняття рішення про збільшення розміру статутного капіталу, засвідчену підписом керівника товариства;

7) довідку про персональне повідомлення акціонерів товариства щодо проведення загальних зборів акціонерів, засвідчену підписом керівника товариства (додаток 20).

Якщо до порядку денного загальних зборів акціонерів товариства були внесені зміни, також надається засвідчена підписом керівника товариства довідка про повідомлення акціонерів щодо змін у порядку денному загальних зборів акціонерів (додаток 21);

8) рішення відповідного органу акціонерного товариства (наглядової ради, ради директорів, виконавчого органу, якщо інше не встановлено статутом акціонерного товариства) щодо підготовки та проведення загальних зборів акціонерів товариства, на яких прийняті рішення про збільшення розміру статутного капіталу та емісію акцій, або копію такого рішення, засвідчену підписом керівника товариства.

У разі скликання загальних зборів акціонерів товариства акціонерами відповідно до статті 44 Закону України "Про акціонерні товариства" надається рішення акціонера(ів) щодо підготовки та проведення загальних зборів акціонерів товариства, на яких прийняті рішення про збільшення розміру статутного капіталу та емісію акцій, або копія такого рішення засвідчена підписом керівника товариства;

9) статут товариства в редакції, що була чинною на дату прийняття рішень про збільшення розміру статутного капіталу та емісію акцій (шляхом здійснення публічної пропозиції);

10) засвідчену підписом керівника товариства довідку про повідомлення всіх акціонерів, які мають право вимагати здійснення обов'язкового викупу належних їм акцій у випадках, передбачених статтею 102 Закону України "Про акціонерні товариства", про право вимоги обов'язкового викупу акцій (подається за наявності акціонерів, які з питань, передбачених статтею 102 Закону України "Про акціонерні товариства", голосували "проти"), що містить дані про:

кількість акціонерів, які голосували проти прийняття рішень, передбачених статтею 102 Закону України "Про акціонерні товариства", із зазначенням кількості та загальної номінальної вартості належних таким акціонерам акцій (по кожному з питань);

дату (або дати початку та закінчення) і спосіб повідомлення акціонерів про право вимоги обов'язкового викупу акцій;

11) рішення наглядової ради або ради директорів або загальних зборів акціонерів (у випадках, встановлених законодавством) про затвердження ринкової вартості або копію такого рішення, засвідчену підписом керівника товариства;

12) документ, що підтверджує визначення ринкової вартості акцій відповідно до вимог пункту 12 цього Положення або його копію, засвідчену підписом керівника товариства;

13) рішення уповноваженого органу емітента (за наявності) або його копію, засвідчену підписом керівника товариства про:

визначення критеріїв та умов, відповідно до яких визначається остаточна ціна розміщення (у разі оформлення проспекту);

визначення (затвердження) ціни розміщення акцій під час емісії акцій (у разі неоформлення проспекту);

14) рішення уповноваженого органу емітента (за наявності) про внесення змін до рішення про емісію акцій в частині неістотних параметрів випуску акцій разом із текстом таких змін або його копію, засвідчену підписом керівника товариства;

15) у разі якщо оплата акцій передбачена майном шляхом зарахування до статутного капіталу товариства вимог до товариства, які виникли до прийняття рішення про емісію, - копії документів, що підтверджують існування, склад, розмір та строк виконання таких вимог, засвідчені підписом керівника товариства;

16) у разі внесення до статутного капіталу товариства грошових внесків, здійснених шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог за грошовими зобов'язаннями,- копії документів, що підтверджують існування, склад, розмір та строк виконання таких зобов'язань, засвідчені підписом керівника товариства;

17) у разі емісії акції товариства для переведення грошових зобов'язань в акції товариства, - копію акту звірки заборгованості засвідчену підписом керівника кредитора (кредиторів) та керівника товариства;

18) копію платіжного документа, який підтверджує сплату державного мита відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України від 21 січня 1993 року N 7-93 "Про державне мито", засвідчену підписом керівника товариства;

19) довідка, що містить інформацію про підстави неоформлення проспекту, визначені відповідно до частини четвертої статті 97 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", засвідчену підписом керівника товариства.

Подається у разі прийняття емітентом рішення про здійснення розміщення облігацій шляхом публічної пропозиції без оформлення проспекту.

90. Для реєстрації випуску акцій у разі збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції без здійснення публічної пропозиції, товариство не пізніш як протягом 60 днів після прийняття рішення про емісію акцій подає до НКЦПФР такі документи:

1) заяву про реєстрацію випуску акцій у разі збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції без здійснення публічної пропозиції (додаток 24);

2) рішення наглядової ради або ради директорів товариства про:

збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості за рахунок конвертації конвертованих облігацій в акції;

емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції;

визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу), якому надаються повноваження, визначені цим Положенням;

визначення (за потреби) уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження, визначені цим Положенням.

Рішення про емісію акцій шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції без здійснення публічної пропозиції має містити відомості відповідно до додатка 25 до цього Положення.

Заявник може подати виписку з протоколу зборів наглядової ради або ради директорів товариства, яка має містити питання, зазначені в абзацах другому - четвертому цього підпункту;

3) перелік осіб, серед яких передбачено розміщення акцій додаткової емісії існуючої номінальної вартості шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції, які відчужуються без публічної пропозиції, який складається на підставі реєстру власників конвертованих облігацій станом на дату прийняття рішення про емісію акцій.

Кількість некваліфікованих інвесторів, серед яких передбачено розміщення акцій додаткової емісії існуючої номінальної вартості шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції, які відчужуються без публічної пропозиції, не може дорівнювати або перевищувати 150 осіб;

4) фінансову звітність відповідно до вимог пункту 9 цього Положення;

5) копію платіжного документа, який підтверджує сплату державного мита відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України від 21 січня 1993 року N 7-93 "Про державне мито", засвідчену підписом керівника товариства;

6) статут товариства в редакції, що була чинною на дату прийняття рішення про збільшення розміру статутного капіталу та емісію акцій.

91. Для реєстрації випуску акцій у разі збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції із здійсненням публічної пропозиції, товариство не пізніш як протягом 60 днів після прийняття рішення про емісію акцій подає до НКЦПФР такі документи:

1) заяву про реєстрацію випуску акцій у разі збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції із здійсненням публічної пропозиції (додаток 24);

2) рішення наглядової ради або ради директорів товариства про:

збільшення розміру статутного капіталу акціонерного товариства шляхом додаткової емісії акцій існуючої номінальної вартості за рахунок конвертації конвертованих облігацій в акції;

емісію акцій шляхом публічної пропозиції з метою конвертації конвертованих облігацій в акції;

визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу), якому надаються повноваження, визначені цим Положенням;

визначення (за потреби) уповноважених осіб емітента, яким надаються повноваження, визначені цим Положенням.

Рішення про емісію акцій з метою конвертації конвертованих облігацій в акції із здійсненням публічної пропозиції має містити відомості відповідно до додатка 26 до цього Положення.

Заявник може подати виписку з протоколу зборів наглядової ради або ради директорів товариства, яка має містити питання, зазначені в абзацах другому - четвертому цього підпункту.

3) перелік осіб, серед яких передбачено розміщення акцій додаткової емісії існуючої номінальної вартості шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції, які відчужуються шляхом публічної пропозиції, який складається на підставі реєстру власників конвертованих облігацій станом на дату прийняття рішення про емісію акцій. Кількість некваліфікованих інвесторів, серед яких передбачено розміщення акцій додаткової емісії існуючої номінальної вартості шляхом конвертації конвертованих облігацій в акції, які відчужуються шляхом публічної пропозиції, може дорівнювати або перевищувати 150 осіб;

4) проспект акцій (у разі оформлення проспекту акцій при здійсненні емісії акцій шляхом їх публічної пропозиції), що має відповідати вимогам Положення про здійснення публічної пропозиції цінних паперів;

5) фінансову звітність відповідно до вимог пункту 9 цього Положення;

6) копію платіжного документа, який підтверджує сплату державного мита відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України від 21 січня 1993 року N 7-93 "Про державне мито", засвідчену підписом керівника товариства;

7) статут товариства в редакції, що була чинною на дату прийняття рішення про збільшення розміру статутного капіталу та емісію акцій;

8) довідка, що містить інформацію про підстави неоформлення проспекту, визначені відповідно до частини четвертої статті 97 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", засвідчену підписом керівника товариства.

Подається у разі прийняття емітентом рішення про здійснення розміщення облігацій шляхом публічної пропозиції без оформлення проспекту.

92. Надання документів про здійснення публічної пропозиції у процесі емісії акцій здійснюється з урахуванням наступного:

1) не пізніше ніж за 3 робочі дні до дати початку розміщення акцій емітент подає до НКЦПФР:

заяву про надання публічної пропозиції акцій, що має відповідати вимогам нормативно-правового акту НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції;

публічну пропозицію акцій, що має відповідати вимогам вимогам нормативно-правового акту НКЦПФР щодо здійснення публічної пропозиції, засвідчену підписом керівника товариства;

2) емітент повинен оприлюднити публічну пропозицію акцій у спосіб, передбачений статтею 102 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки", не пізніше останнього робочого дня, що передує даті початку розміщення акцій.

93. У 30-денний строк з дня прийняття на загальних зборах акціонерів рішення про внесення змін до статуту товариства (у випадках, визначених законом щодо обов'язкового погодження змін до статуту з відповідними державними органами, - протягом п'яти робочих днів з дати отримання такого погодження) товариство має подати до НКЦПФР документи для реєстрації звіту про результати емісії акцій.

У разі якщо товариством здійснено розміщення простих акцій і привілейованих акцій, товариство подає до НКЦПФР звіти про результати емісії простих акцій і кожного класу привілейованих акцій.

94. Для реєстрації звіту про результати емісії акцій, розміщення яких відбувалось без здійснення публічної пропозиції (крім конвертації конвертованих облігацій в акції) товариство, з урахуванням вимог пункту 10 цього Положення, подає до НКЦПФР такі документи:

1) заяву про реєстрацію звіту про результати емісії акцій, складену згідно з додатком 27 до цього Положення;

2) звіт про результати емісії акцій (без здійснення публічної пропозиції), складений згідно з додатком 28 до цього Положення. Центральний депозитарій цінних паперів засвідчує звіт у частині кількості акцій, що обліковуються на рахунках власників на дату засвідчення звіту.

У разі якщо розміщення додаткової емісії здійснювалось в один етап емітент надає звіт про результати емісії акцій, складений згідно з додатком 29 до цього Положення. Центральний депозитарій цінних паперів засвідчує звіт у частині кількості акцій, що обліковуються на рахунках власників на дату засвідчення звіту;

3) рішення відповідного органу акціонерного товариства (наглядової ради, ради директорів, виконавчого органу, якщо інше не встановлено статутом акціонерного товариства) щодо підготовки та проведення загальних зборів акціонерів товариства, на яких прийнято рішення про внесення змін до статуту товариства, пов'язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу, або копію такого рішення, засвідчену підписом керівника товариства.

У разі скликання загальних зборів акціонерів товариства акціонерами відповідно до статті 44 Закону України "Про акціонерні товариства" надається рішення акціонера(ів) щодо підготовки та проведення загальних зборів акціонерів товариства, на яких прийнято рішення про внесення змін до статуту товариства, пов'язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу, або засвідчена копія такого рішення, засвідчена підписом керівника товариства;

4) рішення загальних зборів акціонерів товариства щодо внесення змін до статуту товариства, пов'язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу, оформлене відповідно до цього Положення, або його копію, засвідчену підписом керівника товариства;

5) статут, зареєстрований в органах державної реєстрації, з урахуванням зміни розміру статутного капіталу;

6) свідоцтво про реєстрацію попереднього випуску (попередніх випусків) акцій (у разі існування свідоцтв в паперовій формі) у разі емісії акцій, що надають їх власникам права, однакові з правами за раніше розміщеними акціями;

7) рішення уповноваженого органу товариства про затвердження результатів емісії акцій, звіту про результати емісії акцій, засвідчене підписом керівника емітента, або його копію, засвідчену відповідно до законодавства;

8) рішення уповноваженого органу про дострокове закінчення розміщення у процесі емісії акцій (у разі прийняття такого рішення), засвідчене підписом керівника товариства, або його копію, засвідчену відповідно до законодавства;

9) довідку про персональне повідомлення акціонерів товариства щодо проведення загальних зборів акціонерів, на яких прийнято рішення про внесення змін до статуту товариства, пов'язаних зі збільшенням розміру статутного капіталу, засвідчену підписом керівника товариства (додаток 20).

Якщо до порядку денного загальних зборів акціонерів товариства були внесені зміни, також надається засвідчена підписом керівника товариства довідка про повідомлення акціонерів щодо змін у порядку денному загальних зборів акціонерів (додаток 21);

10) довідку, засвідчену підписом керівника товариства, з переліком внесків, унесених в оплату за акції, із зазначенням дат та номерів укладених договорів, реквізитів платіжних документів (у разі оплати акцій грошовими коштами) або актів приймання-передавання (у разі оплати акцій не грошовими коштами) з наданням засвідчених підписом керівника товариства копій документів, які підтверджують оплату першими власниками повної вартості розміщених акцій до затвердження результатів емісії акцій (платіжних доручень, актів приймання-передавання, виписки про стан рахунку в цінних паперах акціонерного товариства тощо),

або документи передбачені пунктом 10 цього Положення у разі здійснення дій, передбачених зазначеним пунктом;