Верховна Рада України прийняла Постанову від 25.02.94 N 4033-12 "Про внесення змін і доповнень до деяких законодавчих актів України, що регулюють банківську діяльність", якою передбачено внесення доповнення в ст.48 Закону України "Про банки і банківську діяльність" у відповідності з яким Національний банк України вилучає з обігу фіктивні кошти шляхом стягнення їх у безспірному порядку з кореспондентських рахунків банків.

Фіктивними є кошти, що зараховані на рахунки банків-одержувачів і їх клієнтів при відсутності реального списання з рахунків банків-платників та їх клієнтів.

При виявленні фактів прийняття до проводу фіктивних коштів слід керуватись таким:

1. Комерційні банки терміново повідомляють про такі факти регіональні управління Національного банку України та правоохоронні органи.

2. Регіональне управління Національного банку України, отримавши дану інформацію, від комерційних банків чи інших джерел перевіряє достовірність цих фактів та здійснює безспірне стягнення фіктивних коштів з кореспондентського рахунку комерційного банку, який прийняв до проводу кошти без реального списання з рахунків банків-платників та їх клієнтів.

Вилучення фіктивних коштів здійснюється меморіальним ордером за підписом керівника та головного бухгалтера, або уповноважених на те осіб Регіонального управління Національного банку України.

У тексті меморіального ордера робиться напис: "Вилучення з обігу фіктивних коштів на ... крб." із зазначенням реквізитів відповідних фіктивних документів.