Державна податкова адміністрація України у зв'язку з прийняттям Кабінетом Міністром України і Національним банком України постанови від 28 серпня 2001 р. N 1124 "Про Сорок рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF)" відкликає наданий Національному банку України лист від 14.03.2001 р. N 1740/5/22-3216 щодо порядку ідентифікації фізичної особи при виплаті процентних доходів за ощадними сертифікатами на пред'явника.

Разом з тим Державна податкова адміністрація України підтверджує, що відповідно до ст.7 Закону України "Про Державний реєстр фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів" у редакції від 16.07.99 р. N 1003-XIV єдиним випадком, коли дозволяється виплата процентних доходів за ощадними сертифікатами на пред'явника фізичним особам без надання довідки про отримання ідентифікаційного коду, є випадок, коли такі особи через свої релігійні або інші переконання відмовилися від прийняття ідентифікаційного номера та офіційно повідомили про це відповідні державні органи.

Водночас обов'язковою є ідентифікація таких осіб відповідно до ст.64 Закону України від 07.12.2000 р. N 2121-III "Про банки і банківську діяльність".