ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 жовтня 2020 року
м. Київ
справа № 820/4265/16
адміністративне провадження № К/9901/44376/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду: судді-доповідача Коваленко Н. В., суддів: Берназюка Я.О., Желєзного І.В., розглянувши у письмовому провадженні в касаційному порядку справу за позовом ОСОБА_1 до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Радикал Банк" Савельєвої Анни Миколаївни, Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про зобов`язання вчинити певні дії, за касаційною скаргою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на постанову Харківського окружного адміністративного суду у складі судді Нуруллаєва І.С. від 3 березня 2017 року та ухвалу Харківського апеляційного адміністративного суду у складі колегії суддів: Григорова А.М., Подобайло З.Г., Тацій Л.В. від 30 травня 2017 року,
УСТАНОВИВ:
ІСТОРІЯ СПРАВИ
Короткий зміст позовних вимог
1. ОСОБА_1 звернувся до суду з позовом до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Радикал Банк" Савельєвої А.М., Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про зобов`язання вчинити певні дії, в якому, з урахуванням уточнень, просив:
- зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб включити ОСОБА_1 до загального реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами, розміщеними в ПАТ "Радикал Банк" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Короткий зміст рішень судів першої та апеляційної інстанцій
2. Постановою Харківського окружного адміністративного суду від 3 березня 2017 року, залишеною без змін ухвалою Харківського апеляційного адміністративного суду від 30 травня 2017 року, позовні вимоги ОСОБА_2 було задоволено.
Зобов`язано Фонд гарантування вкладів фізичних осіб включити ОСОБА_1 до загального реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами, розміщеними в ПАТ "Радикал Банк" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
3. Задовольняючи позовні вимоги суд першої інстанції, виходив з того, що процедура визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами, включає такі послідовні етапи: складення уповноваженою особою Фонду переліку вкладників та визначення розрахункових сум відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду; передача уповноваженою особою Фонду сформованого переліку вкладників до Фонду; складення Фондом на підставі отриманого переліку вкладників Загального реєстру; затвердження виконавчою дирекцією Фонду Загального реєстру.
За наявними в матеріалах справи доказами встановлено, що уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Радикал Банк" Савельєвою А.М. було включено позивача до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами ПАТ "Радикал Банк" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, що підтверджується листами від 23 лютого 2016 року № 514/16 та витягом з додатку № 1 до вказаного листа і від 9 березня 2016 року № 667/16 та витягом з додатку № 1 до вказаного листа. Вказані листи з відповідними додатками отримані Фондом гарантування вкладів фізичних осіб 24 лютого 2016 року та 10 березня 2016 року відповідно, що підтверджується відповідним штампом та підписом уповноваженою особи.
Оскільки уповноваженою особою Фонду включено позивача до переліку вкладників, то на момент розгляду справи судом у Фонду гарантування вкладів фізичних осіб відсутні будь-які підстави для не включення ОСОБА_1 до загального реєстру вкладників.
Короткий зміст вимог касаційної скарги
4. Не погоджуючись з рішеннями судів першої та апеляційної інстанцій, посилаючись на неправильне застосування судами норм матеріального права та порушення норм процесуального права, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб звернувся із касаційною скаргою, в якій просить скасувати постанову Харківського окружного адміністративного суду від 3 березня 2017 року та ухвалу Харківського апеляційного адміністративного суду від 30 травня 2017 року та ухвалити нову постанову, якою відмовити ОСОБА_1 у задоволенні позовних вимог.
СТИСЛИЙ ВИКЛАД ОБСТАВИН СПРАВИ, ВСТАНОВЛЕНИХ СУДАМИ ПЕРШОЇ ТА АПЕЛЯЦІЙНОЇ ІНСТАНЦІЙ
5. Судами попередніх інстанцій встановлено, що 9 липня 2015 року між ОСОБА_1 та ПАТ "Радикал Банк" укладено договір банківського рахунку № 18209/П-1-980 та додаткову угоду № 1 до договору банківського рахунку № 18209/П-1-980 від 9 липня 2015 року про ознайомлення позивача з умовами гарантування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб відшкодування коштів.
Факт внесення грошових коштів на поточний рахунок в сумі 120000,00 грн підтверджується платіжним дорученням №1 від 9 липня 2015 року.
На підставі постанови Правління Національного банку України від 9 липня 2015 року № 452/БТ "Про віднесення публічного акціонерного товариства "Радикал Банк" до категорії неплатоспроможних" виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення від 9 липня 2015 року № 130 "Про запровадження тимчасової адміністрації ПАТ "Радикал Банк", згідно з яким з 10 липня 2015 року запроваджено тимчасову адміністрацію та призначено уповноважену особу Фонду на тимчасову адміністрацію в ПАТ "Радикал Банк".
З метою забезпечення збереження активів неплатоспроможного банку ПАТ "Радикал Банк", запобігання втрати майна та збитків банку і Фонду, керуючись частиною 4 статті 34 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" виконавча дирекція Фонду прийняла рішення № 184 від 8 жовтня 2015 року про продовження строків здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ "Радикал Банк" до 9 листопада 2015 року включно та продовження повноважень уповноваженої особи Фонду на здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ "Радикал Банк" провідного професіонала з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Савельєвої А.М. до 9 листопада 2015 року включно.
На підставі постанови Правління Національного банку України від 9 листопада 2015 року № 769 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію публічного акціонерного товариства "Радикал Банк" виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення від 9 листопада 2015 року №203 "Про початок процедури ліквідації ПАТ "Радикал Банк" та делегування повноважень ліквідатора банку", яким призначено уповноважену особу Фонду та делеговано всі повноваження ліквідатора ПАТ "Радикал Банк", визначені статтями 37, 38 47-51 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", провідному професіоналу з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Савельєвій А.М. на два роки з 10 листопада 2015 року до 9 листопада 2017 року включно.
Відповідно до відомостей, розміщених на офіційному веб-сайті Фонду з 13 листопада 2015 року Фонд гарантування вкладів фізичних осіб розпочинає виплати коштів вкладникам ПАТ "Радикал Банк" для отримання коштів вкладники ПАТ "Радикал Банк" з 13 листопада 2015 року до 24 грудня 2015 року включно можуть звертатись до установ банку-агента Фонду - ПАТ "Банк Кредит Дніпро".
4 грудня 2015 року позивач звернувся до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Радикал Банк" із заявою про включення до переліку рахунків, за якими вкладники мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню (в межах граничного розміру суми на відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації ПАТ "Радикал Банк".
Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Радикал Банк" листом від 29 грудня 2015 року № 5318/15 повідомила позивача про необхідність направлення позивачеві на адресу уповноваженої особи Фонду документи, які підтверджують виникнення зобов`язань у банку, а саме: копію договору банківського рахунку, копії документів, що підтверджують внесення коштів, копію паспорта та довідки про присвоєння РНОКПП. На обґрунтування необхідності подання вказаних документів зазначено те, що 15 липня 2015 року в банку відділом СУ ГУ МВС України в м. Києві було проведено обшук і вилучено усі оригінали первинних документів, зокрема, ті, якими підтверджується розміщення вкладів.
На виконання вказаного листа 20 січня 2016 року позивачем разом із заявою направлено до уповноваженої особи Фонду необхідні підтверджуючі документи.
15 березня 2016 року ОСОБА_1 звернувся до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб із заявою про виплату гарантованої суми за вкладом, розміщеним у ПАТ "Радикал Банк" за договором банківського рахунку від 9 липня 2015 року № 18209/П-1-980.
Фонд гарантування вкладів фізичних осіб листами від 10 червня 2016 року № 02-036-26873/16 та від 12 липня 2016 року № 21-036-30010/16 надано позивачеві відповідь про те, що в переліку вкладників, що був переданий уповноваженою особою Фонду до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, інформація про позивача та його вклад відсутня.
У зв`язку з отриманням вказаної інформації 18 липня 2016 року позивач звернувся до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Радикал Банк" із заявою про надання вичерпної відповіді із посиланням на листування та інші документи щодо включення позивача до переліку вкладників та вжиття заходів щодо усунення порушення прав на відшкодування вкладу.
Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Радикал Банк" листом від 1 серпня 2016 року № 1807/16 (із додатками) надала позивачу відповідь та підтверджуючі документи про внесення уповноваженою особою Фонду позивача до переліку рахунків, за якими вкладники мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню (в межах граничного розміру суми на відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації ПАТ "Радикал Банк".
6. Вважаючи, що Фондом гарантування вкладів фізичних осіб протиправно не було включено позивача до загального реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами в ПАТ "Радикал Банк" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, ОСОБА_1 звернулась до суду з позовом.
ДОВОДИ УЧАСНИКІВ СПРАВИ
7. Касаційна скарга обґрунтована тим, що в період з 18 серпня 2015 року по 19 жовтня 2015 року у ПАТ "Радикал Банк" було проведено службове розслідування за фактом здійснення посадовими особами банку операцій по розміщенню вкладів клієнтів банку через рахунки каси банку, які було здійснено поза межами робочого часу та/або операційного дня та інше.
Встановлено, що зазначені операції були вчинені посадовими особами Банку за межами операційного часу з одночасною реєстрацією в системі АБС Б2 за одним і тим самим часом проведення транзакції в одній касі, одним і тим же касиром.
За наявними в банку первісними документами вказані послуги були надані клієнтам банку в той час, як обсяг проведених операцій перевищував наявні в касі банку залишки готівкових коштів, або коли взагалі мало місце відсутність будь-яких залишків готівки в касі банку чи підкріплення каси протягом операційного дня.
Зазначені операції мали нетиповий характер і результатом таких операцій стало збільшення суми гарантованого відшкодування Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Водночас, 9 липня 2015 року, тобто в день віднесення ПАТ "Радикал Банк" до категорії неплатоспроможних на підставі постанови Правління НБУ № 452/БТ, співробітниками ПАТ "Радикал Банк" фізичним особам було відкрито 503 поточних рахунки за балансовим рахунком НОМЕР_1.
Відповідно до даних оборотно-сальдового балансу банку, впродовж дня 9 липня 2015 року сума зобов`язань ПАТ "Радикал Банк" за поточними рахунками фізичних осіб збільшилась у 7,3 разів.
Скаржник зазначає, що є підстави вважати, що видача/виплата або перерахування реальних грошових коштів в дійсності не проводилось, натомість на підставі поданих банку платіжних документів внаслідок проведення внутрішніх банківських проводок із внесення/видачі готівки з каси відбувалось виключно коригування структури банківського балансу через зміну обліку грошових зобов`язань, що в свою чергу призвело до штучного створення правових підстав для виникнення у Фонду обов`язку здійснити виплату суми гарантованого відшкодування за такими операціями.
Наслідком такого правочину є надання переваги окремим вкладникам ПАТ "Радикал Банк", розмір вкладів яких перевищує встановлений граничний розмір відшкодування, що полягає у можливості отримання всієї суми вкладу за рахунок коштів Фонду внаслідок подрібнення власного вкладу і його подальшого зарахування на рахунки фізичних осіб.
Як свідчить виписка по особовому рахунку ОСОБА_1 кошти в розмірі 120000,00 грн на рахунок № НОМЕР_1 нібито надійшли з рахунку № НОМЕР_2 фізичної особи ОСОБА_3 .
Про штучність та фіктивність правочину і створення правових підстав для отримання позивачем суми гарантованого відшкодування за наведеною вище операцією свідчить, зокрема, і той факт, що операція проводилась у той час, коли банк був віднесений до категорії неплатоспроможних, мав значну кількість невиконаних грошових зобов`язань перед іншими клієнтами - кредиторами Банку та не міг своєчасно і в повному обсязі виконувати їх грошові вимоги.
Вчинений позивачем і банком правочин, а саме: транзакція ПАТ "Радикал Банк" щодо перерахування на користь ОСОБА_1 грошових сум з призначенням платежу "приватний переказ грошових коштів не пов`язаний з підприємницькою діяльністю" на суму 120000,00 грн, дата вчинення транзакції 9 липня 2015 року, час вчинення транзакції 23:00 год. - є нікчемним, оскільки його метою є надання окремим кредиторам ПАТ "Радикал Банк" переваг (пільг), прямо не встановлених для них, шляхом отримання відшкодування за рахунок коштів Фонду понад гарантовану суму.
8. Відзиву на касаційну скаргу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на постанову Харківського окружного адміністративного суду від 3 березня 2017 року та ухвалу Харківського апеляційного адміністративного суду від 30 травня 2017 року ОСОБА_1 та уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Радикал Банк" Савельєвою А.М. не подано.
ПОЗИЦІЯ ВЕРХОВНОГО СУДУ
9. Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
10. Згідно із пунктами 3, 4 частини 1 статті 2 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" визначено, що вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти;
вкладник - фізична особа (крім фізичних осіб - суб`єктів підприємницької діяльності), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.
11. Частиною 1 статті 3 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
12. Відповідно до частини 1 статті 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.