ПОСТАНОВА
Іменем України
10 червня 2020 року
Київ
справа №826/409/17
адміністративне провадження №К/9901/6270/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
головуючого - Мороз Л.Л.,
суддів: Єзерова А.А., Рибачука А.І.,
у порядку попереднього розгляду у касаційній інстанції адміністративну справу №826/409/17
за позовом ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" Волкова Олександра Юрійовича, третя особа - Публічне акціонерне товариство "Банк Михайлівський", про визнання протиправним рішення про визнання правочинів нікчемними, зобов`язання вчинити дії, провадження по якій відкрито
за касаційною скаргою Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" Гриценка Володимира Володимировича на постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 25 жовтня 2017 року, ухвалену у складі головуючого судді Келеберди В.І., та постанову Київського апеляційного адміністративного суду від 19 грудня 2017 року, прийняту у складі колегії суддів: головуючого судді Шелест С.Б., суддів: Кузьмишина О.М., Пилипенко О.Є.,
в с т а н о в и в :
ОСОБА_1 , ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 звернулися до суду з позовом до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Михайлівський" Волкова О.Ю., третя особа: ПАТ "Банк Михайлівський", про:
- визнання протиправним рішення щодо визнання нікчемними правочинів позивачів,
- зобов`язання подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію про позивачів, як вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду за договорами банківських рахунків.
Позов мотивовано тим, що висновки відповідача про нікчемність договорів банківських рахунків, укладених ними з ПАТ "Банк Михайлівський", є необґрунтованими, оскільки позивачі мають право на відшкодування коштів за вкладами в ПАТ "Банк Михайлівський" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Постановою Окружного адміністративного суду міста Києва від 25 жовтня 2017 року, залишеною без змін постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 19 грудня 2017 року, позов задоволено.
Суди встановили, що між ОСОБА_10 та ПАТ "Банк Михайлівський" укладено Договір банківського рахунку "Поточний рахунок "Ощадний" від 15.04.16р. №980-009-000002251, згідно умов якого Банк відкриває на ім`я Вкладника поточний рахунок № НОМЕР_1 .
Між ОСОБА_3 та ПАТ "Банк Михайлівський" укладено Договір банківського рахунку "Поточний рахунок для обслуговування строкового вкладу (депозиту)" від 06.04.16р. №980-016-000003362, згідно умов якого Банк відкриває на ім`я Вкладника поточний рахунок № НОМЕР_2 .
Між ОСОБА_4 та ПАТ "Банк Михайлівський" укладено Договір банківського рахунку "Поточний рахунок "Ощадний" від 23.11.15р. №980-009-000001580, згідно умов якого Банк відкриває на ім`я Вкладника поточний рахунок № НОМЕР_3 .
Між ОСОБА_7 та ПАТ "Банк Михайлівський" укладено Договір банківського рахунку "Поточний рахунок для обслуговування строкового вкладу (депозиту)" від 20.04.16р. №980-006-000004303, згідно умов якого Банк відкриває на ім`я Вкладника поточний рахунок № НОМЕР_4 .
Між ОСОБА_8 та ПАТ "Банк Михайлівський" укладено Договір банківського рахунку "Поточний рахунок для обслуговування строкового вкладу (депозиту)" від 29.04.16р. №980-006-000004396, згідно умов якого Банк відкриває на ім`я Вкладника поточний рахунок № НОМЕР_5 .
Між ОСОБА_9 та ПАТ "Банк Михайлівський" укладено Договір банківського рахунку "Поточний рахунок для обслуговування строкового вкладу (депозиту)" від 11.06.15р. №980-005-000000968, згідно умов якого Банк відкриває на ім`я Вкладника поточний рахунок № НОМЕР_6 .
Між ОСОБА_1 та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" було укладено договір позики від 22.04.16р. №980-028-000226320, згідно умов якого ОСОБА_1 передав у власність ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" кошти у сумі 77000 грн, які Сторона-2 зобов`язалась повернути Стороні-1 з виплатою процентів, в порядку та на умовах, встановлених цим Договором.
Згідно довідки про стан рахунку від 04.08.16р. №ЗГ5/171 на рахунок ОСОБА_1 від ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" відповідно до договору від 22.04.16р. №980-028-000226320 надійшли кошти у сумі 77 000 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором від 22.04.16р. №980-028-000226320" та кошти у сумі 1 394,97 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору від 22.04.16р. №980-028-000226320".
Між ОСОБА_4 та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" було укладено договір позики від 10.05.16р. №980-009-000235854, згідно умов якого ОСОБА_4 передала у власність ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" кошти у сумі 24700 грн, які Сторона-2 зобов`язалась повернути Стороні-1 з виплатою процентів, в порядку та на умовах, встановлених цим Договором.
Згідно довідки про стан рахунку №ЗГ-1/33 на рахунок ОСОБА_4 від ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" відповідно до договору від 10.05.16р. №980-009-000235854 надійшли кошти у сумі 24700 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором від 10.05.16р. №980-009-000235854" та кошти у сумі 137,68 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору від 10.05.16р. №980-009-000235854".
Між ОСОБА_5 та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" було укладено договір позики від 20.04.16р. №980-066-000177792, згідно умов якого ОСОБА_5 передала у власність ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" кошти у сумі 27 235,89 грн, які Сторона-2 зобов`язалась повернути Стороні-1 з виплатою процентів, в порядку та на умовах, встановлених цим Договором.
Також, між ОСОБА_5 та ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" було укладено договір позики від 20.04.16р. №980-066-000224964, згідно умов якого ОСОБА_5 передала у власність ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" кошти у сумі 100 000 грн., які Сторона-2 зобов`язалась повернути Стороні-1 з виплатою процентів, в порядку та на умовах, встановлених цим Договором.
Згідно довідки про стан рахунку від 10.08.16р. №ЗГЗ/1869 на рахунок ОСОБА_5 від ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" та ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" відповідно до укладених договорів надійшли кошти у сумі 27 235,89 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором від 20.04.16р. №980-066-000177792" та кошти у сумі 100 000 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором від 20.04.16р. №980-066-000224964".
Між ОСОБА_8 та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" було укладено договір позики від 29.04.16р. №980-006-000230902, згідно умов якого ОСОБА_8 передала у власність ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" кошти у сумі 50 000 грн, які Сторона-2 зобов`язалась повернути Стороні-1 з виплатою процентів, в порядку та на умовах, встановлених цим Договором.
Згідно довідки про стан рахунку №ЗГ-ЕП/1401 від 18.11.16р. на рахунок ОСОБА_8 від ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" відповідно до договору від 29.04.16р. №980-006-000230902 надійшли кошти у сумі 50 000 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором від 29.04.16р. №980-006-000230902" та кошти у сумі 70,08 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору від 29.04.16р. №980-006-000230902.
Між ОСОБА_2 та ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" був укладений договір позики від 15.04.16р. №980-009-000222696, згідно умов якого ОСОБА_2 передав у власність ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" кошти у сумі 25000 грн, які Сторона-2 зобов`язалась повернути Стороні-1 з виплатою процентів, в порядку та на умовах, встановлених цим Договором.
Згідно довідки про стан рахунку №ЗГ-ЕП/2467 від 19.08.16р. на рахунок ОСОБА_2 від ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" відповідно до договору від 15.04.16р. №980-009-000222696 надійшли кошти у сумі 25000 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором від 15.04.16р. №980-009-000222696" та кошти у сумі 66,92 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору від 15.04.16р. №980-009-000222696.
Між ОСОБА_3 та ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" був укладений договір позики від 06.04.16р. №980-016-000217522, згідно умов якого ОСОБА_3 передав у власність ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" кошти у сумі 34 000 грн., які Сторона-2 зобов`язалась повернути Стороні-1 з виплатою процентів, в порядку та на умовах, встановлених цим Договором.
Згідно довідки про стан рахунку №ЗГЗ(К)/8348 від 30.09.16р. на рахунок ОСОБА_3 від ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" відповідно до договору від 06.04.16р. №980-016-000217522 надійшли кошти у сумі 34 000 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором від 06.04.16р. №980-016-000217522".
Між ОСОБА_6 та ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" був укладений договір позики від 20.04.16р. №980-016-000224893, згідно умов якого ОСОБА_6 передав у власність ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" кошти у сумі 25 000 грн, які Сторона-2 зобов`язалась повернути Стороні-1 з виплатою процентів, в порядку та на умовах, встановлених цим Договором.
Згідно виписки по рахунку на рахунок ОСОБА_6 від ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" відповідно до договору від 20.04.16р. №980-016-000224893 надійшли кошти у сумі 25000 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором від 20.04.16р. №980-016-000224893" та кошти у сумі 516,39 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору від 20.04.16р. №980-016-000224893".
Між ОСОБА_7 та ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" був укладений договір позики від 20.04.16р. №980-006-000224619, згідно умов якого ОСОБА_7 передала у власність ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" кошти у сумі 100 000 грн, які Сторона-2 зобов`язалась повернути Стороні-1 з виплатою процентів, в порядку та на умовах, встановлених цим Договором.
Згідно виписки по рахунку на рахунок ОСОБА_7 від ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" відповідно до договору від 20.04.16р. №980-006-000224619 надійшли кошти у сумі 100000 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором від 20.04.16р. №980-016-000224893".
Між ОСОБА_9 та ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" був укладений договір позики від 20.03.16р. №980-005-000208700, згідно умов якого ОСОБА_9 передала у власність ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" кошти у сумі 40 000 грн які Сторона-2 зобов`язалась повернути Стороні-1 з виплатою процентів, в порядку та на умовах, встановлених цим Договором.
Згідно довідки про стан рахунку №ЗГЗ/2138 на рахунок ОСОБА_9 від ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" відповідно до договору від 20.03.16р. №980-005-000208700 надійшли кошти у сумі 40 000 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором від 20.03.16р. №980-005-000208700".
У той же час, на підставі постанови Правління Національного банку України "Про віднесення ПАТ "Банк Михайлівський" до категорії неплатоспроможних" від 23.05.2016 №14/БТ, виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк Михайлівський" від 23.05.2016 №812, згідно з яким запроваджено тимчасову адміністрацію та призначено уповноважену особу Фонду на здійснення тимчасової адміністрації в публічному акціонерному товаристві "Банк Михайлівський" провідного професіонала з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Ірклієнку Юрію Петровичу строком на 1 місяць з 23.05.2016 по 22.06.2016.
У подальшому, на підставі постанови Правління Національного банку України "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Банк Михайлівський" від 12.07.2016 №124-рш, виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення "Про початок процедури ліквідації ПАТ "Банк Михайлівський" та делегування повноважень ліквідатора банку" від 12.07.2016 №1213, згідно з яким розпочато процедуру ліквідації публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" та призначено Уповноваженою особою Фонду на ліквідацію провідного професіонала з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Ірклієнку Ю.П. з 13.07.2016 по 12.07.2018 включно.
Рішенням виконавчої дирекції Фонду від 01.09.2016 №1702 повноваження ліквідатора публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" делеговано провідному професіоналу з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Волкову Олександру Юрійовичу з 05.09.2016 включно.
Як вбачається з рішення уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації ПАТ "Банк Михайлівський", оформленого наказами від 01.06.2016 №42/1 і № 42/2, визнано нікчемними правочини (транзакції), перелік яких викладено в Актах № 3 і № 2 Комісії по перевірці правочинів (у тому числі договорів) на предмет виявлення правочинів, що є нікчемними, з виконання 19.05.2016 р. платіжних документів ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр", ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" по перерахуванню коштів, на рахунки 2445 і 12160 фізичних осіб відповідно, у відповідності до положень пунктів 7, 9 частини 3 статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
Не погоджуючись з рішеннями відповідача щодо визнання правочинів з перерахування коштів нікчемними, позивачі звернулись з даним позовом до суду.
Задовольняючи позовні вимоги, суд першої інстанції, з висновком якого погодився і апеляційний суд, виходив з того, що кошти, які надійшли від ТОВ "ІРЦ" ТОВ "КІЦ" на рахунки позивачів, є вкладами в розумінні Закону № 4452-VI. В свою чергу, відповідачем не доведено належними доказами наявність обставин, які б слугували підставою для визнання нікчемними операцій з перерахування коштів; здійснення транзакцій під час дії постанови НБУ від 22.12.2015 №917/БТ "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" до категорії проблемних та запровадження особливого режиму контролю за діяльністю банку" не є достатньою підставою для визнання цих транзакцій нікчемними.
Відповідач не погодився із рішеннями судів і подав касаційну скаргу з вимогами про їх скасування та ухвалення нового рішення про відмову в задоволенні позову.
У касаційній скарзі Уповноважена особа зазначає, що судами не надано належної правової оцінки тому, що Уповноважена особа Фонду діяла у межах повноважень та у порядку, визначеному Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
Зокрема, посилався на те, що договори позики укладені між позивачами та ТОВ "ІРЦ" та ТОВ "КІЦ" без участі банку, як повіреного, а кошти, що вносились/отримувались за такими договорами, по своїй природі не є вкладами згідно із Законом №4452-VI та Законом України від 07.12.2000 №2121-III "Про банки та банківську діяльність".
У поданому відзиві на касаційну скаргу, представник позивачів просить відмовити у її задоволенні.
Верховний Суд переглянув судові рішення у межах касаційної скарги, з`ясував повноту фактичних обставин, встановлених судами, та правильність застосування норм матеріального та процесуального права і дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення скарги з огляду на таке.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема Законом № 4452-VI.
Частиною першою статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до частини першої статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми, встановленої адміністративною радою Фонду на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 грн. Фонд не відшкодовує кошти: передані банку в довірче управління; за вкладом у розмірі менше 10 гривень; за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред`явника.
Згідно з положеннями статті 27 Закону № 4452-VI Уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується, виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом шести днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до частини четвертої статті 26 цього Закону.
Гарантії Фонду є формою участі держави у системі гарантування вкладів фізичних осіб, передбаченою Законом № 4452-VI; для виконання Фондом відповідних зобов`язань можуть залучатися бюджетні кошти; рішення та дії Фонду чи уповноваженої особи Фонду щодо включення вкладника до переліку осіб, яким необхідно здійснити виплату відшкодування сум вкладів за рахунок коштів Фонду, є рішеннями та діями суб`єкта владних повноважень, який реалізує делеговані державою повноваження по виведенню з ринку неплатоспроможних банків (статті 2, 25 Закону № 4452-VI).
Системний аналіз наведених правових норм дає підстави дійти до висновку про те, що держава через відповідні фінансові та організаційні механізми бере активну участь та створює належні умови для функціонування відповідно до цього Закону системи гарантування вкладів фізичних осіб шляхом забезпечення фізичній особі, яка на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, мала у такому банку вклад (від 10 грн), відшкодування суми коштів, зокрема, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів Фонду у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000 грн.
Отже, Закон № 4452-VI пов`язує можливість реалізації права на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами з настанням таких обставин: 1) прийняття Національним банком України рішення про віднесення відповідного банку до категорії неплатоспроможних (у разі, якщо на дату прийняття такого рішення дія договору банківського вкладу закінчилась) або рішення про відкликання банківської ліцензії; 2) наявність на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних у фізичної особи банківського вкладу за договором, укладеним до вказаної дати; 3) наявність на зазначеному банківському вкладі фізичної особи коштів разом з нарахованими відсотками на суму не менше 10 грн; 4) включення уповноваженою особою Фонду фізичної особи до переліку вкладників банку, які мають право на відшкодування суми коштів за вкладами, з визначенням конкретної суми відшкодування; 5) затвердження виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, які мають право на відшкодування сум коштів за банківськими вкладами, відповідно до складеного уповноваженою особою Фонду переліку вкладників.