На виконання наказу Державної митної служби України від 07.10.2003 N 660 "Про ліквідацію Оперативної митниці та створення Центрального бюро аналізу ризиків та аудиту Держмитслужби"

1. Затвердити Положення про Центральне бюро аналізу ризиків та аудиту, що додається.

2. Управлінню справами забезпечити тиражування та розсилку цього наказу до митних органів.

Контроль за виконанням наказу залишаю за собою.

1.1. Центральне бюро аналізу ризиків та аудиту (далі ЦБАР) є центральною митницею з питань аналізу ризиків та аудиту, входить до системи митних органів України й у встановленому законом порядку здійснює митну справу.

1.2. ЦБАР безпосередньо підпорядковується Голові Держмитслужби.

1.3. У своїй діяльності посадові особи ЦБАР керуються Конституцією й законами України, актами Президента України та Кабінету Міністрів України, наказами Держмитслужби й цим Положенням.

1.4. ЦБАР відповідно до компетенції забезпечує реалізацію Держмитслужбою укладених Україною міжнародних договорів, що набрали чинності в установленому законом порядку.

1.5. Реорганізація, ліквідація ЦБАР здійснюються в порядку, визначеному законодавством.

1.6. Структура, штатний розпис, кошторис на утримання ЦБАР затверджуються Головою Держмитслужби, гранична чисельність - наказом Держмитслужби.

1.7. ЦБАР є юридичною особою, має юридичну адресу, гербову печатку, бланк і відповідні рахунки в органах Державного казначейства України, визначені Держмитслужбою.

1.8. Положення про структурні підрозділи ЦБАР і посадові інструкції посадових осіб ЦБАР затверджуються начальником ЦБАР.

1.9. Будь-які зміни та доповнення до цього Положення вносяться наказом Держмитслужби за поданням начальника ЦБАР.

2.1. Участь у реалізації державної політики у сфері митної справи за відповідним напрямом.

2.2. Захист економічних інтересів України.

2.3. Сприяння розвитку міжнародної торгівлі.

2.4. Сприяння зовнішньоекономічній діяльності її суб'єктам в отриманні права діяти за спрощеними принципами й правилами митного контролю та митного оформлення зі звільненням від окремих процедур.

2.5. Контроль за дотриманням митного законодавства суб'єктами зовнішньоекономічної діяльності та митними органами, у тому числі методами аудиту, із застосуванням сучасних інформаційних технологій та проведенням організаційно-контрольних заходів на митній території України.

2.6. Запобігання та протидія легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом.

2.7. Розробка рекомендацій та методик для спрощення та посилення процедур митного контролю й митного оформлення за результатами застосування методів аналізу ризиків і аудиту.

2.8. Забезпечення "прозорості" процедур контролю та контрольованості його результатів.

2.9. Внесення проектів управлінських рішень керівництва Держмитслужби.

ЦБАР відповідно до покладених на нього завдань виконує регулятивну, нормотворчу, правозастосовчу, організаційну, контрольну, координуючу, аналітичну функції, а саме:

3.1. Розробляє та подає керівництву Держмитслужби пропозиції до Концепції впровадження, розвитку та вдосконалення системи аналізу ризиків та управління ними, програм сприяння зовнішньоекономічній діяльності та її суб'єктам, а також проекти управлінських рішень керівництва Держмитслужби.

3.2. Розробляє й подає керівництву Держмитслужби проекти нормативно-правових актів з питань компетенції ЦБАР.

3.3. Впроваджує та супроводжує в митних органах України систему аналізу ризиків і управління ними, а також митний аудит.

3.4. Збирає, накопичує, систематизує, обробляє інформацію про суб'єктів, об'єкти та механізми митного контролю й митного оформлення.

3.5. Оцінює, аналізує інформацію, на підставі якої формує профілі ризиків і рекомендації митним органам щодо застосування форм і методів митного контролю й митного оформлення.

3.6. Координує доведення необхідної інформації до митних органів.

3.7. Збирає, аналізує та оцінює відомості про результати застосування митними органами профілів ризиків, визначає їх ефективність. Вносить зміни та доповнення до профілів ризиків.

3.8. Контролює діяльність митних органів з питань, що належать до компетенції ЦБАР.

3.9. Контролює дотримання митного законодавства суб'єктами зовнішньоекономічної діяльності, громадянами, митними органами.

3.10. Організує та координує взаємодію митних органів, органів державної влади та місцевого самоврядування, інших суб'єктів з питань, що входять до компетенції ЦБАР.

3.11. Організує аудиторські перевірки діяльності суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності та митних органів, координує проведення таких перевірок.

3.12. Організує проведення Держмитслужбою заходів щодо запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, координує роботу з проведення таких заходів.

3.13. Бере участь у проведенні митного контролю (огляді, переогляді) транспортних засобів, товарів, вантажів тощо в пунктах пропуску для морського, річкового, залізничного, автомобільного, авіаційного сполучення, у зонах митного контролю, визначених в будь-якому місці митної території України, із застосуванням методів аналізу ризиків та управлінню ними й аудиту.

3.14. Бере участь у підготовці та опрацюванні проектів міжнародних договорів відповідно до компетенції ЦБАР.

3.15. Здійснює згідно із законодавством фінансово-господарську діяльність і забезпечує подання фінансових звітів до Держмитслужби та відділення Держказначейства в строки, установлені Державною митною службою.

3.16. Веде діловодство, забезпечує захист відомостей, що становлять державну таємницю. Контролює дотримання посадовими особами ЦБАР вимог законодавства України з питань дотримання та охорони державної таємниці.