Відповідно до статей 7, 15, 55-1, 56 Закону України "Про Національний банк України", статей 21, 23 Закону України "Про фінансові послуги та фінансові компанії", статей 37, 55-57 Закону України "Про кредитні спілки", з метою встановлення умов, порядку та вимог до реорганізації та ліквідації кредитної спілки за рішенням загальних зборів членів кредитної спілки Правління Національного банку України постановляє:

1. Затвердити Положення про реорганізацію та ліквідацію кредитної спілки за рішенням загальних зборів членів кредитної спілки, що додається.

2. Процедура припинення кредитної спілки шляхом реорганізації або ліквідації за рішенням загальних зборів членів кредитної спілки, розпочата кредитною спілкою до дня введення в дію Закону України "Про кредитні спілки", завершується відповідно до положень законодавства України, що діяло до дня введення в дію Закону України "Про кредитні спілки".

3. Департаменту методології регулювання діяльності небанківських фінансових установ (Сергій Савчук) після офіційного опублікування довести до відома кредитних спілок інформацію про прийняття цієї постанови.

4. Постанова набирає чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування.

1. Це Положення розроблене відповідно до Закону України "Про кредитні спілки" (далі - Закон про кредитні спілки), Закону України "Про адміністративну процедуру" (далі - Закон про адміністративну процедуру).

2. Терміни в цьому Положенні вживаються в таких значеннях:

1) добровільний вихід кредитної спілки з ринку - припинення здійснення кредитною спілкою діяльності кредитної спілки у зв’язку з припиненням кредитної спілки як юридичної особи шляхом реорганізації або ліквідації кредитної спілки за рішенням загальних зборів членів такої кредитної спілки;

2) злиття кредитних спілок - реорганізація кредитних спілок, що передбачає створення нової кредитної спілки-правонаступника з переданням їй усього майна, усіх прав та обов’язків кредитних спілок, що припиняються в результаті злиття;

3) кредитна спілка-правонаступник - це:

кредитна спілка, якій передається все майно, усі права та обов’язки кредитних спілок, що реорганізуються (у разі здійснення реорганізації шляхом злиття);

кредитна спілка, до якої в результаті реорганізації переходить усе майно, права та обов’язки кредитної спілки, що реорганізується (кредитних спілок, що реорганізуються) (у разі здійснення реорганізації шляхом приєднання);

4) кредитна спілка - учасник реорганізації - це:

кредитні спілки, що реорганізуються (у разі здійснення реорганізації шляхом злиття);

кредитна спілка, що реорганізується, та кредитна спілка-правонаступник (у разі реорганізації шляхом приєднання кредитної спілки);

5) кредитна спілка, що ліквідується, - кредитна спілка, що має намір припинити здійснення діяльності кредитної спілки та здійснити припинення кредитної спілки як юридичної особи за рішенням загальних зборів членів такої кредитної спілки;

6) приєднання кредитної спілки - реорганізація кредитної спілки, що передбачає припинення однієї або кількох кредитних спілок з переданням нею (ними) згідно з передавальним актом усього свого майна, усіх прав та обов’язків іншій кредитній спілці-правонаступнику;

7) рада кредитної спілки - наглядова рада кредитної спілки;

8) Реєстр - Реєстр кредитних спілок, який є складовою частиною Державного реєстру фінансових установ;

9) реорганізація кредитної спілки - припинення кредитної спілки шляхом приєднання до іншої кредитної спілки або злиття з іншою кредитною спілкою;

10) уповноважена особа кредитної спілки - фізична особа, яка має право на вчинення відповідних дій від імені кредитної спілки на підставі законів України, статуту, довіреності або іншого документа щодо надання таких повноважень відповідно до законодавства України;

11) уповноважена посадова особа Національного банку України (далі - Національний банк) - керівник із ліцензування;

12) уповноважений орган кредитної спілки - загальні збори членів кредитної спілки або наглядова рада кредитної спілки, якій делеговані повноваження на вчинення відповідних дій від імені кредитної спілки на підставі законодавства України або статуту кредитної спілки.

Терміни "адміністративне провадження", "процедурне рішення", "адміністративна справа" вживаються в цьому Положенні в значенні, наведеному в Законі про адміністративну процедуру.

Інші терміни, що використовуються в цьому Положенні, вживаються в значеннях, визначених у Законі про кредитні спілки, Законі про адміністративну процедуру та інших законодавчих актах України, у нормативно-правових актах Національного банку.

3. Це Положення визначає:

1) порядок реорганізації та ліквідації кредитної спілки за рішенням загальних зборів членів кредитної спілки;

2) особливості проведення реорганізації кредитної спілки;

3) особливості ліквідації кредитної спілки за рішенням загальних зборів членів кредитної спілки;

4) порядок надання Національним банком попереднього дозволу на реорганізацію/ліквідацію кредитної спілки, дозволу на реорганізацію/ліквідацію кредитної спілки, затвердження плану реорганізації/ліквідації кредитної спілки;

5) порядок відкликання ліцензії та виключення з Реєстру кредитної спілки, що реорганізується/ліквідується за рішенням загальних зборів членів кредитної спілки;

6) порядок здійснення Національним банком контролю за додержанням законодавства України кредитною спілкою під час її реорганізації, ліквідації за рішенням загальних зборів членів кредитної спілки.

4. Об’єднана кредитна спілка може здійснювати реорганізацію лише шляхом приєднання чи злиття з іншою об’єднаною кредитною спілкою.

5. Документи, визначені цим Положенням, подаються до Національного банку з дотриманням вимог, установлених Положенням про порядок здійснення адміністративного провадження, загальні вимоги до документів і порядок їх подання до Національного банку України в межах окремих процедур, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 29 грудня 2023 року № 200 (зі змінами) (далі - Положення № 200), з урахуванням особливостей, встановлених цим Положенням.

5-1. Національний банк здійснює адміністративне провадження, передбачене цим Положенням, відповідно до Закону про адміністративну процедуру з урахуванням особливостей, встановлених Законом України "Про Національний банк України", вимог Закону про кредитні спілки, цього Положення та розділів IV і V Положення № 200 .

Права та обов’язки учасників адміністративного провадження, що вчиняється відповідно до цього Положення, визначені Законом про адміністративну процедуру, Законом про кредитні спілки та цим Положенням.

6. Процедура добровільного виходу кредитної спілки з ринку додатково до порядку, визначеного законодавством України про припинення або ліквідацію юридичних осіб, з урахуванням особливостей, встановлених Законом про кредитні спілки, здійснюється, якщо:

1) кредитна спілка має намір здійснити добровільний вихід з ринку шляхом реорганізації, - у порядку, визначеному в пункті 7 розділу II цього Положення;

2) кредитна спілка має намір здійснити добровільний вихід з ринку шляхом ліквідації, - у порядку, визначеному в пункті 8 розділу II цього Положення.

7. Процедура реорганізації кредитної спілки здійснюється в такому порядку:

1) розроблення та погодження радами кредитних спілок - учасників реорганізації плану реорганізації кредитної спілки, складеного за формою, наведеною в додатку 1 або 2 до цього Положення;

2) подання кредитними спілками - учасниками реорганізації шляхом злиття або приєднання спільної заяви до Національного банку про надання попереднього дозволу на реорганізацію кредитної спілки згідно з формою, наведеною в додатку 3 або 4 до цього Положення, та повного пакета документів для отримання попереднього дозволу на реорганізацію кредитної спілки;

3) отримання від Національного банку попереднього дозволу на реорганізацію кредитної спілки;

4) прийняття уповноваженими органами кредитних спілок - учасників реорганізації рішення про реорганізацію кредитної спілки шляхом злиття або приєднання, затвердження плану реорганізації, складеного за формою, наведеною в додатку 5 або 6 до цього Положення, договору про реорганізацію кредитної спілки;

5) подання кредитними спілками - учасниками реорганізації спільної письмової заяви в довільній формі та повного пакета документів до Національного банку для отримання дозволу на реорганізацію кредитної спілки та затвердження плану реорганізації кредитної спілки;

6) отримання дозволу Національного банку на реорганізацію кредитної спілки та затвердження плану реорганізації кредитної спілки;

7) виконання кредитними спілками - учасниками реорганізації плану реорганізації;

8) направлення кредитними спілками - учасниками реорганізації Національному банку спільного повідомлення в довільній формі про завершення процедури реорганізації кредитної спілки разом із заявою про відкликання ліцензії та виключення з Реєстру кредитної спілки, що була реорганізована, та документами, що додаються до такої заяви.

8. Процедура добровільного виходу з ринку шляхом ліквідації кредитної спілки здійснюється в такому порядку:

1) розроблення та затвердження радою кредитної спілки, що ліквідується, плану ліквідації кредитної спілки, складеного за формою, наведеною в додатку 7 до цього Положення;

2) подання кредитною спілкою, що ліквідується, заяви про надання попереднього дозволу на ліквідацію кредитної спілки згідно з формою, наведеною в додатку 8 до цього Положення, та повного пакета документів для отримання попереднього дозволу на ліквідацію кредитної спілки;

3) отримання від Національного банку попереднього дозволу на ліквідацію кредитної спілки;

4) прийняття загальними зборами членів кредитної спілки рішення про ліквідацію кредитної спілки та затвердження уповноваженим органом кредитної спілки плану ліквідації кредитної спілки, складеного за формою, наведеною в додатку 9 до цього Положення;

5) подання кредитною спілкою, що ліквідується, письмової заяви в довільній формі та пакета документів до Національного банку для отримання дозволу на ліквідацію кредитної спілки та затвердження плану ліквідації кредитної спілки;

6) отримання від Національного банку дозволу на ліквідацію кредитної спілки та затвердження плану ліквідації кредитної спілки;

7) виконання кредитною спілкою, що ліквідується, плану ліквідації кредитної спілки;

8) направлення кредитною спілкою, що ліквідується, Національному банку повідомлення в довільній формі про завершення процедури ліквідації кредитної спілки разом із заявою про відкликання ліцензії та виключення з Реєстру та документами, що додаються до такої заяви.

9. Кредитна спілка має право здійснити добровільний вихід з ринку, якщо:

1) Національний банк не прийняв рішення про віднесення кредитної спілки до категорії неплатоспроможних;

2) Національний банк не прийняв рішення про відкликання ліцензії на здійснення діяльності кредитної спілки.

10. Реорганізація кредитної спілки за рішенням загальних зборів членів кредитної спілки може здійснюватися виключно за умови, що кредитні спілки - учасники реорганізації, відповідають хоча б одній з таких умов:

1) створені на території адміністративно-територіальної одиниці, що передбачена відповідною територіальною ознакою членства відповідних кредитних спілок;

2) створені в населених пунктах, у яких зареєстровані юридичні особи, які є спільним місцем роботи, або заклади освіти, які є спільним місцем навчання та/або працевлаштування членів кредитної спілки, об’єднаних відповідною ознакою членства.

11. Кредитні спілки - учасники реорганізації для отримання попереднього дозволу на реорганізацію подають спільну заяву про надання попереднього дозволу на реорганізацію кредитної спілки, складену згідно з формою, наведеною в додатку 3 або 4 до цього Положення, та документи, визначені в пункті 12 розділу III цього Положення (далі - документи для отримання попереднього дозволу на реорганізацію кредитної спілки).

12. До спільної заяви про надання попереднього дозволу на реорганізацію кредитної спілки додаються:

1) обґрунтування та розрахунок наслідків для членів кредитних спілок - учасників реорганізації після реорганізації (далі - обґрунтування реорганізації);

2) проєкт договору про реорганізацію кредитної спілки, що повинен містити положення, визначені в пункті 15 розділу III цього Положення;

3) план реорганізації кредитної спілки, складений за формою, наведеною в додатку 1 або 2 до цього Положення, погоджений радами кредитних спілок - учасників реорганізації;

4) копії рішень рад кредитних спілок - учасників реорганізації щодо підготовки документів для реорганізації та про погодження плану реорганізації, проєкту договору про реорганізацію кредитної спілки.

13. Документи, визначені в підпунктах 1-3 пункту 12 розділу III цього Положення, погоджуються радами кредитних спілок - учасників реорганізації та підписуються уповноваженими особами таких кредитних спілок.

14. Обґрунтування реорганізації обов’язково повинно містити таку інформацію:

1) підстави для прийняття рішення про реорганізацію;

2) висновок рад та виконавчих органів кредитних спілок - учасників реорганізації про доцільність реорганізації кредитних спілок та наслідки для членів таких кредитних спілок;

3) прогнозний розрахунок пруденційних нормативів, установлених нормативно-правовим актом Національного банку з питань регулювання діяльності кредитних спілок в Україні, для кредитної спілки-правонаступника впродовж наступних дванадцяти місяців після передачі їй всього майна, всіх прав та обов’язків кредитної спілки, що реорганізується;

4) перелік видів фінансових послуг, які кредитна спілка-правонаступник має намір здійснювати на підставі наявної ліцензії, та чи планує розширювати перелік фінансових послуг протягом року після завершення процедури реорганізації.

15. Договір про реорганізацію кредитної спілки - учасника реорганізації затверджується загальними зборами членів кредитних спілок - учасників реорганізації та повинен містити положення, що регулюють питання про:

1) персональний склад комісії з реорганізації;

2) призначення суб’єкта аудиторської діяльності;

3) строк проведення реорганізації;

4) склад ради та виконавчого органу кредитної спілки після реорганізації;

5) умови передачі майна, прав та обов’язків кредитній спілці-правонаступнику та інші умови реорганізації кредитної спілки.

16. Кредитні спілки - учасники реорганізації мають прийняти рішення про реорганізацію кредитної спілки та затвердження плану реорганізації, про затвердження договору про реорганізацію протягом двох місяців з дня надання Національним банком попереднього дозволу на реорганізацію кредитної спілки.

17. Рішення, визначені в пункті 16 розділу III цього Положення, приймають загальні збори членів кредитної спілки - учасника реорганізації або рада такої кредитної спілки, якщо такі повноваження були делеговані їй загальними зборами членів кредитної спілки.

18. Кредитна спілка - учасник реорганізації зобов’язана протягом трьох робочих днів із дня прийняття уповноваженими органами кредитних спілок - учасників реорганізації рішення про затвердження плану реорганізації кредитної спілки подати до Національного банку документи для отримання дозволу на реорганізацію кредитної спілки та затвердження плану її реорганізації, визначені в пункті 19 розділу III цього Положення.

19. Кредитна спілка - учасник реорганізації подає до Національного банку для отримання дозволу на реорганізацію кредитної спілки та затвердження плану реорганізації кредитної спілки:

1) спільну письмову заяву в довільній формі кредитних спілок - учасників реорганізації про надання дозволу на реорганізацію кредитної спілки та затвердження плану реорганізації кредитної спілки, засвідчену підписами уповноважених осіб кредитних спілок - учасників реорганізації;

2) план реорганізації кредитної спілки, затверджений уповноваженим органом та підписаний уповноваженими особами кредитних спілок - учасників реорганізації;

3) засвідчену уповноваженими особами кредитних спілок - учасників реорганізації копію договору про реорганізацію кредитної спілки;

4) копію протоколу загальних зборів членів кредитних спілок - учасників реорганізації або засідання рад кредитних спілок - учасників реорганізації, на яких/якому прийнято рішення про реорганізацію кредитної спілки та затвердження плану реорганізації кредитної спілки, після отримання попереднього дозволу на реорганізацію кредитної спілки;

5) копію протоколу загальних зборів членів кредитної спілки - учасника реорганізації, на яких було прийнято рішення про делегування раді кредитної спілки повноважень щодо прийняття рішення про реорганізацію, затвердження плану реорганізації (якщо такі повноваження були делеговані раді кредитної спілки загальними зборами членів кредитної спілки).

20. Кредитні спілки - учасники реорганізації після отримання рішення Національного банку про надання дозволу на реорганізацію кредитної спілки та затвердження плану реорганізації кредитної спілки відповідно до розділу V цього Положення здійснюють заходи, визначені планом реорганізації кредитної спілки, з урахуванням вимог, установлених у пунктах 21-23 розділу III цього Положення.

21. Кредитна спілка, створена шляхом злиття, протягом 120 календарних днів з дня її державної реєстрації як юридичної особи зобов’язана звернутися до Національного банку із заявою та пакетом документів для отримання ліцензії на здійснення діяльності кредитної спілки відповідно до нормативно-правового акта Національного банку з питань авторизації надавачів фінансових послуг та умови здійснення ними діяльності з надання фінансових послуг.

22. Кредитна спілка-правонаступник (у разі реорганізації шляхом приєднання), що має намір надавати нові види фінансових послуг, зобов’язана подати до Національного банку відповідно до нормативно-правового акта Національного банку з питань авторизації надавачів фінансових послуг та умови здійснення ними діяльності заяву про зміну обсягу своєї ліцензії/зміну типу ліцензії та повний пакет документів, якщо її ліцензія не передбачає відповідних видів фінансових послуг кредитної спілки, що реорганізується.

23. Кредитна спілка-правонаступник, яка має намір здійснювати вид діяльності з надання фінансових послуг, на здійснення якого кредитна спілка, що реорганізувалась, мала ліцензію, такий правонаступник має право для забезпечення завершення організаційних заходів, пов’язаних з отриманням нової ліцензії на здійснення такого виду діяльності, провадити у строк, що не перевищує шести місяців, відповідний вид діяльності на підставі ліцензії кредитної спілки, що реорганізувалася.

Ліцензія кредитної спілки, що реорганізувалася, після завершення шестимісячного строку підлягає відкликанню.

24. Вихід кредитної спілки з ринку шляхом ліквідації за рішенням загальних зборів членів кредитної спілки здійснюється відповідно до статті 57 Закону про кредитні спілки та розділу IV цього Положення.

25. Кредитна спілка, що ліквідується, подає до Національного банку заяву про надання попереднього дозволу на ліквідацію кредитної спілки, складену згідно з формою, наведеною в додатку 8 до цього Положення, та документи, визначені в пункті 26 розділу IV цього Положення (далі - документи для отримання попереднього дозволу на ліквідацію кредитної спілки).

26. До заяви про надання попереднього дозволу на ліквідацію кредитної спілки додаються:

1) проєкт рішення загальних зборів членів кредитної спілки про ліквідацію кредитної спілки;

2) проєкт рішення загальних зборів членів кредитної спілки про призначення персонального складу ліквідаційної комісії;

3) план ліквідації кредитної спілки, складений згідно з формою, наведеною в додатку 7 до цього Положення;

4) обґрунтування ліквідації кредитної спілки та обґрунтування неможливості/недоцільності збереження кредитної спілки на ринку шляхом реорганізації кредитної спілки;

5) дані звітності кредитної спілки станом на останній день місяця, що передує дню подання заяви.

27. Рада кредитної спілки, що ліквідується, затверджує документи, визначені в підпунктах 3, 4 пункту 26 розділу IV цього Положення.

28. Документи для отримання попереднього дозволу на ліквідацію кредитної спілки подаються до Національного банку протягом одного місяця з дня затвердження радою кредитної спілки, що ліквідується, плану ліквідації кредитної спілки.

29. Уповноважені органи кредитної спілки приймають рішення про ліквідацію кредитної спілки та затверджують план ліквідації кредитної спілки протягом двох місяців із дня надання Національним банком попереднього дозволу на ліквідацію кредитної спілки.

30. Кредитна спілка, що ліквідується, подає до Національного банку документи для отримання дозволу на ліквідацію кредитної спілки та затвердження плану ліквідації кредитної спілки, визначені в пункті 31 розділу IV цього Положення, протягом трьох робочих днів із дня прийняття уповноваженим органом кредитної спілки рішення про затвердження плану ліквідації кредитної спілки.

31. Пакет документів для отримання дозволу на ліквідацію кредитної спілки та затвердження плану ліквідації кредитної спілки повинен містити:

1) письмову заяву в довільній формі кредитної спілки про надання дозволу на ліквідацію кредитної спілки та затвердження плану ліквідації кредитної спілки, засвідчену підписом уповноваженої особи кредитної спілки;

2) план ліквідації кредитної спілки, затверджений уповноваженим органом кредитної спілки та підписаний уповноваженою особою кредитної спілки;

3) копію протоколу загальних зборів членів кредитної спілки або засідання ради кредитної спілки в разі делегування їй повноважень, на яких/якому прийнято рішення про затвердження плану ліквідації кредитної спілки, після отримання попереднього дозволу на ліквідацію кредитної спілки;

4) копію протоколу загальних зборів членів кредитної спілки, на яких було прийнято рішення про делегування повноваження раді кредитної спілки щодо прийняття рішення про затвердження плану ліквідації кредитної спілки (у разі делегування повноважень раді кредитної спілки);

5) копію протоколу загальних зборів членів кредитної спілки, на яких було прийнято рішення про ліквідацію кредитної спілки.

32. Кредитна спілка має право звернутися до Національного банку із заявою про внесення змін до плану ліквідації в разі наявності обґрунтованих підстав, що перешкоджають виконанню раніше затвердженого Національним банком плану ліквідації кредитної спілки.

33. Кредитна спілка повідомляє Національний банк про завершення процедури ліквідації кредитної спілки протягом семи робочих днів із дня затвердження ліквідаційного балансу шляхом подання заяви про відкликання ліцензії і виключення з Реєстру та пакета документів у порядку, визначеному в розділі VI цього Положення.

34. Національний банк протягом 30 календарних днів з дня отримання документів для отримання попереднього дозволу на реорганізацію кредитної спілки приймає рішення про надання попереднього дозволу на реорганізацію кредитної спілки або рішення про відмову в наданні попереднього дозволу на реорганізацію кредитної спілки.

34-1. Національний банк залишає заяву про надання попереднього дозволу на реорганізацію кредитної спілки без руху в порядку, визначеному в розділі IV Положення № 200 .

35. Національний банк має право прийняти рішення про відмову в наданні попереднього дозволу на реорганізацію кредитної спілки виключно за наявності однієї або кількох із таких підстав:

1) план реорганізації та/або подані документи не відповідають вимогам закону та/або нормативно-правових актів Національного банку;

2) у встановлений Національним банком строк не усунено недоліки, що були підставою для залишення заяви про надання попереднього дозволу на реорганізацію кредитної спілки без руху;

3) план реорганізації та/або подані документи містять недостовірну інформацію;

4) існують обґрунтовані підстави вважати, що реорганізація загрожує законним інтересам членів кредитних спілок, що реорганізуються, та іншим їхнім кредиторам і кредитна спілка, створена в результаті реорганізації, та/або кредитна спілка, що не припиняється як юридична особа в результаті приєднання до неї, не відповідатимуть вимогам, визначеним Законом про кредитні спілки та нормативно-правовими актами Національного банку;

5) існують обґрунтовані підстави для віднесення кредитної спілки до категорії неплатоспроможних та/або відкликання ліцензії кредитної спілки;

6) Національним банком прийнято рішення про віднесення кредитної спілки до категорії неплатоспроможних та/або про відкликання ліцензії кредитної спілки.

36. Кредитна спілка, що ліквідується, для отримання попереднього дозволу Національного банку на ліквідацію кредитної спілки подає до Національного банку документи для отримання попереднього дозволу на ліквідацію кредитної спілки.