ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 квітня 2020 року
м. Київ
Справа № 904/2018/19
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:
головуючий - Огороднік К.М., Жуков С.В., Ткаченко Н.Г.,
за участю секретаря судового засідання - Ксензової Г.Є.;
учасники справи в судове засідання не з`явились, заявили клопотання про розгляд справи без участі їх представників,
розглянувши у відкритому судовому засіданні касаційну скаргу Новокодацького відділу державної виконавчої служби у місті Дніпрі Південно-Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції
на постанову Центрального апеляційного господарського суду від 24.12.2019 року
у справі №904/2018/19
за позовом Новокодацького відділу державної виконавчої служби міста Дніпра Головного територіального управління юстиції у Дніпропетровській області
до Акціонерного товариства "Покровський гірничо-збагачувальний комбінат"
про стягнення 173519,35 грн, -
ВСТАНОВИВ:
Новокодацький відділ державної виконавчої служби міста Дніпра Головного територіального управління юстиції у Дніпропетровській області (далі - Новокодацький ВДВС, позивач) звернувся до Господарського суду Дніпропетровської області з позовною заявою до Акціонерного товариства "Покровський гірничо-збагачувальний комбінат" (далі - АТ "Покровський ГЗК", відповідач) про стягнення грошових коштів у сумі 173519,35 грн, перерахованих Новокодацьким ВДВС м. Дніпра ГТУЮ у Дніпропетровській області на рахунок відповідача за платіжним дорученням від 05.05.2017 № 1007, які на думку виконавчої служби, утримуються відповідачем - АТ "Покровський ГЗК" без достатньої правової підстави.
Під час розгляду справи, господарськими судами першої та апеляційної інстанцій були встановлені наступні обставини.
Рішенням Господарського суду Дніпропетровської області від 17.12.2015 у справі №904/8110/15, залишеним без змін постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 01.03.2016 та постановою Вищого господарського суду України від 12.04.2016, вирішено стягнути з ТзОВ "Максима" на користь Публічного акціонерного товариства "Орджонікідзевський гірничо-збагачувальний комбінат" суму боргу в розмірі 173519,35 грн.
20.04.2016 Господарським судом Дніпропетровської області виданий наказ по справі № 904/8110/15 про стягнення з ТзОВ "Максима" на користь ПАТ "Орджонікідзевський ГЗК" суми боргу в розмірі 173519,35 грн.
02.08.2016 Новокодацьким ВДВС на виконання вимог наказу від 20.04.2016 було відкрито виконавче провадження № 51827708, в рамках якого накладений арешт на майно ТзОВ "Максима", вжиті інші заходи примусового виконання рішення суду.
27.04.2017 з рахунку ТзОВ "Максима" № НОМЕР_1 в ПАТ "Райфайзен Банк Аваль" за платіжною вимогою Новокодацького ВДВС м. Дніпра ГТУЮ у Дніпропетровській області № в-11/390 примусово були списані грошові кошти на загальну суму 191051,29грн.
Відповідно до платіжного доручення від 05.05.2017 № 1007 стягнуті з ТзОВ "Максима" грошові кошти у сумі 173519,35 грн перераховані на користь ПАТ "Орджонікідзевський ГЗК" - стягувача за наказом від 20.04.2016 № 904/8110/15.
Згідно платіжного доручення від 05.05.2017 № 990 стягнуті з ТзОВ "Максима" грошові кошти у сумі 17351,94 грн перераховані на користь УДКСУ у Новокодацькому районі м.Дніпра згідно постанови про стягнення з боржника виконавчого збору від 10.08.2016.
Відповідно до платіжного доручення від 05.05.2017 № 991 стягнуті з ТОВ "Максима" грошові кошти у сумі 180,00 грн перераховані на користь Головного управління юстиції у Дніпропетровській області згідно постанови про стягнення з боржника витрат на проведення виконавчих дій від 10.08.2016.
11.05.2017 Новокодацьким ВДВС м. Дніпра ГТУЮ у Дніпропетровській області винесено постанову про закінчення виконавчого провадження № 51827708 згідно п. 9 ч. 1 ст. 39 Закону України "Про виконавче провадження" у зв`язку з фактичним виконанням рішення суду.
В подальшому, ТзОВ "Максима" оскаржувало дії Новокодацького ВДВС м.Дніпра ГТУЮ у Дніпропетровській області в рамках судової справи №904/8110/15 про банкрутство ТзОВ "Максима".
Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 04.07.2017 у справі №904/8110/15, залишеною без змін постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 03.08.2017 та постановою Вищого господарського суду України від 13.12.2017, скаргу ТзОВ "Максима" на дії Новокодацького ВДВС м. Дніпра Головного територіального управління юстиції у Дніпропетровській області задоволено частково, а саме:
- визнано незаконними дії Новокодацького ВДВС м. Дніпра ГТУЮ у Дніпропетровській області щодо звернення стягнення на грошові кошти боржника - ТОВ "Максима" за платіжною вимогою № в-п11/390 від 21.04.2017 у розмірі 191051,29 грн, що розміщені на ліквідаційному рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ "Райфайзен Банк Аваль";
- визнано недійсною постанову Новокодацького ВДВС м. Дніпра ГТУЮ у Дніпропетровській області про закінчення виконавчого провадження №51827708 від 11.05.2017;
- відмовлено в задоволенні скарги в частині стягнення з Державного бюджету України на користь ТОВ "Максима" грошових коштів у розмірі 191051,29 грн.
Також, рішенням Господарського суду Дніпропетровської області від 14.12.2017 у справі №904/8399/17, залишеним без змін постановою Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 28.03.2018 у справі № 904/8399/17 позовні вимоги ТзОВ "Максима" до Новокодацького ВДВС м. Дніпра ГТУЮ у Дніпропетровській області, Управління Державної казначейської служби України у Новокодацькому районі м. Дніпра про стягнення 191051,29 грн задоволено в повному обсязі.
Вирішено стягнути з Державного бюджету України через Управління Державної казначейської служби у Новокодацькому районі м. Дніпра на користь ТОВ "Максима" 191051,29 грн шкоди, до складу яких входить сума грошових коштів 173519,35 грн, перерахованих на користь ПАТ "Орджонікідзевський ГЗК" згідно наказу від 20.04.2016 № 904/8110/15 під час дій мораторію на задоволення вимог кредиторів, введеного у справі № 904/8514/16 про банкрутство ТзОВ "Максима".
Постановою Верховного Суду від 23.08.2018 постанову Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 28.03.2018 та рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 14.12.2017 у справі №904/8399/17 змінено. Резолютивну частину рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 14.12.2017 у справі № 904/8399/17 викладено в такій редакції: "Позов задовольнити. Стягнути з Державного бюджету України на користь Товариства з обмеженою відповідальністю "Максима" 191051,29 грн шкоди". Доручено Господарському суду Дніпропетровської області видати наказ.
21.11.2018 Господарським судом Дніпропетровської області видано наказ у справі №904/8399/17 про стягнення з Державного бюджету України на користь ТзОВ "Максима" 191051,29 грн шкоди.
Відповідно до листа Управління державної казначейської служби України у Новокодацькому районі м. Дніпра від 29.11.2018 від ТзОВ "Максима" надійшли документи про виконання наказу Господарського суду Дніпропетровської області 21.11.2018 у справі № 904/8399/17 про стягнення з Державного бюджету України шкоди в сумі 191051,29 грн.
Відповідно до Витягу з ЄДРПОУ Публічне акціонерне товариство "Орджонікідзевський гірничо-збагачувальний комбінат" код ЄДРПОУ 00190928 перейменоване на Акціонерне товариство "Покровський гірничо-збагачувальний комбінат".
Новокодацьким ВДВС м. Дніпра ГТУЮ у Дніпропетровській області на адресу АТ "Покровський ГЗК" 10.04.2018 (вих. № 17864) та 18.03.2019 (вих. № 14811) направлені листи з пропозицією повернути на розрахунковий рахунок відділу суму коштів в розмірі 173519,35 грн, яка відповідно до платіжного доручення №1007 від 05.05.2017 була перерахована на його користь згідно наказу від 20.04.2016 у справі №904/8110/15.
Вказані листи отримані АТ "Покровський ГЗК" 20.04.2018 та 20.03.2019 відповідно, про що свідчать рекомендовані повідомлення про вручення та офіційний сайт Укрпошти.
Оскільки АТ "Покровський ГЗК" спірні грошові кошти на розрахунковий рахунок Новокодацького ВДВС м. Дніпра ГТУЮ у Дніпропетровській області не повернуло, останній звернувся з відповідним позовом на підставі ст. 1212 ЦК України про стягнення вказаних коштів, які набуті ним та утримуються без достатньої правової підстави.
Короткий зміст рішення суду першої інстанції та постанови суду апеляційної інстанції
Рішенням Господарського суду Дніпропетровської області від 30.09.2019 у справі №904/2018/19 позов задоволено в повному обсязі. Стягнуто з АТ "Покровський ГЗК" на користь Новокодацького ВДВС м. Дніпра ГТУЮ у Дніпропетровській області суму грошових коштів у розмірі 173519,35 грн та судовий збір у сумі 2602,79 грн.
Місцевий господарський суд з посиланням на абз. 4 ч. 1 ст. 174, ч. 1 ст. 175, 193 Господарського кодексу України (далі - ГК України), статті 525, 526, ч. 1, 2 ст.1212 Цивільного кодексу України (далі - ЦК України) виходив з того, що відповідач повинен повернути позивачу кошти, які набуті ним та утримуються без достатньої правової підстави.
Постановою Центрального апеляційного господарського суду від 24.12.2019 рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 30.09.2019 у справі №904/2018/19 - скасовано та ухвалено нове рішення.
У задоволенні позовних вимог Новокодацького відділ державної виконавчої служби міста Дніпра Головного територіального управління юстиції у Дніпропетровській області - відмовлено повністю.
Стягнуто з Новокодацького відділу державної виконавчої служби міста Дніпра Головного територіального управління юстиції у Дніпропетровській області на користь Акціонерного товариства "Покровський гірничо-збагачувальний комбінат" 3904,18 грн - судового збору сплаченого за перегляд рішення суду в апеляційному порядку.
На думку апеляційного господарського суду, Новокодацький ВДВС не є правосуб`єктним здійснювати захист інтересів державного бюджету (пред`являти зворотну вимогу (регресу), оскільки саме його дії щодо звернення стягнення на грошові кошти боржника - ТзОВ "Максима" за платіжною вимогою від 21.04.2017 № в-п11/390 у сумі 191051,29 грн під час дії мораторію на задоволення вимог кредиторів боржника визнано судами незаконними, й призвели до завдання шкоди державному бюджету.
З огляду на правову природу правовідносин у цій справі, судом апеляційної інстанції зроблено висновок, що після виконання рішення суду (безспірного списання коштів з державного бюджету) належним позивачем у справі має бути держава в особі Державної казначейської служби України за місцезнаходженням органу державної влади, внаслідок незаконно прийнятих рішень, дій чи бездіяльності якого заподіяно шкоду.
При цьому, апеляційний суд зауважив, що матеріали справи не містять доказів фактичного відшкодування грошових коштів з Державного бюджету на виконання рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 14.12.2017 у справі №904/8399/17.
Короткий зміст вимог касаційної скарги
В касаційній скарзі Новокодацький відділ державної виконавчої служби у місті Дніпрі Південно-Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції просить скасувати постанову Центрального апеляційного господарського суду від 24.12.2019 та прийняти рішення, яким залишити в силі рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 30.09.2019 у справі №904/2018/19.
Вважає, що висновки апеляційного суду є необґрунтованими та безпідставними, адже в спірних правовідносинах застосуванню підлягають виключно положення ст. 1212 ЦК України, що й було зроблено Господарським судом Дніпропетровської області при прийнятті рішення від 30.09.2019 по справі №904/2018/19.
В той час як рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 30.09.2019 по справі №904/2018/19 є обґрунтованим, законним, прийнятим відповідно до норм чинного законодавства, а отже не підлягало скасуванню Центральним апеляційним господарським судом.
Крім того, Новокодацьким відділом державної виконавчої служби у місті Дніпрі Південно-Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції подано клопотання здійснювати розгляд вказаної справи без участі його представника на підставі наявних у справі доказів та матеріалів відповідно до чинного законодавства.
Доводи інших учасників справи
АТ "Покровський ГЗК" подало відзив на касаційну скаргу, в якому заперечує проти її доводів, просить касаційну скаргу залишити без задоволення, оскаржувану постанову суду апеляційної інстанції залишити без змін. Зазначає, що доводи касаційної скарги зводяться до власної оцінки обставин справи та особистого трактування норм ст. 1212 ЦК України із перебиранням на себе функцій центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері казначейського обслуговування бюджетних коштів.
АТ "Покровський ГЗК" подало клопотання про розгляд справи без участі його представника за наявними матеріалами справи.
ПОЗИЦІЯ ВЕРХОВНОГО СУДУ
Розгляд клопотань
Розглянувши подане Новокодацьким відділом державної виконавчої служби у місті Дніпрі Південно-Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції клопотання замінити Новокодацький відділ державної виконавчої служби міста Дніпра Головного територіального управління юстиції у Дніпропетровсьекій області на Новокодацький відділ державної виконавчої служби у місті Дніпрі Південно-Східного міжрегіонального управління Міністерства юстиції, оскільки назву змінено відповідно до наказу Міністерства юстиції України про відділи державної виконавчої служби №4053/5 від 17.12.2019, колегія суддів дійшла висновку про його задоволення з огляду на положення ст. 52 ГПК України.
Щодо меж розгляду справи судом касаційної інстанції
Відповідно до ст. 300 ГПК України переглядаючи у касаційному порядку судові рішення, суд касаційної інстанції в межах доводів та вимог касаційної скарги та на підставі встановлених фактичних обставин справи перевіряє правильність застосування судом першої чи апеляційної інстанції норм матеріального і процесуального права.
Суд касаційної інстанції не має права встановлювати або вважати доведеними обставини, що не були встановлені у рішенні або постанові суду чи відхилені ним, вирішувати питання про достовірність того чи іншого доказу, про перевагу одних доказів над іншими, збирати чи приймати до розгляду нові докази або додатково перевіряти докази.