ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04 березня 2021 року
м. Київ
справа № 808/2844/17
адміністративне провадження № К/9901/51748/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
судді-доповідача - Шарапи В.М.,
суддів - Єзерова А.А., Чиркіна С.М.,
розглянув у попередньому судовому засіданні касаційну скаргу уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" (далі - уповноважена особа Фонду, Фонд, ПАТ "Банк Михайлівський", відповідно) на постанову Запорізького окружного адміністративного суду від 23 листопада 2017 року у складі судді Стрельнікової Н.В. та постанову Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 25 квітня 2018 року у складі колегії суддів: Баранник Н.П. (головуючий), суддів: Малиш Н.І., Щербака А.А. у справі за позовом ОСОБА_1 до уповноваженої особи Фонду Волкова Олександра Юрійовича, третя особа: Фонд, про визнання протиправною бездіяльності та зобов`язання вчинити певні дії,
ОПИСОВА ЧАСТИНА
Короткий зміст позовних вимог і рішень судів першої та апеляційної інстанцій
1. У жовтні 2017 року позивач звернулася до суду з позовом у якому просила:
1.1 - визнати протиправною бездіяльність уповноваженої особи Фонду щодо не включення інформації до списку (переліку) вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, стосовно всієї суми гарантованої суми належної до виплати ОСОБА_1 ;
1.2 - зобов`язати уповноважену особу Фонду внести зміни до Переліку вкладників шляхом надання до Фонду додаткової інформації щодо ОСОБА_1 як вкладника, який має право на відшкодування коштів в розмірі 103 020,69 грн за вкладом у ПАТ "Банк Михайлівський" за рахунок Фонду.
2. Запорізький окружний адміністративний суд постановою від 23 листопада 2017 року, залишеною без змін постановою Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 25 квітня 2018 року, позов задовольнив.
Визнав протиправною бездіяльність уповноваженої особи Фонду Волкова О.Ю. щодо невключення позивачки до переліку рахунків, за якими вкладники мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду, рахунку № НОМЕР_1, відкритого ПАТ "Банк Михайлівський" на ім`я ОСОБА_1 .
Зобов`язав відповідача надати до Фонду доповнення до переліку рахунків, за якими вкладники мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду, щодо рахунку № НОМЕР_1, відкритого ПАТ "Банк Михайлівський" на ім`я ОСОБА_1 як вкладника, який має право на відшкодування коштів у сумі 103 020,69 грн.
2.1 Ухвалюючи рішення суди попередніх інстанцій виходили із того, що кошти, які надійшли від ТОВ "Інвестиційно-Розрахунковий центр" на поточні рахунки позивача, у розумінні Закону України від 23 лютого 2012 року №4452-VI "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (далі - Закон №4452-VI) є вкладом, а позивач прирівнюється до вкладника та має право на відшкодування за вкладом. В уповноваженої особи Фонду були відсутні підстави для не включення рахунку позивача до переліку рахунків, за якими вкладники мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, що свідчить про допущення відповідачем протиправної бездіяльності, а тому така бездіяльність відповідача суперечить приписам чинного законодавства та є протиправною.
3. Судами попередніх інстанцій встановлено що:
3.1 15 лютого 2016 року між ПАТ "Банк Михайлівський" та позивачкою було укладено договір №980-015-000002593 банківського рахунку "Поточний рахунок для обслуговування строкового вкладу (депозиту)", на виконання якого ПАТ "Банк Михайлівський" було відкрито на ім`я позивача поточний рахунок № НОМЕР_1 у гривні.
3.2 15 лютого 2016 року між позивачкою та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" укладено договір №980-015-000189569, Тип договору "Суперкапітал (Новий)" (з виплатою процентів щомісячно), за умовами якого ОСОБА_1 передає ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" у власність грошові кошти в розмірі, порядку та на строк, передбачені цим договором, а ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" зобов`язується повернути кошти позивачу та виплатити проценти, в порядку та на умовах, встановлених цим договором (пункт 1.1 договору).
3.3 Відповідно до пункту 1.2 договору ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" приймає від ОСОБА_1 у власність кошти на наступних умовах: сума коштів 73 000 грн.; строк користування коштами не більше 183 днів; розмір процентів за користування коштами - ставка: 33,54% річних, що складає 27% річних після утримання податку з таких процентів; періодичність сплати нарахованих процентів щомісячно, в дату, що відповідає даті підписання договору, за період з дати попередньої виплати (а для першої виплати з дня, наступного за датою укладення договору) по дату, що передує даті фактичної виплати процентів, а проценти за місяць в якому кошти повертаються, в тому числі при достроковому поверненні коштів не пізніше дня повернення коштів за період, аналогічний вищезазначеному; ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" сплачує позивачу проценти у безготівковій формі на рахунок № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк Михайлівський", код банку 380935; ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" повертає позивачу кошти у безготівковій формі на рахунок та № НОМЕР_1 в ПАТ Банк Михайлівський, код банку 380935.
3.4 Згідно з квитанцією №QS451301 від 15 лютого 2016 року, ОСОБА_1 було перераховано 73000 грн на рахунок ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" № НОМЕР_2 в ПАТ КБ "ПРАВЕКС-БАНК" з призначенням платежу "Переказ коштів згідно Договору №980-015-000189569 від 15 лютого 2016 року".
3.5 16 березня 2016 року між позивачкою та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" укладено договір №980-015-000205262, Тип договору "Суперкапітал" (Новий) (з виплатою процентів щомісячно), за умовами якого ОСОБА_1 передає ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" у власність грошові кошти в розмірі, порядку та на строк, передбачені цим договором, а ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" зобов`язується повернути кошти позивачу та виплатити проценти, в порядку та на умовах, встановлених цим договором (пункт 1.1 договору).
3.6 Відповідно до пункту 1.2 договору ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" приймає від ОСОБА_1 у власність кошти на наступних умовах: сума коштів 12 000 грн; строк користування коштами не більше 183 днів; розмір процентів за користування коштами - ставка: 33,54% річних, що складає 27% річних після утримання податку з таких процентів; періодичність сплати нарахованих процентів щомісячно, в дату, що відповідає даті підписання договору, за період з дати попередньої виплати (а для першої виплати з дня, наступного за датою укладення договору) по дату, що передує даті фактичної виплати процентів, а проценти за місяць в якому кошти повертаються, у тому числі при достроковому поверненні коштів не пізніше дня повернення коштів за період, аналогічний вищезазначеному; ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" сплачує позивачу проценти у безготівковій формі на рахунок № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк Михайлівський", код банку 380935; ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" повертає позивачу кошти у безготівковій формі на рахунок та № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк Михайлівський", код банку 380935.
3.7 Згідно з квитанцією №QS021001 від 16 березня 2016 року, ОСОБА_1 перераховано 12 000 грн на рахунок ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" № НОМЕР_2 в АТ "ОТП БАНК" з призначенням платежу "Переказ коштів згідно Договору №980-015-000205262 від 16 березня 2016 року".
3.8 19 квітня 2016 року між позивачем та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" укладено договір №980-015-000223823, Тип договору "Суперкапітал" (Новий) (з виплатою процентів щомісячно), за умовами якого ОСОБА_1 передає ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" у власність грошові кошти в розмірі, порядку та на строк, передбачені цим договором, а ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" зобов`язується повернути кошти позивачу та виплатити проценти, в порядку та на умовах, встановлених цим договором (пункт 1.1 договору).
3.9 Відповідно до пункту 1.2 договору ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" приймає від ОСОБА_1 у власність кошти на наступних умовах: сума коштів 13 500 грн; строк користування коштами не більше 367 днів; розмір процентів за користування коштами - ставка: 33,54% річних, що складає 27% річних після утримання податку з таких процентів; періодичність сплати нарахованих процентів щомісячно, в дату, що відповідає даті підписання договору, за період з дати попередньої виплати (а для першої виплати з дня, наступного за датою укладення договору) по дату, що передує даті фактичної виплати процентів, а проценти за місяць в якому кошти повертаються у тому числі при достроковому поверненні коштів не пізніше дня повернення коштів за період, аналогічний вищезазначеному; ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" сплачує позивачу проценти у безготівковій формі на рахунок № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк Михайлівський", код банку 380935; ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" повертає позивачу кошти у безготівковій формі на рахунок та № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк Михайлівський", код банку 380935.
3.10 Згідно з квитанцією №4528908 від 19 квітня 2016 року, ОСОБА_1 було перераховано 11 670 грн з власного рахунку № НОМЕР_3 в ПАТ "Банк Михайлівський" на власний рахунок № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк Михайлівський" з призначенням платежу "Внесення готівки на поточний рахунок", а згідно з квитанцією №3243822 від 16 травня 2016 року, ОСОБА_1 перераховано 4 000 грн з власного рахунку № НОМЕР_3 в ПАТ "Банк Михайлівський" на власний рахунок № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк Михайлівський" з призначенням платежу "Внесення готівки на поточний рахунок".
3.11 Згідно з довідкою ПАТ "Банк Михайлівський" №ЗГ1(К)/6217 від 22 вересня 2016 року про стан рахунку № НОМЕР_1 , 19 травня 2016 року ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" було перераховано на рахунок позивача № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк Михайлівський" з власного рахунку № НОМЕР_4 в ПАТ "Банк Михайлівський":
- 26,56 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-015-000205262 від 16 березня 2016 року";
- 215,40 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-015-000189569 від 15 лютого 2016 року";
- 294,71 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-015-000223823 від 19 квітня 2016 року";
- 12 000 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором №980-015-000205262 від 16 березня 2016 року";
- 17 500 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором №980-015-000223823 від 19 квітня 2016 року";
- 73 000 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором №980-015-000189569 від 15 лютого 2016 року".
3.12 23 травня 2016 року постановою Правління Національного банку України №14/БТ ПАТ "Банк Михайлівський" віднесено до категорії неплатоспроможних.
3.13 23 травня 2016 року Фондом винесено рішення №812 "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк Михайлівський" та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку".
3.14 12 липня 2016 року Правлінням Національного банку України прийнято рішення №124-рш "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Банк Михайлівський".
3.15 12 липня 2016 року Фондом винесено рішення №1213 про початок процедури ліквідації ПАТ "Банк Михайлівський" з 13 липня 2016 року по 12 липня 2018 року та делегування повноважень ліквідатору банку.
3.16 Листом №ЗГ1(К)/6216/1 від 22 вересня 2016 року уповноважена особа Фонду повідомила позивача, що перекази коштів/транзакції, що здійснені 19 травня 2016 року ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" на рахунок позивача у ПАТ "Банк Михайлівський" є нікчемними, зокрема:
- 19 травня 2016 року на рахунок позивача № НОМЕР_1 у сумі 26,56 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-015-000205262 від 16 березня 2016 року";
- 19 травня 2016 року на рахунок позивача № НОМЕР_1 у сумі 215,40 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-015-000189569 від 15 лютого 2016 року";
- 19 травня 2016 року на рахунок позивача № НОМЕР_1 у сумі 294,71 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-015-000223823 від 19 квітня 2016 року";
- 19 травня 2016 року на рахунок позивача № НОМЕР_1 у сумі 12 000 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором №980-015-000205262 від 16 березня 2016 року;
- 19 травня 2016 року на рахунок позивача № НОМЕР_1 у сумі 17500 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором №980-015-000223823 від 19 квітня 2016 року";
- 19 травня 2016 року на рахунок позивача № НОМЕР_1 у сумі 73000 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором №980-015-000189569 від 15 лютого 2016 року".
3.17 Також, листом №ЗГ/21696 від 10 липня 2017 року уповноважена особа Фонду повідомила позивачку про відсутність правових підстав для включення інформації про неї до Переліку рахунків, за якими вкладники мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду. В обґрунтування такої позиції відповідачем вказано, що укладені між позивачем та небанківською фінансовою установою ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" договори, укладалися без участі ПАТ "Банк Михайлівський" як повіреного, тому вказаний договір не відповідає вимогам Закону України Про внесення змін до деяких законів України щодо відшкодування фізичним особам через систему гарантування вкладів фізичних осіб шкоди, завданої зловживаннями у сфері банківських та інших фінансових послуг за свої суб`єктивним складом.
3.18 Уважаючи протиправною бездіяльність уповноваженої особи Фонду щодо не включення її до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, позивач звернувся до суду із даним позовом.
Короткий зміст вимог та узагальнені доводи касаційної скарги:
4. Не погоджуючись із рішеннями судів першої та апеляційної інстанцій, уповноважена особа Фонду звернулася із касаційною скаргою, у якій просить скасувати рішення судів попередніх інстанцій та ухвалити нове, яким відмовити у задоволенні позову.
4.1 На обґрунтування касаційної скарги відповідач зазначив, що у спірних правовідносинах уповноважена особа Фонду діяла у межах повноважень, які визначені Законом №4452-VI.
Відповідач уважає, що договір позики укладений між позивачем та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" без участі банку, як повіреного, а кошти, що вносились/отримувались за таким договором, по своїй природі не є вкладом згідно з Законом №4452-VI та Законом України "Про банки та банківську діяльність".
5. Позивач відзив на касаційну скаргу не подала.
Висновки суду за результатами розгляду касаційної скарги:
6. Перевіривши правильність застосування судами першої та апеляційної інстанцій норм матеріального і процесуального права, Верховний Суд дійшов висновку, що касаційна скарга не підлягає задоволенню, з огляду на наступне.
7. Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом №4452-VI.
8. Частиною першою статті 3 Закону №4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
9. Відповідно до частини першої статті 26 Закону №4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на цей день, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
10. Виконання зобов`язань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобов`язань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам у строк, встановлений цим Законом.
11. Статтею 27 Закону №4452 (у редакції Закону №629-VIII від 16 липня 2015 року) встановлено порядок визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами. Уповноважена особа Фонду складає перелік рахунків вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку. Нарахування відсотків за вкладами припиняється у день початку процедури виведення Фондом банку з ринку (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - у день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку). Уповноважена особа Фонду протягом 15 робочих днів з дня початку процедури виведення Фондом банку з ринку формує: 1) перелік рахунків, за якими вкладники мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню; 2) перелік рахунків вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до пунктів 4-6 частини четвертої статті 26 цього Закону; 3) переліки рахунків, за якими вкладники на індивідуальній основі отримують від банку відсотки за договорами, укладеними на умовах, що не є поточними ринковими умовами відповідно до статті 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність", або мають інші фінансові привілеї від банку та осіб, які використовують вклад як засіб забезпечення виконання іншого зобов`язання перед цим банком, що не виконане; 4) перелік рахунків вкладників, що перебувають під арештом за рішенням суду; 5) перелік рахунків вкладників, вклади яких мають ознаки, визначені статтею 38 цього Закону. Кошти за такими вкладами виплачуються Фондом після проведення аналізу ознак, визначених статтею 38 цього Закону, у тому числі шляхом надіслання запитів клієнтам банку, у порядку та строки, встановлені Фондом, а також підтвердження відсутності таких ознак. Виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр відшкодувань вкладникам для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку рахунків, за якими вкладник має право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду. Фонд не пізніше ніж через 20 робочих днів з дня початку процедури виведення Фондом банку з ринку розміщує оголошення про початок відшкодування коштів вкладникам на офіційному веб-сайті Фонду. Фонд також оприлюднює оголошення про початок відшкодування коштів вкладникам у газеті "Урядовий кур`єр" або "Голос України". Інформація про вкладника в переліку рахунків вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
12. Отже, Закон №4452-VI пов`язує можливість реалізації права на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами з настанням таких обставин: 1) прийняття Національним банком України рішення про віднесення відповідного банку до категорії неплатоспроможних (у разі, якщо на дату прийняття такого рішення дія договору банківського вкладу закінчилась) або рішення про відкликання банківської ліцензії; 2) наявність на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних у фізичної особи банківського вкладу за договором, укладеним до вказаної дати; 3) наявність на зазначеному банківському вкладі фізичної особи коштів разом з нарахованими відсотками на суму не менше 10 грн; 4) включення уповноваженою особою Фонду фізичної особи до переліку вкладників банку, які мають право на відшкодування суми коштів за вкладами, з визначенням конкретної суми відшкодування; 5) затвердження виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, які мають право на відшкодування сум коштів за банківськими вкладами, відповідно до складеного уповноваженою особою Фонду переліку вкладників.
13. У свою чергу, відповідно до частини першої статті 34 Закону №4452-VI Фонд розпочинає процедуру виведення неплатоспроможного банку з ринку не пізніше наступного робочого дня після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних.
14. Процедура виведення банку з ринку, що запроваджується Фондом стосовно неплатоспроможного банку в порядку, встановленому цим Законом, відповідно до пункту 16 частини першої статті 2 Закону №4452-VI, називається тимчасовою адміністрацією.
15. Відповідно до частини другої статті 34 Закону №4452-VI не пізніше наступного робочого дня після початку тимчасової адміністрації Фонд розміщує інформацію про запровадження тимчасової адміністрації в банку на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет і не пізніше ніж через 10 днів публікує її в газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України".