ПОСТАНОВА
Іменем України
13 лютого 2020 року
Київ
справа №822/2251/17
адміністративне провадження №К/9901/17098/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
судді-доповідача - Бучик А.Ю.,
суддів: Стрелець Т.Г., Рибачука А.І.,
розглянувши в порядку письмового провадження касаційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "БАНК МИХАЙЛІВСЬКИЙ" Волкова Олександра Юрійовича на постанову Хмельницького окружного адміністративного суду від 21 серпня 2017 року у складі судді Лабань Г.В. та ухвалу Вінницького апеляційного адміністративного суду від 16 листопада 2017 року у складі колегії суддів: Полотняка Ю.П., Драчука Т.О., Загороднюка А.Г. у справі №822/2251/17 за позовом ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "БАНК МИХАЙЛІВСЬКИЙ" Волкова Олександра Юрійовича, Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, третя особа - ПАТ "Банк Михайлівський" про визнання протиправною бездіяльності та зобов`язання вчинити дії,-
УСТАНОВИВ:
ОСОБА_1 (надалі по тексту - позивач) звернулась до суду з позовом, в якому просила:
- визнати протиправним та скасувати рішення Уповноваженої особи фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Михайлівський" (надалі по тексту - Уповноважена особа) про визнання переказів коштів (транзакцій), здійснених ТОВ "Інвестиційно - розрахунковий центр" код ЄДРПОУ 39140702 від 19.05.2016 в сумі 5000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-050-000230427 від 28.04.2016", від 19.05.2016 в сумі 5000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-050-000230403 від 28.04.2016", від 19.05.2016 в сумі 162000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-050-000230432 від 28.04.2016", від 19.05.2016 в сумі 5000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-050-000230418 від 28.04.2016", від 19.05.2016 в сумі 5000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-050-000182255 від 27.01.2016", від 19.05.2016 в сумі 73,77 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-050-000230427 від 28.04.2016", від 19.05.2016. в сумі 14,48 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-050-000182255 від 27.01.2016", від 19.05.2016 в сумі 940,66 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-050-000230432 від 28.04.2016", від 19.05.2016 в сумі 76,49 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-050-000230418 від 28.04.2016", від 19.05.2016 в сумі 76,49 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-050-000230403 від 28.04.2016" на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_2 Є нікчемними;
- визнати протиправною бездіяльність Уповноваженої особи, що полягає у невключені даних про рахунок ОСОБА_1 до переліку рахунків, за якими вкладник має право на відшкодування коштів за вкладом у публічному акціонерному товаристві "Банк Михайлівський" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в сумі 128182,98 грн;
- зобов`язати Уповноважену особу включити дані про рахунок ОСОБА_1 до переліку рахунків, за якими вкладник має право на відшкодування коштів за вкладом у публічному акціонерному товаристві "Банк Михайлівський" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в сумі 128182,98 грн.
Постановою Хмельницького окружного адміністративного суду від 21 серпня 2017 року, яка залишена без змін ухвалою Вінницького апеляційного адміністративного суду від 16 листопада 2017 року, визнано протиправним та скасовано рішення Уповноваженої особи про визнання переказів коштів (транзакцій), здійснених ТОВ "Інвестиційно - розрахунковий центр" код ЄДРПОУ 39140702 від 19.05.2016 в сумі 5000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-050-000230427 від 28.04.2016", від 19.05.2016 в сумі 5000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-050-000230403 від 28.04.2016", від 19.05.2016 в сумі 162000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором №980-050-000230432 від 28.04.2016", від 19.05.2016 в сумі 5000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-050-000230418 від 28.04.2016", від 19.05.2016 в сумі 5000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-050-000182255 від 27.01.2016", від 19.05.2016 в сумі 73,77 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-050-000230427 від 28.04.2016", від 19.05.2016 в сумі 14,48 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-050-000182255 від 27.01.2016", від 19.05.2016 в сумі 940,66 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-050-000230432 від 28.04.2016", від 19.05.2016 в сумі 76,49 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-050-000230418 від 28.04.2016", від 19.05.2016 в сумі 76,49 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-050-000230403 від 28.04.2016" на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_2 нікчемними.
Визнано протиправною бездіяльність Уповноваженої особи фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації публічного акціонерного товариства ПАТ "Банк Михайлівський" що полягає у невключені даних про рахунок ОСОБА_1 до переліку рахунків, за якими вкладник має право на відшкодування коштів за вкладом у публічному акціонерному товаристві "Банк Михайлівський" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в сумі 128182,98 грн.
Зобов`язано Уповноважену особу включити дані про рахунок ОСОБА_1 до переліку рахунків, за якими вкладник має право на відшкодування коштів за вкладом у публічному акціонерному товаристві "Банк Михайлівський" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в сумі 128182,98 грн.
Не погоджуючись з рішеннями судів попередніх інстанцій, Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" подала касаційну скаргу, в якій, посилаючись на порушення судами норм матеріального та процесуального права, просить їх скасувати та ухвалити нове рішення, яким відмовити в задоволенні позовних вимог.
Касаційну скаргу обґрунтовано тим, що договір, укладений між позивачем та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" (далі - ТОВ "ІРЦ") без участі банку, як повіреного, а кошти, що вносились/отримувались за таким договором, по своїй природі не є вкладом згідно із Законом № 4452-VI та Законом України від 07.12.2000 № 2121-III "Про банки та банківську діяльність".
Також заявник касаційної скарги вказує на те, що правочини, які укладені під час дії заборони на укладення таких правочинів проблемним банком, встановленої постановою НБУ, яка була обов`язковою до виконання, є нікчемними відповідно до пунктів 2, 7, 8, 9 частини третьої статті 38 Закону № 4452-VІ.
У поданому відзиві позивач просить касаційну скаргу Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" залишити без задоволення, а оскаржувані судові рішення без змін.
Заслухавши суддю-доповідача, дослідивши доводи касаційної скарги, колегія суддів дійшла висновку, що касаційна скарга підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
У ході розгляду справи судами попередніх інстанцій встановлено, що 27.01.2016 між позивачем та ПАТ "Банк Михайлівський" був укладений Договір № 980-050-000001176 банківського рахунку "Поточний рахунок для обслуговування строкового вкладу (депозиту)".
Відповідно до п.1 вказаного договору банк за ініціативою клієнта відкриває на його ім`я поточний рахунок № НОМЕР_2 в гривні для зберігання грошей клієнта і здійснює його розрахунково-касове обслуговування за допомогою платіжних документів, а клієнт зобов`язується сплачувати послуги банку.
Згідно нього, на ім`я позивача було відкрито поточний рахунок № НОМЕР_1 та внесено на поточний рахунок 100000,00 грн., що підтверджується квитанцією №4965923 від 27.01.2016. Крім того, в період з 27.01.2016 по 20.05.2016 на поточний рахунок позивачем вносились кошти:
- квит. № 3201534 від 15.03.2016 на суму 16,00 грн.;
- квит. № 7046760 від 28.04.2016 на суму 20000,00 грн.;
- квит. № 7409646 від 29.04.2016 на суму 8000,00 грн.;
- квит. № 1553999 від 10.05.2016 на суму 30000,00 грн.;
- квит. № 1918651 від 11.05.2016 на суму 5000,00 грн.;
- квит. № 2577919 від 13.05.2016 на суму 4000,00 грн.;
- квит. № 3237198 від 16.05.2016 на суму 11238,72 грн.
Всього на поточний рахунок позивачем внесено 178254,72 грн.
Також судами встановлено, що позивачем укладено договори №980-050-000182255 від 27.01.2016, №980-050-000230427 від 28.04.2016, №980-050-000230403 від 28.04.2016, №980-050-000230432 від 28.04.2016, №980-050-000230418 від 28.04.2016 з ТОВ "Інвестиційно - розрахунковий центр" про передачу у власність грошових коштів.
19.05.2016 ТОВ "Інвестиційно - розрахунковий центр" повернув вказані кошти в на поточний рахунок позивача в ПАТ "Банк Михайлівський".
20.05.2016 позивач частково отримала з поточного рахунку кошти в сумі 55000 грн.
На підставі рішення Національного банку України від 23.05.2016 № 14/БТ "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" до категорії неплатоспроможних", виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 23.05.2016 № 812 "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк Михайлівський" та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку" та рішення від 13.06.2016 № 991 "Щодо продовження строку тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк Михайлівський".
Рішенням Правління Національного банку України № 124-рш від 12.07.2016 оголошено про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Банк Михайлівський".
Рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 1702 від 01.09.2016 призначено Уповноваженою особою Фонду гарантування та делеговано всі повноваження ліквідатора ПАТ "Банк Михайлівський" Волкову О.Ю. з 05.09.2016.
Позивач звертався до відповідача з заявами про включення інформації щодо неї до переліку осіб, які мають право на відшкодування коштів за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та виплати їй 128182,98 грн.
Згідно відповідей на заяви позивача № 3Г1(К)19978/1 від 03.10.2016 та №3Г1(К)19977/1 від 01.09.2016, Уповноваженої особою вказано, що правочин щодо переказу коштів (трансакцій) згідно яких грошові кошти в сумі 128182,98 грн. перераховані ТОВ "Інвестиційно - розрахунковий центр" на поточний рахунок позивача № НОМЕР_1 є нікчемним.
Не погоджуючись з такими діями відповідача, позивач звернувся до суду з даним позовом.
Задовольняючи позовні вимоги, суд першої інстанції, з висновком якого погодився і апеляційний суд, виходив з того, що кошти, які надійшли від ТОВ "ІРЦ" на поточний рахунок позивача, є вкладом в розумінні Закону № 4452-VI. В свою чергу, відповідачами не доведено належними доказами наявність обставин, які б слугували підставою для визнання нікчемними операцій з перерахування коштів; здійснення транзакцій під час дії постанови НБУ від 22.12.2015 №917/БТ "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" до категорії проблемних та запровадження особливого режиму контролю за діяльністю банку" не є достатньою підставою для визнання цих транзакцій нікчемними.
Також судом першої інстанції вказано, що 19 листопада 2016 року набрали чинності зміни до пункту 15 Прикінцевих Положень Закону України № 4452-VI, внесені Законом України "Про внесення змін до деяких законів України щодо відшкодування фізичним особам через систему гарантування вкладів фізичних осіб шкоди, завданої зловживаннями у сфері банківських та інших фінансових послуг" від 15 листопада 2016 року № 1736-VIII, якими передбачено, що до вкладу прирівнюються кошти, які залучені від фізичної особи як позика або вклад до небанківської фінансової установи через банк, що виступив повіреним за відповідним договором і на день набрання чинності Законом України "Про внесення змін до деяких законів України щодо відшкодування фізичним особам через систему гарантування вкладів фізичних осіб шкоди, завданої зловживаннями у сфері банківських та інших фінансових послуг" віднесений до категорії неплатоспроможних, якщо при цьому банком не було поінформовано фізичну особу під розпис про непоширення на такі кошти гарантій, передбачених цим Законом, а фізична особа, яка розмістила, надала такі кошти, прирівнюється до вкладника.
Надаючи правову оцінку спірним правовідносинам, колегія суддів зазначає наступне.
Відповідно до частини другої статті 19 Конституції України органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов`язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема Законом № 4452-VI.
Частиною першою статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до частини першої статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми, встановленої адміністративною радою Фонду на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 грн. Фонд не відшкодовує кошти: передані банку в довірче управління; за вкладом у розмірі менше 10 гривень; за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред`явника.
Згідно з положеннями статті 27 Закону № 4452-VI Уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується, виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом шести днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до частини четвертої статті 26 цього Закону.
Гарантії Фонду є формою участі держави у системі гарантування вкладів фізичних осіб, передбаченою Законом № 4452-VI; для виконання Фондом відповідних зобов`язань можуть залучатися бюджетні кошти; рішення та дії Фонду чи уповноваженої особи Фонду щодо включення вкладника до переліку осіб, яким необхідно здійснити виплату відшкодування сум вкладів за рахунок коштів Фонду, є рішеннями та діями суб`єкта владних повноважень, який реалізує делеговані державою повноваження по виведенню з ринку неплатоспроможних банків (статті 2, 25 Закону № 4452-VI).
Системний аналіз наведених правових норм дає підстави дійти до висновку про те, що держава через відповідні фінансові та організаційні механізми бере активну участь та створює належні умови для функціонування відповідно до цього Закону системи гарантування вкладів фізичних осіб шляхом забезпечення фізичній особі, яка на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, мала у такому банку вклад (від 10 грн), відшкодування суми коштів, зокрема, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів Фонду у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000 грн.
Отже, Закон № 4452-VI пов`язує можливість реалізації права на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами з настанням таких обставин: 1) прийняття Національним банком України рішення про віднесення відповідного банку до категорії неплатоспроможних (у разі, якщо на дату прийняття такого рішення дія договору банківського вкладу закінчилась) або рішення про відкликання банківської ліцензії; 2) наявність на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних у фізичної особи банківського вкладу за договором, укладеним до вказаної дати; 3) наявність на зазначеному банківському вкладі фізичної особи коштів разом з нарахованими відсотками на суму не менше 10 грн; 4) включення уповноваженою особою Фонду фізичної особи до переліку вкладників банку, які мають право на відшкодування суми коштів за вкладами, з визначенням конкретної суми відшкодування; 5) затвердження виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, які мають право на відшкодування сум коштів за банківськими вкладами, відповідно до складеного уповноваженою особою Фонду переліку вкладників.
В свою чергу, відповідно до частини першої статті 34 Закону № 4452-VI Фонд розпочинає процедуру виведення неплатоспроможного банку з ринку та здійснення тимчасової адміністрації в банку на наступний робочий день після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних.
Процедура виведення банку з ринку, що запроваджується Фондом стосовно неплатоспроможного банку в порядку, встановленому цим Законом, відповідно до пункту 16 частини першої статті 2 Закону № 4452-VI, називається тимчасовою адміністрацією.
Відповідно до частини другої статті 34 Закону № 4452-VI не пізніше наступного робочого дня після початку тимчасової адміністрації Фонд розміщує інформацію про запровадження тимчасової адміністрації в банку на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет і не пізніше ніж через 10 днів публікує її в газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України".
Частинами третьою, п`ятою цієї статті також передбачено, що виконавча дирекція Фонду не пізніше наступного робочого дня після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних призначає з числа працівників Фонду уповноважену особу Фонду. Уповноважена особа Фонду повинна відповідати вимогам, встановленим Фондом. Рішення про призначення уповноваженої особи Фонду доводиться Фондом до головного офісу банку та до кожного відокремленого підрозділу банку негайно.