Згідно з розпорядженням Кабінету Міністрів України від 17 грудня 2003 року N 773-р "Про перенесення робочих днів у 2004 році" та з метою своєчасного завершення розрахунків у поточному році встановлюється особливий порядок роботи банків 30 - 31 грудня 2003 року та 5 - 6 січня 2004 року.

Робочий день п'ятниця 2 січня переноситься на суботу 10 січня 2004 року.

Для забезпечення завершення звітного року та безперебійної діяльності банківської системи 5 та 6 січня є робочими днями. Регламент роботи в ці дні визначено нижче.

Заробітну плату за строками, що припадають на 1 - 7 січня 2004 року, та заробітну плату і інші платежі соціального характеру розпорядникам/одержувачам бюджетних коштів за другу половину грудня дозволяється виплатити достроково, починаючи з 22 грудня поточного року.

Для забезпечення цих виплат потрібно до 30 грудня 2003 включно:

територіальним управлінням Національного банку України здійснювати підкріплення операційних кас банків готівкою в необхідних розмірах;

банкам - отримати в територіальних управліннях Національного банку України готівку для підкріплення операційних кас;

здійснити розрахунки за готівку.

РЕЖИМ РОБОТИ БАНКІВ

29 - 31 грудня 2003 року та 5 січня 2004 року

29 грудня 2003 року

СЕП працює в режимі подовженого дня на дві години.

30 грудня 2003 року

У цей день повинні бути завершені всі розрахунки з державним та місцевими бюджетами, а також усі трансакції з іншими клієнтами.

Відповідно до спільного листа Державного казначейства України N 06-09/1033-10776 від 18 грудня 2003 року, Національного банку України N 25-211/1673-9583 від 18 грудня 2003 року до 16 години забезпечити виконання розрахунково-платіжних документів розпорядників/одержувачів бюджетних коштів.

Згідно зі статтею 57 Бюджетного кодексу України залишки коштів загального та спеціального (крім власних надходжень) фондів Державного бюджету України у національній валюті, що обліковуються за рахунками, відкритими безпосередньо на ім'я розпорядників/одержувачів бюджетних коштів за балансовими рахунками 2512, 2520, 2523, 2530 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України та балансовими рахунками 3520, 3530, 3523 Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, за станом на кінець операційного дня підлягають перерахуванню (на підставі платіжних доручень власників рахунків) за такими платіжними реквізитами:

Одержувач - Державний бюджет України;

Код за ЄДРПОУ - 20055032;

Банк одержувача - Державне казначейство України;

Код органу - 820172;

Рахунок:

загальний фонд N 31120000000001;

спеціальний фонд N 312286106.

У полі "призначення платежу" додатково зазначається "Стаття 57".

До 16 години учасники системи електронних платежів можуть здійснювати міжбанківські операції між суб'єктами господарювання.

Від 16 години і до кінця банківського дня учасники системи електронних платежів можуть здійснювати початкові платежі в СЕП лише між банківськими установами, що підпорядковані одній юридичній особі, чи платежі, спрямовані до установ Національного банку України або органів Державного казначейства.

Залишків за транзитними технічними рахунками банків та органів Державного казначейства України на кінець банківського дня у СЕП не допускається.

31 грудня 2003 року

Банки відкривають операційний день з поточною датою 31.12.2003 і виконують тільки операції в межах банку - юридичної особи.

СЕП працює в особливому режимі з датою 31.12.2003.

Учасники системи електронних платежів можуть здійснювати початкові платежі в СЕП тільки між банківськими установами, що підпорядковані одній юридичній особі, чи платежі, спрямовані до установ Національного банку України, до 13-00 години.

Розрахунки між Державним казначейством та Національним банком України проводяться за платежами з погашення та обслуговування державного боргу до 12 години. Розрахунки між органами Державного казначейства України по завершенню бюджетного року за балансовим рахунком 3240 Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України з використанням СЕП Національного банку України виконуватимуться без клієнтів до 13 години за окремим регламентом.

Залишків за транзитними технічними рахунками банків та органів Державного казначейства України на кінець банківського дня у СЕП не допускається.

Електронна пошта Національного банку України працює до завершення всіх робіт в системі електронних платежів.

5 січня 2004 року

Банки працюють без клієнтів і забезпечують комплекс робіт, пов'язаний з початком нового звітного року.

У разі необхідності банки здійснюють касові операції 1 - 5 січня 2004 року включно. Ці операції включаються в "Баланс банку" за 6 січня 2004 року. Статистична форма звіту N 1Д "Баланс банку" за 5 січня 2004 року (файл 01) не надається.

Національний банк України надає банкам, органам Державного казначейства України та ліквідатору банку АК "Україна" інформацію про стан їх технічних кореспондентських рахунків. Міжбанківські розрахунки через СЕП Національного банку України в цей день не здійснюються. Електронна пошта Національного банку України працює до 19 години.

6 січня 2004 року

Система електронних платежів Національного банку України та банківська система працюють 6 січня 2004 року в звичайному режимі.

СТРОКИ ПОДАННЯ ЗВІТНОСТІ ЗА ФАЙЛАМИ 01, 02 та 25

1. 31 грудня 2003 банки - юридичні особи формують звіт N 1Д "Баланс банку" за 30 грудня 2003 року (файл 01) за головну установу та філії, що розташовані на території України, в обласному розрізі, за філії, що розташовані на території інших держав, у розрізі країн та подають електронною поштою територіальним управлінням Національного банку України до 14-30, а територіальні управління Національного банку України в свою чергу надсилають файл до Центральної розрахункової палати до 16-30.

2. За 31 грудня 2003 року банки складають дві форми звіту N 1Д "Баланс банку".

Щоденний баланс за 31 грудня 2003 року (форма N 1Д, файл 01 зі звітною датою 05.01.2004) банки складають із залишками на рахунках класів 6 та 7 і надсилають через територіальні управління Національного банку України до Центральної розрахункової палати 5 січня 2004 року.

Банки - юридичні особи подають електронною поштою 6 січня 2004 року на Центральну розрахункову палату щоденний баланс за 31 грудня 2003 року (форма N 1Д, файл 01 зі звітною датою 06.01.2004) без залишків на рахунках класів 6 та 7 у звичайному порядку.

3. Банки працюють 8 січня 2004 року в звичайному режимі, надсилають вихідні залишки за 6 січня 2004 року файлом 01 зі звітною датою 08.01.2004.

4. Банки - юридичні особи подають електронною поштою за головну установу та філії, що розташовані на території України, в обласному розрізі, за філії, що розташовані на території інших держав, у розрізі країн до Центральної розрахункової палати, через територіальні управління Національного банку України оборотно-сальдовий баланс банку:

місячний - 23 січня 2004 року (файл 02);