ПОСТАНОВА
Іменем України
24 березня 2020 року
Київ
справа №826/13164/16
адміністративне провадження №К/9901/4608/19
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
головуючого - Стрелець Т.Г.,
суддів: Стеценка С.Г., Тацій Л.В.,
розглянувши в письмовому провадженні у касаційній інстанції адміністративну справу №826/13164/16
за позовом ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Авант-Банк", третя особа - Фонд гарантування вкладів фізичних осіб про визнання протиправними дій та рішення, зобов`язання вчинити певні дії, провадження по якій відкрито
за касаційною скаргою Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Авант-Банк" на рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 02 липня 2018 року (ухвалене у складі головуючого судді Шрамко Ю.Т.) та постанову Шостого апеляційного адміністративного суду від 16 січня 2019 року (прийняту у складі колегії суддів: головуючого судді - Губської Л.В., суддів: Епель О.В., Степанюка А.Г.),
у с т а н о в и в :
ІСТОРІЯ СПРАВИ
Короткий зміст позовних вимог
1. ОСОБА_1 звернувся до суду з адміністративним позовом до уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Авант-Банк" Ларченко Ірини Миколаївни, третя особа - Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, в якому, з урахуванням заяви про уточнення позовних вимог, просив:
- визнати протиправними дії Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Авант-Банк" Ларченко І.М. щодо відмови у включенні ОСОБА_1 до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами в ПАТ "Авант-Банк" за рахунок коштів Фонду гарантування фізичних осіб та щодо визнання нікчемною операції з перерахування грошових коштів на картковий рахунок № НОМЕР_1, проведеної 29 січня 2016 року на суму 99 500,00 грн.;
- визнати протиправним рішення Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Авант-Банк" Ларченко І.М., оформлене наказом від 23 лютого 2016 року №57 "Щодо заходів, пов`язаних із наслідками виявлення нікчемних правочинів (договорів, операцій) за вкладними операціями" в частині, що стосується ОСОБА_1, про застосування наслідків нікчемності операцій (транзакцій) по перерахуванню коштів з поточних рахунків юридичних та фізичних осіб на вкладні, депозитні, поточні, карткові рахунки інших фізичних осіб;
- визнати протиправними дії Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Авант-Банк" Ларченко І.М. щодо розпорядження грошовими коштами у сумі 99 500,00 грн., які належали ОСОБА_1 та знаходились на картковому рахунку № НОМЕР_1, під виглядом застосування наслідків нікчемності та перерахування їх на розрахунковий рахунок Товариства з обмеженою відповідальністю "Ексклюзивна група "Підлога "Фаворит";
- зобов`язати Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Авант-Банк" Ларченко І.М. вчинити дії щодо повернення грошових коштів у сумі 99 500,00 грн., які належать ОСОБА_1, на картковий рахунок № НОМЕР_1 ; щодо включення ОСОБА_1 до переліку вкладників ПАТ "Авант-Банк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами ПАТ "Авант-Банк" за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та подання до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткової інформації щодо ОСОБА_1 як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладами в ПАТ "Авант-Банк" за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на суму 99 500,00 грн.
2. Позовні вимоги обґрунтовано тим, що Уповноваженою особою Фонду необґрунтовано визнано нікчемною операцію з перерахування грошових коштів у сумі 99500,00 грн на картковий рахунок позивача № НОМЕР_1, проведену 29 січня 2016 року. Також уповноваженою особою Фонду протиправно не включено позивача до переліку вкладників Публічного акціонерного товариства "Авант-Банк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Короткий зміст рішення суду І інстанції
3. 02 липня 2018 року Окружний адміністративний суд міста Києва вирішив:
Позов ОСОБА_1 (місце проживання: АДРЕСА_1 ; ідентифікаційний номер НОМЕР_2 ) до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації Публічного акціонерного товариства "Авант-Банк" Ларченко І.М. (місцезнаходження: 03110, м. Київ, вул. Івана Клименка, 23; код ЄДРПОУ 21708016), третя особа без самостійних вимог на предмет спору на стороні відповідача - Фонд гарантування вкладів фізичних осіб (місцезнаходження: 04053, м. Київ, вул. Січових Стрільців, 17; код ЄДРПОУ 21708016), про визнання протиправними дій, визнання незаконним рішення та зобов`язання вчинити дії задовольнити частково.
Визнати протиправним і скасувати наказ Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Авант-Банк" Ларченко І.М. від 23 лютого 2016 року №57 "Щодо заходів, пов`язаних із наслідками виявлення нікчемних правочинів (договорів, операцій) за вкладними операціями" в частині щодо застосування наслідків нікчемності до операції з перерахування коштів в розмірі 99 500,00 грн. на рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_1, проведеної 29 січня 2016 року.
Визнати протиправними дії Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Авант-Банк" Ларченко І.М. щодо застосування наслідків нікчемності до операції з перерахування коштів в розмірі 99 500,00 грн. на рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_1, проведеної 29 січня 2016 року шляхом повернення коштів у сумі 99 500,00 грн. з рахунку ОСОБА_1 № НОМЕР_1 на рахунок Товариства з обмеженою відповідальністю "Ексклюзивна група "Підлога "Фаворит".
Визнати протиправними дії Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Авант-Банк" Ларченко І.М. щодо невключення ОСОБА_1 до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами ПАТ "Авант-Банк" за рахунок коштів Фонду гарантування фізичних на суму 99500,00 грн.
Зобов`язати Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Авант-Банк" Ларченко І.М. подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб зміни та доповнення до переліку рахунків, за якими вкладники мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, стосовно ОСОБА_1 як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладами в ПАТ "Авант-Банк" за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на суму 99 500,00 грн.
Позов в іншій частині залишити без задоволення.
Присудити на користь ОСОБА_1 частину сплаченого ним судового збору у розмірі 1653,60 грн. (одна тисяча шістсот п`ятдесят три гривні шістдесят копійок) за рахунок бюджетних асигнувань Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
4. Задовольняючи частково позовні вимоги, суд першої інстанції виходив з того, що уповноваженою особою не доведено наявність підстав для визнання нікчемною операцію з перерахування коштів в розмірі 99 500,00 грн. на рахунок ОСОБА_1, та наявність правових підстав для не включення позивача до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами в ПАТ "Авант-Банк" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Короткий зміст рішення суду апеляційної інстанції
5. 16 січня 2019 року Шостий апеляційний адміністративний суд вирішив:
Апеляційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації ПАТ "АВАНТ-БАНК" залишити без задоволення.
Рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 02 липня 2018 року -залишити без змін.
6. Апеляційний суд мотивував своє рішення тим, що суд першої інстанції правильно встановив обставини справи та ухвалив судове рішення з додержанням норм матеріального та процесуального права.
Короткий зміст вимог касаційної скарги
7. 18 лютого 2019 року до Верховного Суду надійшла касаційна скарга Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Авант-Банк".
У касаційній скарзі скаржник просить рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 02 липня 2018 року та постанову Шостого апеляційного адміністративного суду від 16 січня 2019 року у справі № 826/13164/16 скасувати та ухвалити нове рішення, яким відмовити у задоволенні позовних вимог.
Касаційна скарга обґрунтована тим, що рішення судів першої та апеляційної інстанції винесенні з порушенням норм матеріального та процесуального права, а тому підлягають скасуванню. Скаржник зазначає, що правочин щодо перерахування на користь позивача коштів в розмірі 99 500,00 грн. є нікчемним, оскільки був спрямований на створення штучних підстав для отримання суми гарантованого відшкодування за рахунок Фонду.
8. Ухвалою Верховного Суду від 19 березня 2019 року відкрито касаційне провадження за скаргою Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Авант-Банк" на рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 02 липня 2018 року та постанову Шостого апеляційного адміністративного суду від 16 січня 2019 року.
9. На підставі розпорядження заступника керівника апарату Верховного Суду від 25.06.2019 №829/0/78-19, було проведено повторний автоматизований розподіл судової справи, внаслідок якого для розгляду касаційної скарги сформовано колегію суддів у складі: головуючого судді Стрелець Т.Г., суддів Стеценка С.Г., Тацій Л.В.
II. ФАКТИЧНІ ОБСТАВИНИ СПРАВИ
10. Між ПАТ "Авант-Банк" та ТОВ "Ексклюзивна група "Підлога "Фаворит" укладено договір від 12 січня 2016 року №1675/ЗП про розрахунково-касове обслуговування підприємства по виплаті заробітної плати на рахунки працівників.
Згідно з пунктами 1.1-1.2 договору, Банк надає Підприємству послуги по зарахуванню заробітної плати та інших виплат на рахунки працівників Підприємства та відкриває рахунки працівникам підприємства, видає платіжні картки та здійснює розрахунково-карткове обслуговування цих рахунків.
На виконання умов договору Банк відкрив картковий рахунок № НОМЕР_1 ОСОБА_1, який є працівником Підприємства.
Відповідно до пункту 4.1 договору Підприємство перераховує кошти, призначені для виплати його працівникам на рахунок № НОМЕР_3 в ПАТ "Авант-Банк" з призначенням платежу "зарахування заробітної плати (авансів та інш.) на рахунки працівників Підприємства згідно з договором про розрахунково-касове обслуговування Підприємства по виплаті заробітної плати на рахунки працівника №1675/ЗП від 12 січня 2016 року. Без ПДВ".
29 січня 2016 року ТОВ "Ексклюзивна група "Підлога "Фаворит" здійснило перерахування грошових коштів 15-ти своїм працівникам на загальну суму 1490000,00 грн для виплати заробітної плати, середній розмір якої становить 99500,00 грн, що підтверджується витягом з бази даних ПТК Is-Card ПАТ "Авант-Банк".
Випискою по рахунку позивача підтверджується зарахування 29 січня 2016 року на його рахунок в ПАТ "Авант-Банк" № НОМЕР_1 від ТОВ "Ексклюзивна група "Підлога "Фаворит" коштів у розмірі 99500,00 грн, з описом операції "Зар-ня з/плати на рах.працівників ТОВ "Ексклюзивна група "Підлога "Фаворит" зг. відомості від 28 січня 2016 року, аванс.звіт від 12.12.15".
Водночас, 10 грудня 2015 року Правлінням Національного банку України прийнято постанову №878/БТ "Про віднесення ПАТ "Авант-Банк" до категорії проблемних та запровадження особливого режиму контролю за діяльністю банку".
На підставі постанови Правління Національного банку України від 29 січня 2016 №44 "Про віднесення ПАТ "Авант-Банк" до категорії неплатоспроможних" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 29 січня 2016 №96 "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "Авант-Банк" та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку".
Відповідно до постанови Правління Національного банку України від 25 лютого 2016 року №109 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Авант-Банк", виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 26 лютого 2016 року №262 "Про початок процедури ліквідації ПАТ "Авант-Банк" та делегування повноважень ліквідатора банку". Згідно з зазначеним рішенням розпочато процедуру ліквідації ПАТ "Авант-Банк" з 26 лютого 2016 року до 25 лютого 2018 року включно, призначено уповноважену особу Фонду та делеговано всі повноваження ліквідатора ПАТ "Авант-Банк" провідному професіоналу з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Ларченко Ірині Миколаївні на два роки з 26 лютого 2016 року до 25 лютого 2018 року включно.
Наказом від 23 лютого 2016 року №57 "Щодо заходів, пов`язаних із наслідками виявлення нікчемних правочинів (договорів, операцій) за вкладними операціями" у зв`язку із виявленням Комісією з перевірки правочинів (договорів) за вкладними операціями ПАТ "Авант-Банк", призначеною наказом Уповноваженої особи Фонду від 29 січня 2016 №15, нікчемних правочинів відповідно до частини третьої статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", а саме операції (транзакції) по перерахуванню кошів з рахунків юридичних осіб на рахунки фізичних осіб - клієнтів Банку, які проведені в період дії постанови Національного банку України від 10 грудня 2015 року №878/БТ та призвели до збільшення гарантованої суми відшкодування Фондом, перелік яких наведено в додатку №1 до цього наказу, вирішено застосувати наслідки нікчемності операцій (транзакцій) по перерахуванню коштів з поточних рахунків юридичних та фізичних осіб на вкладні депозитні/поточні (карткові) рахунки інших фізичних осіб - клієнтів Банку, що є нікчемними з підстав, визначених пунктом 7 частини третьої статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" для чого особам, перелік яких наведено в додатку №1, вирішено направити повідомлення про нікчемність правочинів.
У додатку №1 до наказу від 23 лютого 2016 року №57, поміж іншого, значиться інформація про операцію щодо перерахування ТОВ "Ексклюзивна група "Підлога "Фаворит" на рахунок Банку коштів на загальну суму 1490100,00 грн із призначенням платежу "зар-ня зп та ком на рах. Працівників, згідно з договором про розр-кас обслуговування підприємства по випл.зар.плати на рахунки працівників №1675/Зп від 12.01.16".
Листом від 25 лютого 2016 №881/1 Уповноважена особа Фонду повідомила позивача про нікчемність операції з перерахування коштів з рахунку юридичної особи на картковий рахунок № НОМЕР_1, проведеної 29 січня 2016 на суму 99500,00 грн, відповідно до пункту 7 частини третьої статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
Окрім того, як вбачається з виписки по рахунку позивача від 07 вересня 2016 року, 23 лютого 2016 року Банк внаслідок застосування наслідків нікчемності за операцією від 29 січня 2016 року №4 згідно із наказом від 23 лютого 2016 року №57 повернув ТОВ "Ексклюзивна група "Підлога "Фаворит" кошти у розмірі 99500,00 грн, які були перераховані на рахунок позивача.
ІІІ. ПОЗИЦІЯ ВЕРХОВНОГО СУДУ
11. Суд касаційної інстанції наголошує на тому, що перевірка законності судових рішень судів першої та апеляційної інстанції, згідно зі статтею 341 КАС України, здійснюється виключно у частині застосування норм матеріального та процесуального права.
Суд касаційної інстанції не має права встановлювати або вважати доведеними обставини, що не були встановлені у рішенні або постанові суду чи відхилені ним, вирішувати питання про достовірність того чи іншого доказу, про перевагу одних доказів над іншими, збирати чи приймати до розгляду нові докази або додатково перевіряти докази.
12. Вирішуючи питання про обґрунтованість поданої касаційної скарги, Верховний Суд виходить з наступного.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами, а також відносини між Фондом, банками, Національним банком України, повноваження та функції Фонду щодо виведення неплатоспроможних банків з ринку і ліквідації банків встановлюються Законом України від 23 лютого 2012 року № 4452-VI "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (далі - Закон № 4452-VI, у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин).
За визначенням статті 2 Закону №4452-VI вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти; вкладник - фізична особа (у тому числі фізична особа-підприємець), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.
Згідно частин 1, 2 статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на цей день, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
Виконання зобов`язань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобов`язань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам у строк, встановлений цим Законом.
Вкладник набуває право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами після прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Згідно із частинами першою та другою статті 27 Закону № 4452-VI уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом одного робочого дня (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 15 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, з визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.