ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04 листопада 2020 року
м. Київ
справа № 823/1948/17
адміністративне провадження № К/9901/58176/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
головуючого - Шарапи В.М.,
суддів - Желєзного І.В., Чиркіна С.М.,
розглянув у порядку письмового провадження касаційну скаргу уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" (далі - уповноважена особа Фонду, Фонд, ПАТ "Банк Михайлівський", відповідно) на рішення Черкаського окружного адміністративного суду від 16 січня 2018 року у складі судді Руденко А.В. та постанову Київського апеляційного адміністративного суду від 18 липня 2018 року у складі колегії суддів: Кузьмишиної О.М. (головуючий), суддів: Глущенко Я.Б., Шелест С.Б. у справі за позовом ОСОБА_1 до уповноваженої особи Фонду про визнання бездіяльності протиправною та зобов`язання вчинити певні дії,
ОПИСОВА ЧАСТИНА
Короткий зміст позовних вимог і рішень судів першої та апеляційної інстанцій
1. У грудні 2017 року позивач звернувся до суду з позовом у якому просив:
1.1 визнати протиправним та скасувати наказ уповноваженої особи Фонду від 1 вересня 2016 року №42/2 "Про затвердження висновків комісії по перевірці правочинів (у тому числі договорів) на предмет виявлення правочинів, (у тому числі договорів), що є "нікчемними" у частині затвердження результатів проведення перевірки правочинів на предмет їх нікчемності, за якими встановлено нікчемність правочинів (транзакції) з виконання 19 квітня 2016 року платіжних документів ТОВ "Інформаційно-розрахунковий центр" з перерахування йому коштів в ПАТ "Банк Михайлівський" у сумі 40 029 грн.
2. Черкаський окружний адміністративний суд рішенням від 16 січня 2018 року, залишеним без змін постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 18 липня 2018 року, вийшовши за межі позовних вимог, позов задовольнив.
Визнав протиправним та скасував рішення уповноваженої особи Фонду, оформлене наказом №42/2 від 1 червня 2016 року, про визнання нікчемним правочину (транзакції) з перерахування 19 травня 2016 року коштів у сумі 40 029 грн 51 коп. ОСОБА_1 з поточного рахунку № НОМЕР_1 ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр".
Зобов`язав уповноважену особу Фонду Волкова О.Ю. подати до Фонду додаткову інформацію щодо включення ОСОБА_1 до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, за особовим рахунком № НОМЕР_2 в ПАТ "Банк Михайлівський" у сумі 40 029 грн 51 коп.
2.1 Ухвалюючи рішення суди попередніх інстанцій виходили із того, що позивач у розумінні норми статті 2 Закону України від 3 лютого 2012 року №4452-VI "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (далі - Закон №4452-VI) є вкладником банку. Крім того, суди зазначили, що відповідач не довів наявність правових підстав для не включення позивача до переліку вкладників ПАТ "Банк Михайлівський", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду.
3. Судами попередніх інстанцій встановлено:
3.1 17 травня 2016 року між ОСОБА_1 та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" укладений договір банківського рахунку "Поточний рахунок "Ощадний" №980-021-000004351, згідно якого позивачу був відкритий поточний рахунок № НОМЕР_3 .
3.2 17 травня 2016 року між позивачем та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" укладений договір №980-021-000240353 "СуперКапітал" (Новий), згідно умов якого:
- позивач передає ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" як стороні-2 у власність грошові кошти у сумі 40 000 грн. (пункти 1.1., 1.2 договору);
- позивач та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" підтвердили, що даний договір є договором позики та регулюється статтями 1046-1053 Цивільного кодексу України та іншими нормативно-правовими актами, що встановлюють правила та вимоги до договору позики (пункт 8.3 договору).
3.3 Платіжним дорученням від 17 травня 2016 року №3570755 з банківського рахунку позивача № НОМЕР_3 в ПАТ "Банк Михайлівський" на виконання договору №980-021-000240353 від 17 травня 2016 року на банківський рахунок ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" № НОМЕР_4 перераховані кошти в сумі 40 000 грн.
3.4 Відповідно до умов договору №980-021-000240353 від 17 травня 2016 року ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" повертає грошові кошти та сплачує відсотки на рахунок № НОМЕР_3 у ПАТ "Банк Михайлівський".
3.5 19 травня 2016 року з банківського рахунку ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк Михайлівський" на банківський рахунок позивача № НОМЕР_3 в ПАТ "Банк Михайлівський" було здійснено повернення коштів у сумі 40 000 грн. та зараховані проценти у сумі 29 грн 51 коп.
3.6 Рішенням Національного банку України від 23 травня 2016 року за №14/БТ ПАТ "Банк Михайлівський" віднесений до категорії неплатоспроможних та запроваджено тимчасову адміністрацію.
3.7 З 13 липня 2016 року розпочато процедуру ліквідації ПАТ "Банк Михайлівський".
3.8 Рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб №265 від 24 січня 2017 року Волкову О.Ю. делеговані повноваження уповноваженої особи Фонду, визначені статтями 37, 38, 47-52, 521, 53 Закону №4452-VI.
3.9 Комісія по перевірці правочинів (у тому числі договорів), на предмет виявлення правочинів (у тому числі договорів), що є нікчемними, здійснила перевірку правочинів (у тому числі договорів), укладених ПАТ "Банк Михайлівський" протягом одного року до дня запровадження тимчасової адміністрації банку (з 23 травня 2015 року), за результатами якої був складений акт №2 від 1 червня 2016 року.
3.10 Вказаним актом встановлено, що 19 травня 2016 року ПАТ "Банк Михайлівський" виконав платіжні документи ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" з перерахування коштів на рахунки 12160 фізичних осіб у сумі 1 298 015 973 грн 74 коп., при цьому фінансових можливостей Товариства, зокрема залишку коштів, було недостатньо для проведення вищезазначених правочинів.
3.11 Додатком №1 до акта №2 від 1 червня 2016 року визначені ознаки нікчемності правочинів (транзакцій) з виконання ПАТ "Банк Михайлівський" платіжних документів ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" (код ЄДРПОУ 39140702) з перерахування коштів на рахунки 12160 фізичних осіб у сумі 1 298 015 973 грн 74 коп., а саме: 11 листопада 2014 року між ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" та ПАТ "Банк Михайлівський" було укладено договір доручення №1, на виконання якого Банк, в якості повіреного, від імені Товариства укладав з фізичними особами (клієнтами) договори позики за встановленою формою та залучались кошти на рахунок Товариства. 19 травня 2016 року ПАТ "Банк Михайлівський" було отримано від ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий цент" 16286 платіжних документів з призначенням платежу "повернення коштів згідно з договором №…" та отримувачем платежу зазначена фізична особа-клієнт банку, тобто, 19 травня 2016 року ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" ініційоване повернення коштів по договорах позики, що були укладені банком в межах дії договору доручення. За результатами аналізу укладених договорів позики та руху коштів по рахунках фізичних осіб (клієнтів) встановлено, що по більшості з них строк дії договорів позики не закінчився, тому їх дострокове повернення здійснене ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" з порушенням вимог статей 526, 651 Цивільного кодексу України та договорів позики. При цьому саме банк здійснював представництво та укладав правочини від імені ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр". Як наслідок, проведення банком таких операцій є штучним збільшенням сум відшкодування з боку Фонду.
3.12 Згідно пункту 1.9 глави 1 та пункту 3.6 глави 3 Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затвердженої постановою правління Національного банку України від 21 січня 2004 року №22, платіжне доручення від платника банк приймає до виконання за умови, що його сума не перевищує суму, яка є на рахунку платника; договором між банком та платником може бути передбачено інший порядок приймання та виконання платіжних доручень. Всупереч вказаним вимогам Банк виконав платіжні доручення ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" на перерахування коштів фізичним особам не маючи достатнього залишку на рахунках останнього; також умовами банківського рахунку № НОМЕР_1, укладеного між Банком та Товариством, інший порядок приймання та виконання платіжних доручень не передбачений.
3.13 За висновком перевірки Банк здійснив операції з порушенням вимог законодавства, що призвело до збільшення витрат, повязаних з виведенням Банку з ринку та є ознакою нікчемності правочину згідно положень пункту 9 частини третьої статті 38 Закону №4452-VI.
3.14 Додатком №2 до акта №2 від 1 червня 2016 року визначений перелік фізичних осіб, на рахунки яких 19 травня 2016 року здійснені перерахування коштів з поточного рахунка № НОМЕР_1 ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр". Згідно з витягами від 6 листопада 2017 року та від 14 грудня 2017 року у вказаному переліку зазначений позивач ОСОБА_1 та загальна сума перерахування 40 029 грн 51 коп.
3.15 Наказом уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в ПАТ "Банк Михайлівський" від 1 червня 2016 року №42/2 затверджено результати проведення перевірки правочинів (у тому числі договорів) на предмет встановлення правочинів (у тому числі договорів), викладені в акті №2 від 1 червня 2016, року та на виконання вимог частини першої статті 216 Цивільного кодексу України прийнято рішення про застосування наслідків нікчемності правочинів (транзакції) з виконання 19 травня 2016 року платіжних документів ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" (код за ЄДРПОУ 39140702) по перерахуванню коштів на рахунки 12 160 фізичних осіб у сумі 1 298 015 973 грн 74 коп.
3.16 Листом від 6 червня 2016 року №3Г/19893 відповідач повідомив позивача, що договір №980-021-000240353 від 17 травня 2016 року укладений безпосередньо з ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" без участі ПАТ "Банк Михайлівський" як повіреного, відтак, не відповідає вимогам Закону України "Про внесення змін до деяких законів України щодо відшкодування фізичним особам через систему гарантування вкладів фізичних осіб шкоди, завданої зловживаннями у сфері банківських та інших фінансових послуг".
3.17 Уважаючи незаконною бездіяльність відповідача щодо включення гарантованої суми вкладу до списків (переліку) вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, позивач звернувся до суду.
Короткий зміст вимог та узагальнені доводи касаційної скарги:
4. Не погоджуючись із рішеннями судів першої та апеляційної інстанцій, уповноважена особа Фонду звернулася із касаційною скаргою, у якій просить скасувати рішення судів попередніх інстанцій та ухвалити нове, яким відмовити у задоволенні позову.
4.1 На обґрунтування касаційної скарги відповідач зазначив, що договір позики укладений між позивачем та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" без участі банку, як повіреного, а кошти, що вносились/отримувались за таким договором, по своїй природі не є вкладом згідно із Законом №4452-VI та Законом України "Про банки та банківську діяльність". Крім того, вважає, що перевірка правочинів на предмет виявлення серед них нікчемних правочинів проведена з дотриманням вимог Закону №4452-VI.
5. Позивач подав відзив на касаційну скаргу, уважає що рішення судів відповідають вимогам матеріального та процесуального права, тому у задоволенні касаційної скарги необхідно відмовити.
Висновки суду за результатами розгляду касаційної скарги:
6. Перевіривши правильність застосування судами першої та апеляційної інстанцій норм матеріального і процесуального права, Верховний Суд дійшов висновку, що касаційна скарга підлягає частковому задоволенню, з огляду на наступне.
7. Так, відповідно до частин першої, другої, четвертої статті 26 Закону №4452-VI, у редакції чинній на час виникнення спірних правовідносин, Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
8. Вкладник набуває право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами після прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
9. Фонд не відшкодовує кошти: 1) передані банку в довірче управління; 2) за вкладом у розмірі менше 10 гривень; 3) за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред`явника; 4) розміщені на вклад у банку особою, яка була членом спостережної (наглядової) ради, правління (ради директорів), ревізійної комісії банку, якщо з дня її звільнення з посади до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення такого банку до категорії неплатоспроможних не минув один рік; 5) розміщені на вклад у банку особою, яка надавала банку професійні послуги як аудитор, юридичний радник, суб`єкт оціночної діяльності, якщо ці послуги мали безпосередній вплив на виникнення ознак неплатоспроможності банку і якщо з дня припинення надання послуг до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення такого банку до категорії неплатоспроможних не минув один рік; 6) розміщені на вклад власником істотної участі банку; 7) розміщені на вклад особою, яка на індивідуальній основі отримує від банку проценти за вкладом на більш сприятливих договірних умовах, ніж звичайні, або має інші фінансові привілеї від банку; 8) за вкладом у банку, якщо такий вклад використовується вкладником як засіб забезпечення виконання іншого зобов`язання перед цим банком, у повному обсязі вкладу до дня виконання зобов`язань; 9) за вкладами у філіях іноземних банків; 10) за вкладами у банківських металах.
10. Згідно частин першої, другої, п`ятої, шостої статті 27 цього Закону уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.
Протягом шести днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників.
Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію формує перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до частини четвертої статті 26 цього Закону.
11. Відповідно до частини другої статті 38 Закону №4452-VI протягом дії тимчасової адміністрації уповноважена особа Фонду зобов`язана забезпечити перевірку правочинів (у тому числі договорів), вчинених (укладених) банком протягом одного року до дня запровадження тимчасової адміністрації банку, на предмет виявлення правочинів (у тому числі договорів), що є нікчемними з підстав, визначених частиною третьою цієї статті.
12. Частина третя статті 38 Закону №4452-VI містить перелік підстав, за наявності яких правочини (у тому числі договори) неплатоспроможного банку є нікчемними.
13. Законом України від 16 липня 2015 року №629-VIII "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо вдосконалення системи гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку" (далі - Закон №629-VIII), який набрав чинності 12 серпня 2015 року частину третю статті 38 Закону №4452-VI доповнено пунктом 9 згідно із яким правочини (у тому числі договори) неплатоспроможного банку є нікчемними у разі здійснення банком, віднесеним до категорії проблемних, операцій, укладення (переоформлення) договорів, що призвело до збільшення витрат, пов`язаних з виведенням банку з ринку, з порушенням норм законодавства.