Відповідно до Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", Закону України "Про іпотечні облігації", Порядку та умов видачі ліцензії на провадження діяльності з управління іпотечним покриттям та її анулювання, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 9 жовтня 2007 року N 2009 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 19 листопада 2007 року за N 1285/14552, та з метою впорядкування механізму контролю за управителями іпотечним покриттям Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Затвердити Положення про порядок складання та подання адміністративних даних щодо діяльності управителями іпотечним покриттям (додається).

2. Керівнику апарату Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку Ю.Назаренку забезпечити:

подання цього рішення для здійснення експертизи на відповідність Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод до Секретаріату Урядового уповноваженого у справах Європейського суду з прав людини Міністерства юстиції України;

подання на державну реєстрацію цього рішення до Міністерства юстиції України;

опублікування цього рішення відповідно до законодавства України.

3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на Керівника апарату Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку Ю.Назаренка.

4. Це рішення набирає чинності з 01.04.2009.

Це Положення розроблено відповідно до Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", Закону України "Про іпотечні облігації", Порядку та умов видачі ліцензії на провадження діяльності з управління іпотечним покриттям та її анулювання, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 9 жовтня 2007 року N 2009 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 19 листопада 2007 року за N 1285/14552, Положення про іпотечне покриття звичайних іпотечних облігацій, порядок ведення реєстру іпотечного покриття та управління іпотечним покриттям звичайних іпотечних облігацій, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 1 вересня 2006 року N 774 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15 листопада 2006 року за N 1205/13079.

1. Це Положення визначає склад, строки та порядок подання до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) адміністративних даних щодо діяльності управителями іпотечним покриттям (далі - Дані).

2. Дія цього Положення поширюється на управителів іпотечним покриттям (далі - Управитель), які на підставі ліцензії, виданої Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, мають право здійснювати діяльність з управління іпотечним покриттям, та банки, які здійснюють діяльність з управління іпотечним покриттям, з дати підписання договору про управління іпотечним покриттям.

3. У цьому Положенні терміни вживаються у такому значенні:

журнал прийняття Даних - електронний журнал, у якому фіксуються дата та реєстраційний номер прийняття Даних;

нерегулярні Дані - Дані Управителя щодо змін у реєстрі іпотечного покриття, заміни управителя іпотечного покриття, заміни фінансової установи, яка обслуговує іпотечні активи у складі іпотечного покриття, звернення стягнення на іпотечне покриття, відомостей про проведення позапланового аудиту реєстру іпотечного покриття на предмет виявлення відповідності стану іпотечного покриття даним реєстру іпотечного покриття та вимогам Закону України "Про іпотечні облігації";

дата виникнення нерегулярних Даних - дата, коли Управителю стало відомо про виникнення змін у реєстрі іпотечного покриття, заміни управителя іпотечного покриття, заміни фінансової установи, яка обслуговує іпотечні активи у складі іпотечного покриття, звернення стягнення на іпотечне покриття, проведення позапланового аудиту реєстру іпотечного покриття на предмет виявлення відповідності стану іпотечного покриття даним реєстру іпотечного покриття та вимогам Закону України "Про іпотечні облігації".

4. Дані, передбачені цим Положенням, крім випадків, передбачених пунктом 7 цього розділу, подаються (надсилаються) до Комісії з урахуванням способу подання Даних, обраного Управителем відповідно до пункту 2 розділу ІІІ цього Положення.

Електронна форма Даних складається відповідно до Порядку заповнення управителями іпотечним покриттям електронних форм адміністративних даних, які подаються до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 20.10.2011 № 1484 (далі - Порядок).

5. У разі подання (надсилання) Управителем Даних відповідно до способу, визначеного підпунктом 2.1 пункту 2 розділу ІІІ цього Положення, Дані в паперовій формі формуються як друкована копія електронної форми. Дані в паперовій формі, подання яких передбачено цим Положенням, засвідчуються підписом керівника Управителя та печаткою Управителя.

6. У разі, якщо паперова форма Даних нараховує більше одного аркуша, такі Дані мають бути прошнуровані, аркуші пронумеровані та скріплені відбитком печатки Управителя та підписом керівника Управителя. На зворотному боці останнього аркуша робиться напис "Прошнуровано, пронумеровано та скріплено відбитком печатки Управителя та підписом керівника Управителя (кількість) аркушів".

7. Нерегулярні Дані Управителя подаються (надсилаються) до Комісії в електронній формі на електронну адресу, визначену Порядком.

8. Дані подаються до Комісії у формах, у строки та в обсязі, що встановлені цим Положенням.

9. У разі подання (надсилання) Управителем Даних відповідно до способу, визначеного підпунктом 2.1 пункту 2 розділу ІІІ цього Положення, електронна форма Даних за складом інформації має відповідати паперовій формі Даних, склад якої установлено цим Положенням.

10. У разі надходження електронної форми Даних на пошкодженому електронному носії інформації (дискеті, диску тощо) або носії, який не містить електронної форми, Комісія листом (факсограмою) або засобами електронного зв'язку (електронною поштою) повідомляє про це Управителя.

Протягом 10 днів з дати відправлення повідомлення Управитель подає (надсилає) поштою (кур'єром) або засобами електронного зв'язку (електронною поштою) до Комісії електронну форму Даних на доступному носії інформації (дискеті, диску тощо).

11. У разі, якщо останній день подання Даних припадає на неробочий день, то останнім днем подання Даних вважається перший після неробочого робочий день.

12. Комісія може звернутися до Управителя із запитом про подання інформації щодо діяльності Управителя.

1. Дані, які складаються та подаються до Комісії:

квартальні;

нерегулярні.

2. Квартальні Дані складаються з:

2.1. Титульного аркуша (додаток 1);

2.2. Відомостей про управителя іпотечним покриттям (додаток 2);

2.3. Відомостей про осіб (професійних учасників ринку цінних паперів), послугами яких користується управитель іпотечним покриттям (додаток 3);

2.4. Відомостей про укладені та розірвані договори про управління іпотечним покриттям за звітний період (додаток 4);

2.5. Відомостей про володіння управителем іпотечного покриття 10 відсотками та більше акцій юридичних осіб (додаток 5);

2.6. Відомостей про заміну іпотечних активів у складі іпотечного покриття (додаток 6);

2.7. Відомостей про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з відповідним іпотечним покриттям (додаток 7);

2.8. Відомостей щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з відповідним іпотечним покриттям на кожну дату після замін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбувались протягом звітного періоду (додаток 8);

2.9. Відомостей про заміну фінансової установи, яка здійснює обслуговування іпотечних активів (додаток 9);

2.10. Відомостей щодо подання нерегулярних Даних (додаток 10);

2.11. У разі проведення позапланового аудиту реєстру іпотечного покриття у звітному періоді відповідно до вимог, встановлених відповідним нормативно-правовим актом Комісії, Управитель додає аудиторський висновок на предмет виявлення відповідності стану іпотечного покриття даним реєстру іпотечного покриття та вимогам Закону України "Про іпотечні облігації" до паперової форми квартальних Даних;

2.12. Фінансова звітність Управителів (крім банків) заповнюється та складається у формах і порядку, встановлених Міністерством фінансів України.

У разі розкриття Управителем, який є емітентом цінних паперів (з відкритим розміщенням цінних паперів), регулярної квартальної інформації відповідно до Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19.12.2006 N 1591, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05.02.2007 за N 97/13364, фінансова звітність в складі квартальних Даних не надається.

3. Дані за IV квартал складаються з:

3.1. Титульного аркуша (додаток 1);

3.2. Відомостей, визначених підпунктами 2.2 - 2.13 пункту 2 цього розділу;

3.3. Відомостей про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду (додаток 11);

3.4. Відомостей про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами, права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття (додаток 12);

3.5. Аудиторського висновку, що подають (надсилають) до Комісії управителі (крім емітентів цінних паперів) за звітний період в складі Даних за IV квартал, але не пізніше 30 квітня наступного за звітним року, який супроводжується листом на бланку управителя іпотечним покриттям. Управителі - емітенти цінних паперів подають аудиторський висновок у складі річної регулярної інформації емітентів цінних паперів відповідно до Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Комісії від 19.12.2006 N 1591, зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 05.02.2007 за N 97/13364.

Проведення аудиторських перевірок (складання аудиторських висновків) Управителів здійснюється аудиторськими фірмами (аудиторами), які включені до Реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів, що ведеться Комісією.

4. Нерегулярні Дані складаються з:

4.1. Відомостей про заміни у реєстрі іпотечного покриття (додаток 13);

4.2. Відомостей про заміну управителя іпотечного покриття (додаток 14);

4.3. Відомостей про заміну фінансової установи, яка обслуговує іпотечні активи у складі іпотечного покриття (додаток 15);

4.4. Відомостей про звернення стягнення на іпотечне покриття (додаток 16);

4.5. Відомостей про проведення позапланового аудиту реєстру іпотечного покриття на предмет виявлення відповідності стану іпотечного покриття даним реєстру іпотечного покриття та вимогам Закону України "Про іпотечні облігації" (додаток 17).

1. Управителі подають Дані до центрального апарату Комісії у строки:

1.1. Квартальні - не пізніше останнього дня місяця, наступного за звітним кварталом;

1.2. Нерегулярні - протягом двох робочих днів після дати виникнення нерегулярних Даних.

2. Дані подаються до Комісії одним із таких способів:

2.1. Шляхом подання (надсилання) до загального відділу центрального апарату Комісії Даних в паперовій формі та/або в електронній формі.

2.2. Шляхом подання до центрального апарату Комісії Даних в електронній формі у вигляді електронних документів з використанням системи електронного документообігу.

3. Спосіб подання Даних до Комісії обирає Управитель.

4. Дані відповідно до способу, визначеного підпунктом 2.1 пункту 2 цього розділу, подаються (надсилаються) таким чином:

4.1. Квартальні Дані подаються (надсилаються) до загального відділу центрального апарату Комісії в паперовій формі. Електронна форма квартальних Даних подається (надсилається) до центрального апарату Комісії на електронну адресу, визначену Порядком.

4.2. Відомості про нерегулярні Дані подаються (надсилаються) до центрального апарату Комісії в електронній формі.

5. Дані відповідно до способу, визначеного підпунктом 2.2 пункту 2 цього розділу, подаються у порядку, встановленому Положенням про подання адміністративних даних та інформації професійними учасниками фондового ринку у вигляді електронних документів до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженим рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 13.05.2011 № 492, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 25.06.2011 за № 789/19527.

1. Державний контроль за дотриманням управителями іпотечним покриттям вимог щодо подання Даних здійснює Комісія.

2. За неподання, подання не в повному обсязі та/або подання недостовірних Даних Управитель несе відповідальність відповідно до закону.

1.1. Повне найменування управителя іпотечним покриттям

1.2. Організаційно-правова форма управителя іпотечним покриттям

1.3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ управителя іпотечним покриттям

1.4. Місцезнаходження управителя іпотечним покриттям

1.5. Міжміський код, телефон та факс управителя іпотечним покриттям

1.6. Електронна поштова адреса управителя іпотечним покриттям

1. Відомості про управителя іпотечним покриттям

1.1. Номер свідоцтва про державну реєстрацію

1.2. Дата видачі свідоцтва про державну реєстрацію

1.3. Територія (область)

1.4. Статутний капітал (грн)*

1.5. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі**

1.6. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД

1.7. Органи управління підприємства

1.8. Засновники підприємства*,***

1.9. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності****

1. Відомості про осіб (професійних учасників ринку цінних паперів), послугами яких користується управитель іпотечним покриттям*

1.1. Найменування

1.2. Організаційно-правова форма

1.3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

1.4. Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

1.5. Дата видачі ліцензії або іншого документа

1.6. Вид діяльності

1. Відомості про укладення та розірвання договорів про управління іпотечним покриттям за звітний період

1.1. Відомості про укладення договорів про управління іпотечним покриттям за звітний період*

1.2. Відомості про розірвання договорів про управління іпотечним покриттям за звітний період*