На виконання вимог статей 3 і 25 Закону України "Про банки і банківську діяльність", указів Президента України "Про заходи щодо зміцнення банківської системи України та підвищення її ролі у процесах економічних перетворень" від 14.07.2000 N 891, "Про заходи щодо детінізації економіки" від 20.03.2001 N 183 та з метою вдосконалення нормативно-правової бази щодо створення дочірніх банків, філій і представництв українських банків на території інших держав Правління Національного банку України

1. Затвердити Положення про порядок створення дочірнього банку, філії і представництва українського банку на території інших держав, особливості їх закриття та здійснення нагляду (додається).

2. Зобов'язати керівників банків, підрозділів центрального апарату та територіальних управлінь Національного банку України взяти до керівництва в роботі цю постанову та суворо дотримуватися затверджених нею вимог.

3. Департаменту бухгалтерського обліку (В.І.Ричаківська) до 01.04.2002 з метою детального і повного обліку всіх банківських операцій, що здійснюються установами українського банку на території інших держав, розширити перелік рахунків бухгалтерського обліку та ввести консолідовану звітність банків для здійснення нагляду за діяльністю дочірніх банків, філій і представництв українських банків на території інших держав.

4. Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) до 01.07.2002 вжити заходів для отримання звітності безпосередньо від дочірніх банків та філій українських банків на території інших держав та її подання відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України.

5. Постанова набирає чинності з 02.03.2002.

6. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на заступника Голови В.Л.Кротюка, Генеральний департамент банківського нагляду (О.І.Кірєєв), Департамент валютного регулювання (С.О.Яременко), Департамент валютного контролю та ліцензування (С.О.Брагін).

Це Положення встановлює загальні вимоги Національного банку України (далі - Національний банк) до порядку створення, відкриття дочірніх банків, філій і представництв українського банку (далі - банк) на території інших держав та їх закриття.

Положення розроблено відповідно до Законів України "Про банки і банківську діяльність", "Про Національний банк України" та нормативно-правових актів Національного банку.

1.1. Українські банки, що внесені Національним банком до Державного реєстру, можуть створювати дочірні банки, філії і представництва на території інших держав на підставі дозволу Національного банку.

1.2. Для отримання дозволу Національного банку на створення дочірніх банків, філій і представництв на території інших держав банку слід отримати дозвіл Національного банку на здійснення інвестиції за кордон відповідно до вимог чинного законодавства України.

Сума та термін інвестиції визначається банком самостійно і підтверджується відповідними документами та розрахунками.

1.3. За потреби здійснення інвестиції за кордон для створення дочірніх банків, філій і представництв на території інших держав (після отримання відповідного дозволу Національного банку) банк повинен відкрити (або вже відкрив) прямий кореспондентський рахунок у банку-нерезиденті країни їх місцезнаходження.

1.4. Дозвіл Національного банку на здійснення інвестиції за кордон, отриманий відповідно до пункту 1.2 Положення, банк має подати до відповідного територіального управління Національного банку разом з пакетом документів для отримання дозволу Національного банку на створення дочірніх банків, філій і представництв на території інших держав.

1.5. Для відкриття дочірніх банків, філій і представництв на території інших держав до банку пред'являються такі самі вимоги, що й для відкриття філій і представництв на території України, установлені чинним законодавством.

1.6. Загальний строк розгляду пакета документів для отримання дозволу на створення дочірніх банків, філій і представництв на території інших держав - два місяці з дня подання всіх потрібних документів.

1.7. Дочірній банк, філія і представництво банку реєструються контрольним органом держави, на території якої вони створюються, відповідно до вимог законодавства цієї держави.

1.8. Документи, що подаються до Національного банку відповідно до вимог цього Положення, мають бути викладені українською мовою.

Не приймаються до розгляду документи, у яких є дописування, закреслені слова чи інші виправлення, а також текст яких неможливо прочитати внаслідок пошкодження.

1.9. Після отримання дозволу Національного банку на створення дочірнього банку, філії і представництва на території іншої держави банк має дотримуватися вимог законодавства України.

1.10. Генеральний департамент банківського нагляду веде облік наданих Національним банком дозволів на створення дочірніх банків, філій і представництв на території інших держав.

1.11. У разі невиконання банком вимог банківського законодавства України та прийняття Національним банком рішення про відкликання банківської ліцензії, дозволу на здійснення операцій або встановлення для банку режиму фінансового оздоровлення він розглядає питання щодо повернення інвестиції або анулювання наданого дозволу на створення.

2.1. Дочірній банк - це установа банку, яку контролює материнський банк шляхом володіння акціями (паями, частками) дочірнього банку.

2.2. Банки можуть створювати дочірній банк лише за таких умов:

мінімальний розмір зареєстрованого та фактично сплаченого статутного капіталу банку має бути не меншим, ніж сума, еквівалентна 10 млн. євро за офіційним курсом грошової одиниці України, визначеним Національним банком на день прийняття рішення про створення дочірнього банку;

строк роботи банку становить не менше ніж три роки;

банк дотримувався економічних нормативів та мінімальних обов'язкових резервів протягом півріччя, що передує його зверненню до Національного банку;

діяльність банку протягом півріччя, що передує його зверненню до Національного банку, була беззбитковою;

банк не порушував вимог законодавства України протягом півріччя, що передує зверненню банку до Національного банку, яке письмово підтверджує територіальне управління Національного банку;

є письмова згода центрального банку держави за місцезнаходженням дочірнього банку (відповідно до законодавства держави);

є бізнес-план та економічне обґрунтування доцільності створення дочірнього банку на території інших держав;

за наявності підрозділу внутрішнього аудиту;

є потрібне банківське обладнання та комунікаційні засоби.

2.3. Для отримання дозволу Національного банку на створення дочірнього банку на території іншої держави банк подає до територіального управління Національного банку такі документи у двох примірниках:

рішення компетентних органів про створення дочірнього банку на території іншої держави (протокол, витяг з протоколу або рішення, засвідчені відбитком печатки банку);

погодження (у формі листа) центрального банку (уповноваженого органу нагляду) іноземної держави на відкриття дочірнього банку (лист має бути легалізований у встановленому порядку, якщо інше не передбачено міжнародними угодами, і поданий з нотаріально засвідченим перекладом на українську мову);

клопотання про надання дозволу Національного банку на створення дочірнього банку на території іншої держави з бізнес-планом та економічним обґрунтуванням доцільності його створення;

річний балансовий звіт банку, підтверджений висновком аудитора;

позитивні висновки за результатами комплексного інспектування банку протягом останніх двох років;

повідомлення про відсутність заборгованості банку за зобов'язаннями перед бюджетами всіх рівнів;

документ, що підтверджує внесення плати за видачу дозволу.

2.4. Територіальне управління Національного банку в строк, що не перевищує трьох робочих днів, надсилає банку письмове підтвердження про отримання від нього документів.

2.5. Територіальне управління Національного банку перевіряє повноту поданого банком пакета документів, готує висновок про його фінансовий стан, виконання обов'язкових економічних нормативів та обов'язкових резервних вимог Національного банку за останнє півріччя, зобов'язань перед державним бюджетом.

Строк розгляду територіальним управлінням Національного банку пакета документів - 15 днів з дати його отримання.

У разі наявності зауважень щодо поданого пакета документів або подання неповного пакета документів територіальне управління Національного банку повертає банку один примірник документів з висновком. Повторно поданий пакет документів уважається заново поданим і розглядається в установленому порядку.

2.6. Територіальне управління Національного банку надсилає свій висновок та один примірник поданих банком документів до Генерального департаменту банківського нагляду Національного банку.

2.7. Генеральний департамент банківського нагляду Національного банку може звернутися до банку або територіального управління Національного банку за додатковою інформацією, потрібною для прийняття рішення про надання дозволу на створення дочірнього банку на території іншої держави, уключаючи підтвердження поданих банком документів аудитом.

2.8. У разі потреби подані документи розглядаються департаментами юридичним, валютного регулювання, валютного контролю та ліцензування, що в межах своєї компетенції подають службі банківського нагляду Національного банку свої висновки та пропозиції про можливість видачі банку дозволу на створення дочірнього банку на території іншої держави.

2.9. Якщо на час звернення банку з клопотанням про видачу дозволу на створення дочірнього банку на території іншої держави або під час розгляду поданих банком відповідних документів Національним банком розглядається питання про застосування до цього банку заходів впливу, то Національний банк може відкласти вирішення питання про видачу дозволу до часу прийняття рішення щодо застосування/незастосування до банку заходів впливу.

2.10. Національний банк може відмовити банку в наданні дозволу на створення дочірнього банку на території іншої держави, якщо:

не встановлені зв'язки Національного банку з органами банківського нагляду держави місцезнаходження дочірнього банку;

подані документи не відповідають вимогам законодавства України;

банк не має досвіду для здійснення такої діяльності (кваліфікація персоналу банку не відповідає вимогам нормативно-правових актів Національного банку, наявність лише одного кореспондентського рахунку в банках, рейтинг яких за класифікацією міжнародних рейтингових агентств відповідає вимогам першокласних банків не нижче категорії А).

2.11. Рішення про надання дозволу на створення дочірнього банку на території іншої держави приймає Правління Національного банку України.

2.12. Дозвіл на створення дочірнього банку на території іншої держави надається у формі листа, зразок якого додається, що засвідчується підписом заступника Голови Національного банку і є дійсним протягом трьох місяців.

2.13. Після прийняття Національним банком рішення про надання дозволу банку на створення дочірнього банку на території іншої держави Генеральний департамент банківського нагляду Національного банку надсилає два примірники дозволу до територіального управління Національного банку.

2.14. Територіальне управління Національного банку передає один примірник дозволу уповноваженій особі банку, яка письмово підтверджує його отримання.

2.15. Перерахування за кордон коштів (інвестиції) для створення і забезпечення діяльності дочірнього банку має здійснюватися за рахунок власних коштів банку за прямим кореспондентським рахунком банку, що відкритий у банку-нерезиденті держави місцезнаходження дочірнього банку (якщо інше не передбачено угодою між наглядовими органами двох держав).

Підтвердження наявності достатніх власних коштів банку може здійснюватися шляхом подання річної або квартальної (на останню звітну дату) звітності, що підтверджена висновком аудитора відповідно до вимог чинного законодавства України.

Строк перерахування коштів (інвестиції) не повинен перевищувати трьох місяців від дня отримання дозволу Національного банку на здійснення інвестиції за кордон.

2.16. Банки, що отримали дозвіл Національного банку на створення дочірнього банку на території іншої держави, зобов'язані в 5-денний строк з дня перерахування коштів (інвестиції) для створення дочірнього банку подати Національному банку копії документів, що підтверджують їх фактичне перерахування.

2.17. Не пізніше ніж через один місяць після реєстрації дочірнього банку контрольним органом держави, на території якої він створюється, банк подає до Національного банку та територіального управління Національного банку за місцезнаходженням банку легалізовані в установленому порядку (якщо інше не передбачено міжнародними договорами) документи або їх копії про реєстрацію дочірнього банку на території іншої держави і дозвіл контрольного органу цієї держави на здійснення діяльності.

2.18. Національний банк погоджує зміну частки участі в капіталі дочірнього банку, що створений на території іншої держави, на підставі поданих банком документів, у яких обґрунтовуються причини зміни частки участі, та документально оформляє її як додаток до дозволу на створення дочірнього банку, що є його невід'ємною частиною.

2.19. Питання про зміни частки участі в статутному капіталі дочірнього банку, що створений на території іншої держави, розглядається в порядку, визначеному цим Положенням.

2.20. У разі реалізації акцій (часток участі) дочірнього банку, що створений на території іншої держави, банки зобов'язані протягом п'яти робочих днів від дати укладення відповідної угоди перерахувати кошти на свої кореспондентські рахунки і повідомити про це Національний банк.

2.21. Участь дочірнього банку в капіталі установ, що розташовані на території іншої країни, дозволяється відповідно до законодавства держави місцезнаходження дочірнього банку за умови надання інформації про це службі нагляду Національного банку.

2.22. Банки зобов'язані в 10-денний строк з дати прийняття рішення про зміни в адресі дочірнього банку та дозволі контрольного органу держави на здійснення діяльності надавати Національному банку цю інформацію.

3.1. Філія українського банку (далі - філія) - це відокремлений структурний підрозділ банку, що не має статусу юридичної особи і здійснює банківську діяльність від імені банку на підставі окремого положення, працює за кореспондентськими рахунками банку та здійснює банківські операції, передбачені положенням про філію, за умови наявності та в межах дозволу, наданого центральним банком (контрольними органами) інших держав.

Керівник філії діє на підставі довіреності, що видає банк.

3.2. Філія використовує найменування лише того банку, структурним підрозділом якого вона є, а також додатково може використовувати назву її місцезнаходження.

3.3. Банки можуть отримати дозвіл на відкриття філії лише за таких умов:

є письмова згода центрального банку держави за місцезнаходженням філії (відповідно до законодавства держави);

мінімальний розмір зареєстрованого та фактично сплаченого статутного капіталу банку має бути не меншим, ніж сума, еквівалентна 10 млн. євро за офіційним курсом грошової одиниці України, визначеним Національним банком на день прийняття рішення про створення філії;

досвід роботи з мережею філій становить не менше ніж три роки;

банк дотримувався економічних нормативів та мінімальних обов'язкових резервів протягом півріччя, що передує його зверненню до Національного банку;

діяльність банку протягом півріччя, що передує його зверненню до Національного банку, була беззбитковою;

банк не порушував вимог чинного законодавства України протягом півріччя, що передує зверненню банку до Національного банку, яке письмово підтверджує територіальне управління Національного банку;

є бізнес-план та економічне обґрунтування доцільності створення філії на території інших держав;

за наявності підрозділу внутрішнього аудиту;

є потрібне банківське обладнання та комунікаційні засоби;

за наявності відповідного приміщення для розміщення філії.

3.4. Для отримання дозволу Національного банку на створення філії на території іншої держави банк подає до територіального управління Національного банку такі документи у двох примірниках:

рішення компетентних органів про створення філії на території інших держав (протокол, витяг з протоколу або рішення, засвідчені відбитком печатки банку);

погодження (у формі листа) центрального банку (уповноваженого органу нагляду) іноземної держави на відкриття філії (лист має бути легалізований у встановленому порядку, якщо інше не передбачено міжнародними угодами, і поданий з нотаріально засвідченим перекладом на українську мову);

клопотання про надання дозволу Національного банку на створення філії на території інших держав з бізнес-планом та економічним обґрунтуванням доцільності її створення;

затверджене в установленому порядку положення про філію, засвідчене підписом голови правління та відбитком печатки банку (у чотирьох примірниках);

річний балансовий звіт банку, підтверджений висновком аудитора;

позитивні висновки за результатами комплексного інспектування банку протягом останніх двох років;

повідомлення про відсутність заборгованості банку за зобов'язаннями перед бюджетами всіх рівнів;

повідомлення про наявність відповідного приміщення для розміщення філії на території інших держав;

документ, що підтверджує внесення плати за видачу дозволу.

3.5. Територіальне управління Національного банку в строк, що не перевищує трьох робочих днів, надсилає банку письмове підтвердження про отримання від нього документів.

3.6. Територіальне управління Національного банку перевіряє повноту поданого банком пакета документів, готує висновок про його фінансовий стан, виконання обов'язкових економічних нормативів та обов'язкових резервних вимог Національного банку за останнє півріччя, зобов'язань перед державним бюджетом за умови відповідності положення про філію вимогам законодавства України, статуту та ліцензії банку, погоджує положення про філію, про що робить на титульній сторінці положення відповідний запис.

Строк розгляду територіальним управлінням Національного банку пакета документів - 15 днів з дати його отримання.

У разі наявності зауважень щодо поданого пакета документів або подання неповного пакета документів територіальне управління Національного банку повертає банку один примірник документів з висновком. Повторно поданий пакет документів уважається заново поданим і розглядається в установленому порядку.

3.7. Територіальне управління Національного банку надсилає свій висновок та один примірник поданих банком документів до Генерального департаменту банківського нагляду Національного банку.

3.8. Генеральний департамент банківського нагляду Національного банку може звернутися до банку або територіального управління Національного банку за додатковою інформацією, потрібною для прийняття рішення про надання дозволу на створення філії на території іншої держави, уключаючи підтвердження поданих банком документів аудитором.

3.9. У разі потреби подані документи розглядаються департаментами юридичним, валютного регулювання, валютного контролю та ліцензування, що в межах своєї компетенції подають службі банківського нагляду Національного банку свої висновки та пропозиції про можливість видачі банку дозволу на створення філії на території іншої держави.

3.10. Рішення про надання дозволу на створення філії на території іншої держави приймає Правління Національного банку України.

3.11. Дозвіл на створення філії на території іншої держави надається у формі листа, зразок якого додається, що засвідчується підписом заступника Голови Національного банку і є дійсним протягом трьох місяців.

3.12. Після прийняття рішення про надання дозволу Національним банком на створення філії на території іншої держави Генеральний департамент банківського нагляду Національного банку надсилає два примірники дозволу до територіального управління Національного банку.

3.13. Територіальне управління Національного банку передає один примірник дозволу уповноваженій особі банку, яка письмово підтверджує його отримання.

3.14. Якщо на час звернення банку до Національного банку з клопотанням про видачу дозволу на створення філії на території іншої держави або під час розгляду Національним банком наданих банком відповідних документів Національним банком розглядається питання про застосування до цього банку заходів впливу, то Національний банк може відкласти вирішення питання про видачу дозволу до часу прийняття рішення щодо застосування/незастосування до банку заходів впливу.

3.15. Національний банк може відмовити банку в наданні дозволу на відкриття філії на території інших держав, якщо:

не встановлені зв'язки Національного банку з органами банківського нагляду країни місцезнаходження філії;

подані документи не відповідають вимогам законодавства України;

кандидат на посаду керівника філії не відповідає кваліфікаційним вимогам, установленим нормативно-правовими актами Національного банку;

банк не має досвіду для здійснення такої діяльності (кваліфікація персоналу не відповідає вимогам нормативно-правових актів Національного банку, наявність лише одного кореспондентського рахунку в банках, рейтинг яких за класифікацією міжнародних рейтингових агентств відповідає вимогам першокласних банків не нижче категорії А).

3.16. Філія має право здійснювати операції за умови видачі їй банком дозволу на здійснення визначеного ним переліку операцій.

Банки мають право надавати дозвіл своїм філіям, що створюються на території інших держав, на здійснення операцій у межах отриманих банківських ліцензій, дозволів та згідно з вимогами чинного законодавства України.

Дозвіл виписується на підставі рішення правління банку на фірмовому бланку, засвідчується підписом голови правління або його заступника та відбитком печатки банку. У дозволі мають зазначатися реквізити банківської ліцензії та дозволу, на підставі яких здійснює свою діяльність банк.

3.17. Банк протягом трьох робочих днів з дня отримання дозволу Національного банку на відкриття філії на території іншої держави подає територіальному управлінню за місцезнаходженням банку пакет документів для розгляду питання про погодження дозволу на здійснення операцій філії, який має містити клопотання про погодження, копію письмового дозволу на здійснення операцій банку - юридичної особи, три оригінали письмового дозволу на здійснення операцій філії.

3.18. Територіальне управління за місцезнаходженням банку протягом 10 робочих днів з дня отримання пакета документів перевіряє їх і погоджує письмовий дозвіл на здійснення операцій філії шляхом засвідчення оригіналу цього дозволу підписом керівника територіального управління та відбитком печатки територіального управління.

На першій сторінці письмового дозволу на здійснення операцій філії в правому верхньому куті проставляється такий гриф:

Оплата за погодження здійснюється в розмірі, установленому нормативно-правовими актами Національного банку.

3.19. Унесення банком змін у письмовий дозвіл філії (розширення або обмеження) здійснюється шляхом відкликання попереднього та надання нового письмового дозволу і його погодження територіальним управлінням за місцезнаходженням банку.

Територіальне управління за місцезнаходженням банку протягом 10 робочих днів з дня отримання пакета документів перевіряє їх і погоджує унесення змін у письмовий дозвіл на здійснення операцій філії.

3.20. Перерахування за кордон коштів (інвестиції) для створення і забезпечення діяльності філії має здійснюватися за рахунок власних коштів банку за прямим кореспондентським рахунком банку, що відкритий у банку-нерезиденті держави місцезнаходження філії (якщо інше не передбачено угодою між наглядовими органами двох країн).

Підтвердження наявності достатніх власних коштів банку може здійснюватися шляхом подання річної або квартальної (на останню звітну дату) звітності, що підтверджена висновком аудитора, відповідно до чинного законодавства України.

Строк перерахування коштів (інвестиції) не повинен перевищувати трьох місяців від дня отримання дозволу Національного банку на здійснення інвестиції за кордон.

3.21. Банки, що отримали дозвіл Національного банку на відкриття філії на території іншої держави, зобов'язані в 5-денний строк з дня перерахування коштів (інвестиції) для відкриття філії подати Національному банку копії документів, що підтверджують їх фактичне перерахування.