Відповідно до пункту 13 частини першої статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків" та Закону України "Про фінансові послуги та фінансові компанії", з метою приведення нормативно-правового акту у відповідність до вимог законодавства, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:

1. Затвердити Порядок організації та проведення інспекційних перевірок у сфері професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках, що додається.

2. Визнати таким, що втратило чинність, рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24 листопада 2020 року № 708 "Про затвердження Порядку проведення перевірок у сфері професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 30 грудня 2020 року за № 1330/35613.

3. Департаменту фінансового моніторингу та проведення інспекцій (Мисюра О.) забезпечити:

подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;

оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

4. Це рішення набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

5. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Барамію І.

1. Цей Порядок встановлює єдиний механізм проведення Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку виїзних планових та позапланових інспекційних перевірок діяльності осіб у сфері професійної діяльності, пов’язаною з ринками капіталу та організованими товарними ринками (далі - інспектування, інспекційні перевірки, перевірки, інспекції).

Суб’єктами перевірки є:

професійні учасники ринків капіталу та організованих товарних ринків (далі - ліцензіати), їх відокремлені підрозділи;

Центральний депозитарій цінних паперів;

юридичні особи, строк дії ліцензії яких закінчився або ліцензії яких на провадження певних видів професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках анульовано;

саморегулівні організації професійних учасників ринків капіталу (далі - СРО);

юридичні особи, які подали до НКЦПФР документи на отримання ліцензії на провадження професійної діяльності з адміністрування недержавних пенсійних фондів.

Перевірки юридичних осіб, строк дії ліцензії яких закінчився або ліцензії яких на провадження певних видів професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках анульовано, здійснюються НКЦПФР щодо стану дотримання ними вимог законодавства, передбачених на випадок закінчення строку дії або анулювання ліцензії. Така перевірка може бути проведена НКЦПФР не більше ніж протягом трьох років з дня закінчення дії (анулювання) зазначеної ліцензії.

Місцем проведення перевірки є приміщення суб’єкта перевірки за його місцезнаходженням (тимчасовим місцезнаходженням, про яке ліцензіат повідомив НКЦПФР) та приміщення НКЦПФР.

Суб’єкти перевірок, які є учасниками фінансової групи можуть підлягати перевіркам на консолідованій основі.

2. У цьому Порядку терміни вживаються у такому значенні:

виїзна інспекційна перевірка/інспектування - планова або позапланова перевірка діяльності суб’єкта перевірки, яка проводиться уповноваженими особами НКЦПФР з виїздом за місцезнаходженням (тимчасовим місцезнаходженням, про яке ліцензіат повідомив НКЦПФР) та, з можливістю опрацювання документів перевірки, в приміщенні НКЦПФР;

відмова у проведенні перевірки - дія або бездіяльність суб’єкта перевірки, його посадових осіб, визначені пунктом 8 розділу VI цього Порядку, що створюють перешкоди та унеможливлюють проведення інспекційної перевірки;

інспектор - керівник і члени інспекційної групи, які уповноважені НКЦПФР на здійснення інспекційної перевірки та діють на підставі відповідного доручення;

комплексна перевірка - перевірка діяльності суб’єкта перевірки за видом професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках;

планова перевірка - запланована НКЦПФР комплексна або тематична перевірка діяльності суб’єкта перевірки, яка проводиться НКЦПФР на підставі плану-графіка проведення планових перевірок;

позапланова перевірка - незапланована НКЦПФР комплексна або тематична перевірка з окремих питань діяльності суб’єкта перевірки, що проводиться за наявності підстав визначених цим Порядком;

профільний структурний підрозділ НКЦПФР - структурний підрозділ, на який покладено функції щодо організації та проведення перевірок;

тематична перевірка - перевірка з окремих питань діяльності суб’єкта перевірки на ринках капіталу та організованих товарних ринках.

Інші терміни у цьому Порядку вживаються у значеннях, наведених у законодавчих актах України та нормативно-правових актах НКЦПФР.

3. Перевірка здійснюється з метою:

1) з’ясування мети та суті операцій, які здійснюються ліцензіатами, Центральним депозитарієм цінних паперів;

2) виявлення та запобігання виникненню ризиків, які можуть становити загрозу для безпеки та стійкості діяльності ліцензіатів, Центрального депозитарію цінних паперів, а також стабільності фінансової системи України;

3) оцінки якості системи управління ризиками ліцензіатів, Центрального депозитарію цінних паперів;

4) перевірки дотримання ліцензіатами, Центральним депозитарієм цінних паперів прав клієнтів (депонентів, споживачів фінансових послуг, вкладників, учасників);

5) перевірки дотримання законодавства суб’єктами перевірки (окрім СРО та Центрального депозитарію цінних паперів) у разі анулювання ліцензії;

6) перевірки дотримання виконання функцій, покладених на СРО;

7) оцінки дотримання суб’єктом перевірки вимог законодавства про ринки капіталу та організовані товарні ринки, у системі накопичувального пенсійного забезпечення, законодавства про захист прав споживачів фінансових послуг, у тому числі нормативно-правових актів НКЦПФР.

4. Перевірка здійснюється за принципами:

1) рівності прав і законних інтересів кожного суб’єкта перевірки;

2) гарантування прав та законних інтересів кожного суб’єкта перевірок;

3) здійснення перевірок лише за наявності підстав та в порядку, визначених цим Порядком;

4) відкритості, прозорості, плановості на основі принципу оцінки ризиків.

1. Для проведення перевірки видається доручення на проведення (планової/позапланової комплексної/тематичної) виїзної інспекційної перевірки (далі - Доручення на проведення перевірки) у двох примірниках (додаток 1).

Доручення на проведення перевірки видає Голова НКЦПФР чи особа, яка виконує його обов’язки.

2. Облік виданих письмових Доручень на проведення перевірок ведеться НКЦПФР за місцем їх видачі та реєструється в журналі обліку доручень на проведення інспекційних перевірок (додаток 2).

Дорученням на проведення перевірок присвоюється нумерація з початку першої видачі в календарному році та ведеться облік у хронологічному порядку.

3. Для проведення перевірки НКЦПФР утворюється інспекційна група та зі складу її членів призначається керівник.

До складу інспекційної групи входять працівники профільного структурного підрозділу НКЦПФР.

НКЦПФР має право включити до складу інспекційної групи працівників інших структурних підрозділів НКЦПФР до компетенції яких належать питання, що підлягають перевірці.

4. Мінімальний склад інспекційної групи має становити дві особи.

Особа не може бути включена до складу інспекційної групи у разі наявності конфлікту інтересів.

Особа, яку включають до складу інспекційної групи, повинна письмово повідомити уповноважену особу НКЦПФР, яка видає Доручення на проведення перевірки, про відсутність конфлікту інтересів.

1. НКЦПФР здійснює планові та позапланові інспекційні перевірки.

2. Підставою для проведення НКЦПФР планової інспекційної перевірки є включення суб’єкта перевірки до плану-графіка проведення планових інспекційних перевірок (далі - План-графік), складеного на підставі ризик-орієнтованого підходу.

3. План-графік на наступний календарний рік затверджується наказом Голови НКЦПФР або особи, яка виконує його обов’язки, не пізніше 25 грудня поточного року та оприлюднюється на офіційному вебсайті НКЦПФР протягом 10 днів після затвердження.

Про проведення планової перевірки суб’єкт перевірки повинен бути попередньо письмово повідомлений НКЦПФР не менше ніж за десять робочих днів до початку її проведення.

До початку проведення планової перевірки керівник інспекційної групи, керівник профільного структурного підрозділу НКЦПФР мають право проводити попередню зустріч із керівником суб’єкта перевірки. Під час зустрічі обговорюються організаційні питання щодо майбутньої перевірки.

4. Планова перевірка здійснюється не більше одного разу на рік. Періодичність проведення планових інспекційних перевірок визначається з урахуванням наступних критеріїв ризиків:

1) обсяг, масштаб діяльності професійного учасника ринків капіталу та організованих товарних ринків;

2) ведення бізнесу;

3) фінансові показники діяльності професійного учасника ринків капіталу та організованих товарних ринків;

4) результати проведення аудиту фінансової звітності;

5) наявність порушень вимог законодавства на ринках капіталу та організованих товарних ринках.

Показники критеріїв ризиків та методика розрахунку оцінки ризику суб’єкта перевірки встановлюються внутрішніми актами НКЦПФР.

5. НКЦПФР проводить позапланові інспекційні перевірки за наявності однієї з таких підстав:

1) за ініціативою НКЦПФР у разі наявності інформації про ознаки порушення суб’єктом перевірки та/або необхідності перевірки дотримання суб’єктом перевірки вимог законодавства України, контроль за дотриманням якого здійснює НКЦПФР, у тому числі нормативно-правових актів НКЦПФР;

2) на виконання судових рішень, які набрали законної сили;

3) за ініціативою НКЦПФР у разі подання ліцензіатом до НКЦПФР заяви про анулювання ліцензії за окремими видами професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках;

4) виявлення НКЦПФР нових документів (обставин), що не були (не могли бути) відомі під час проведення попередньої планової або позапланової перевірки та які можуть вплинути на висновки за результатами перевірки;

5) винесення уповноваженою особою НКЦПФР постанови про зупинення провадження у справі про правопорушення з метою проведення додаткової перевірки;

6) необхідність перевірки виконання суб’єктом перевірки рішень НКЦПФР та/або розпоряджень уповноважених осіб НКЦПФР щодо усунення порушень вимог законодавства;

7) необхідність перевірки відповідності адміністратора встановленим вимогам та достовірності документів, поданих таким адміністратором згідно з установленими НКЦПФР ліцензійними умовами.

Позапланові інспекційні перевірки проводяться з інших підстав, визначених законом.

Повторна перевірка питань, які перевірялись під час проведення НКЦПФР попередньої планової або позапланової інспекційної перевірки, здійснюється лише за рішенням суду, яке набрало законної сили, та на підставі підпункту 4 цього пункту.

У разі виникнення під час проведення планової інспекційної перевірки підстав для проведення позапланової інспекційної перевірки такі питання можуть підлягати перевірці в межах проведення планової інспекційної перевірки.

НКЦПФР може здійснювати позапланову перевірку без попереднього повідомлення суб’єкта перевірки.

6. Інспекції проводяться в робочий час суб’єкта перевірки, що встановлений правилами внутрішнього трудового розпорядку із урахуванням графіку роботи, про який ліцензіат повідомив НКЦПФР.

За письмовим погодженням керівника суб’єкта перевірки або посадової особи, яка виконує його обов’язки, перевірка може проводитись у неробочі дні або в позаробочий час суб’єкта перевірки.

7. Строк проведення інспекційної перевірки не може перевищувати 30 робочих днів.

За наявності обґрунтованих підстав (особливість діяльності суб’єкта перевірки, значні обсяги перевірки, необхідність заміни керівника або членів інспекційної групи, виникнення форс-мажорних обставин, тощо) строк перевірки може бути продовжений не більше ніж на 15 робочих днів.

Перевірка вважається розпочатою з дати отримання другого примірника Доручення на проведення перевірки керівником суб’єкта перевірки (особою, яка виконує його обов’язки), що підтверджується підписом на першому примірнику Доручення на проведення перевірки із зазначенням прізвища, ініціалів, посади, дати отримання другого примірника Доручення на проведення перевірки, та повернення першого примірника Доручення на проведення перевірки керівнику інспекційної групи.

8. У випадку необхідності заміни керівника або членів інспекційної групи після початку перевірки НКЦПФР видається нове Доручення на проведення перевірки з новим складом інспекційної групи із збереженням строку, зазначеного у попередньо виданому Дорученні на проведення перевірки.

Про отримання другого примірника нового Доручення на проведення перевірки керівник суб’єкта перевірки (особа, яка виконує його обов’язки) власноруч робить відмітку на першому примірнику Доручення на проведення перевірки із зазначенням прізвища, ініціалів, посади та дати отримання другого примірника Доручення на проведення перевірки.

1. Керівник та члени інспекційної групи при проведенні перевірки на підставі Доручення на проведення перевірки мають право:

1) безперешкодно входити до приміщень суб’єкта перевірки за службовим посвідченням і мати доступ до всіх приміщень, програмних продуктів, документів та інформації (на паперових носіях або в електронній формі, включаючи ті, що зберігаються в інформаційних системах суб’єкта перевірки), необхідних для проведення перевірки;

2) вимагати у посадових осіб суб’єкта перевірки документи (інформацію), які необхідні інспекційній групі для проведення перевірки;

3) безоплатно одержувати у посадових осіб суб’єкта перевірки інформацію, документи та їх копії, письмові пояснення з питань діяльності суб’єкта перевірки;

4) звертатися до правоохоронних органів за наявності реальної загрози життю, здоров’ю або майну інспекційної групи, застосування щодо інспекційної групи насильства;

5) узгоджувати із суб’єктом перевірки організаційні питання щодо проведення перевірки;

6) реалізовувати інші повноваження, передбачені законом.

2. Керівник та члени інспекційної групи при проведенні перевірки зобов’язані:

1) вручити керівнику суб’єкта перевірки (особі, яка виконує його обов’язки) за місцем проведення перевірки другий примірник Доручення на проведення перевірки. У разі відмови керівника (особи, яка виконує його обов’язки) суб’єкта перевірки поставити відмітку про отримання другого примірника Доручення на проведення перевірки керівник інспекційної групи робить відповідний запис про те, що керівник (особа, яка виконує обов’язки) суб’єкта перевірки від підпису відмовився, та засвідчує це власним підписом;

2) повідомити керівника суб’єкта перевірки (особу, яка виконує його обов’язки) про права, обов’язки та повноваження інспекційної групи, про порядок проведення, підставу та питання перевірки, про права, обов’язки та відповідальність суб’єкта перевірки;

3) надавати суб’єкту перевірки, керівнику (особі, яка виконує його обов’язки), посадовим особам суб’єкта перевірки, письмові запити про надання документів (інформації), необхідних для проведення виїзної інспекційної перевірки (додаток 3) (далі - Запит про надання інформації), із зазначенням часу та дати їх надання.

Складання та підписання Запиту про надання інформації здійснюються виключно керівником інспекційної групи;

4) дотримуватися вимог законодавства України, контроль за дотриманням якого здійснює НКЦПФР, в тому числі нормативно-правових актів НКЦПФР;

5) сумлінно, вчасно та якісно виконувати свої службові обов’язки та доручення керівника інспекційного групи;

6) не розголошувати та не використовувати в інший спосіб інформацію з обмеженим доступом, що стала їм відома у зв’язку з виконанням обов’язків, крім випадків, передбачених законом;