Відповідно до статей 7, 15, 55-1, 56, 58 Закону України "Про Національний банк України", статті 39, пункту 30 розділу VII Закону України "Про фінансові послуги та фінансові компанії", з метою забезпечення фінансової стійкості фінансових компаній Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Положення про пруденційні вимоги до фінансових компаній (далі - Положення), що додається.

2. Фінансовим компаніям забезпечити до 01 липня 2024 року приведення своєї діяльності у відповідність до вимог Положення.

3. Постанова набирає чинності з 01 січня 2024 року.

1. Це Положення розроблено відповідно до Закону України "Про фінансові послуги та фінансові компанії" (далі - Закон), Закону України "Про Національний банк України" та з метою забезпечення фінансової стійкості фінансових компаній.

2. Терміни в цьому Положенні вживаються в значеннях, наведених у Законі, інших законах та нормативно-правових актах України з питань регулювання ринків фінансових послуг.

3. Це Положення встановлює пруденційні вимоги щодо:

1) достатності власного капіталу фінансової компанії;

2) дотримання нормативу левериджу.

4. Вимоги цього Положення поширюються на фінансові компанії, крім Фонду часткового гарантування кредитів у сільському господарстві.

5. Фінансова компанія зобов’язана дотримуватися вимог цього Положення, а також:

1) пруденційних нормативів, визначених нормативно-правовим актом Національного банку України (далі - Національний банк) із питань встановлення пруденційних нормативів, що є обов’язковими для дотримання небанківськими надавачами платіжних послуг, - якщо фінансова компанія є небанківським надавачем фінансових платіжних послуг;

2) пруденційних вимог, визначених нормативно-правовим актом Національного банку з питань регулювання діяльності фінансових компаній, які мають право здійснювати діяльність з надання гарантій, - якщо фінансова компанія має право здійснювати діяльність із надання гарантій.

6. Фінансова компанія зобов’язана згідно зі статтею 57 Закону України "Про Національний банк України", статтями 23, 46, 47 Закону надавати інформацію / пояснення / документи / копії документів щодо дотримання вимог цього Положення:

1) Національному банку - у порядку, установленому нормативно-правовим актом Національного банку з питань здійснення безвиїзного нагляду за діяльністю з надання фінансових та супровідних послуг;

2) особам, уповноваженим Національним банком на здійснення інспекційної перевірки, - у порядку, установленому нормативно-правовим актом Національного банку з питань проведення інспекційних перевірок на ринках небанківських фінансових послуг.

Фінансова компанія надає Національному банку / особам, уповноваженим Національним банком на здійснення інспекційної перевірки, інформацію / пояснення / документи / копії документів щодо дотримання вимог цього Положення станом на дату розрахунку пруденційних вимог, що зазначена в письмовій вимозі / запиті Національного банку, складеній / складеному згідно з вимогами нормативно-правових актів Національного банку з питань здійснення безвиїзного нагляду за діяльністю з надання фінансових та супровідних послуг або проведення інспекційних перевірок на ринках небанківських фінансових послуг.

7. Фінансова компанія за надання Національному банку недостовірної інформації щодо дотримання вимог цього Положення несе відповідальність відповідно до законодавства України.

8. Фінансова компанія зобов’язана:

1) щодня протягом усього строку дії ліцензії на діяльність фінансової компанії (далі - ліцензія):

розраховувати на підставі даних бухгалтерського обліку, облікової системи фінансової компанії розмір свого власного капіталу та значення нормативу левериджу;

виконувати вимоги щодо достатності власного капіталу, визначені в пунктах 12-16 цього Положення, та дотримуватися значення нормативу левериджу, визначеного в пункті 19 цього Положення;

2) зберігати в своїй обліковій та/або інформаційній системі інформацію про розраховані відповідно до підпункту 1 пункту 8 цього Положення розмір власного капіталу та значення нормативу левериджу за період не менше ніж три роки;

3) не пізніше другого робочого дня після дня, у якому фінансова компанія не виконала хоча б одну пруденційну вимогу щодо достатності власного капіталу, визначену в пунктах 12-16 цього Положення (якщо відповідна вимога поширюється на фінансову компанію), або пруденційну вимогу щодо нормативного значення нормативу левериджу, визначену в пункті 19 цього Положення (далі - порушення пруденційної вимоги), письмово повідомити Національний банк про порушення пруденційної вимоги відповідно до вимог, зазначених у пункті 9 цього Положення.

9. Фінансова компанія повідомляє Національний банк про порушення пруденційної вимоги в листі, який має бути підписаний керівником (особою, яка виконує обов’язки керівника) фінансової компанії (далі - лист про порушення), із зазначенням у листі:

1) повного найменування та коду фінансової компанії в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України;

2) інформації про те, яку саме пруденційну вимогу порушено фінансовою компанією та про причини її порушення;

3) фактичного значення розміру власного капіталу, дати (дат) порушення пруденційної вимоги щодо достатності власного капіталу, а також розрахунку власного капіталу [розрахунок подається шляхом надання інформації про складові власного капіталу станом на дату (дати) порушення пруденційної вимоги щодо достатності власного капіталу] - у разі порушення вимог щодо достатності власного капіталу, визначених у пунктах 12-16 цього Положення (якщо відповідна вимога поширюється на фінансову компанію);

4) фактичного значення нормативу левериджу, дати (дат) його порушення, а також розрахунку нормативу левериджу [розрахунок подається шляхом надання інформації про фактичне значення всіх показників, зазначених у пункті 18 цього Положення, станом на дату (дати) порушення нормативу левериджу] - у разі порушення нормативного значення нормативу левериджу, визначеного в пункті 19 цього Положення;

5) інформацію про усунення фінансовою компанією порушення пруденційної вимоги (зазначається, якщо фінансова компанія усунула порушення пруденційної вимоги до надсилання Національному банку листа про порушення). Фінансова компанія, яка зазначила в листі про порушення інформацію про усунення порушення пруденційної вимоги, зобов’язана надіслати Національному банку разом із таким листом документи / копії документів, що підтверджують усунення порушення пруденційної вимоги.