ПОСТАНОВА
Іменем України
10 лютого 2020 року
Київ
справа №280/4413/18
адміністративне провадження №К/9901/26919/19
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
судді-доповідача - Дашутіна І.В.,
суддів: Жука А.В., Шишова О.О.,
розглянув в попередньому судовому засіданні касаційну скаргу перевіривши касаційну скаргу Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області на рішення Запорізького окружного адміністративного суду від 13.03.2019 у складі судді Новікової І.В. та постанову Третього апеляційного адміністративного суду від 22.08.2019 у складі колегії суддів: Іванова С. М., Панченко О. М., Чередниченка В. Є. у справі № 280/4413/18 за позовом арбітражного керуючого ОСОБА_1 до Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області, Міністерства юстиції України про визнання протиправними рішень та скасування припису, -
ОПИСОВА ЧАСТИНА
Короткий зміст позовних вимог і рішень судів першої та апеляційної інстанцій:
1. ОСОБА_1 звернувся до суду з адміністративним позовом до Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області, Міністерства юстиції України в якому просив:
- визнати протиправними дії відповідачів щодо відкриття позапланової невиїзної перевірки арбітражного керуючого ОСОБА_1, проведеної з 01.08.2018 по 03.08.2018 відповідно до повідомлення про проведення позапланової перевірки від 09.07.2018 № 38-2, щодо додержання арбітражним керуючим ОСОБА_1 вимог Конституції України, Господарського процесуального кодексу України, Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", іншого законодавства з питань банкрутства під час виконання ним повноважень ліквідатора у справі господарського суду Запорізької області №12/58/09 про банкрутство Запорізького державного підприємства "Кремнійполімер" з питань викладених в звернені гр. ОСОБА_2 та інших без дати та без номеру;
- визнати нечинним та скасувати лист-доручення Міністерства юстиції України від 23.06.2018 № 547/7305-32-18/9.3.1 "Щодо проведення перевірки діяльності арбітражного керуючого ОСОБА_1 ", звернення гр. ОСОБА_2 та інших без дати та без номеру;
- визнати протиправними дії Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області під час проведення позапланової невиїзної перевірки діяльності арбітражного керуючого ОСОБА_1, проведеної з 01.08.2018 по 03.08.2018 відповідно до повідомлення про проведення позапланової перевірки від 09.07.2018 №38-2, щодо додержання арбітражним керуючим ОСОБА_1 вимог Конституції України, Господарського процесуального кодексу України, Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", іншого законодавства з питань банкрутства під час виконання ним повноважень ліквідатора у справі господарського суду Запорізької області №12/58/09 про банкрутство Запорізького державного підприємства "Кремнійполімер" з питань викладених в звернені гр. ОСОБА_2 та інших без дати та без номеру;
- визнати нечинним та скасувати розпорядження про усунення порушень, прийняте Головним територіальним управлінням юстиції у Запорізькій області від 03.10.2018 №15-р/18;
- визнати нечинним та скасувати припис про недопущення повторних порушень, прийнятий Головним територіальним управлінням юстиції у Запорізькій області від 03.10.2018 № 19-П/18.
2. Рішенням Запорізького окружного адміністративного суду від 13.03.2019 позовні вимоги задоволено частково, визнано протиправним та скасовано припис Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області про недопущення повторних порушень від 03.10.2018 №19-П/18. В іншій частині позовних вимог - відмовлено.
2.1. Постановою Третього апеляційного адміністративного суду від 22.08.2019 апеляційну скаргу відповідача залишено без задоволення, а рішення суду першої інстанції - без змін.
3. Судами попередніх інстанцій під час розгляду справи встановлено:
3.1. Підставою для вирішення питання про проведення позапланової перевірки діяльності арбітражного керуючого ОСОБА_1, під час виконання повноважень ліквідатора ЗДП "Радіоприлад", стало звернення гр. ОСОБА_2 та інших б/д б/н.
3.2. Листом Міністерства юстиції України від 23.06.2018 № 547/7305-32-18/9.3.1 "Щодо проведення перевірки діяльності арбітражного керуючого ОСОБА_1 " погоджено проведення Головним територіальним управлінням юстиції у Запорізькій області позапланової перевірки діяльності арбітражного керуючого ОСОБА_1 під час виконання ним повноважень ліквідатора ЗДП "Кремнійполімер" з питань, викладених у листі Головного територіального управлінням юстиції у Запорізькій області від 07.06.2018 № 5747-13-04/13-12 та у зверненні гр. ОСОБА_2 та інших б/д б/н.
3.3. В подальшому, 09.08.2018 територіальним управлінням юстиції видано доручення на проведення позапланової невиїзної перевірки діяльності арбітражного керуючого №13-08/40, з питання додержання арбітражним керуючим ОСОБА_1 вимог Конституції України, Господарського процесуального кодексу України, Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", іншого законодавства з питань банкрутства під час виконання ним повноважень ліквідатора у справі господарського суду Запорізької області №12/58/09 про банкрутство ЗДП "Кремнійполімер" з питань, викладених в зверненні гр. ОСОБА_2 та інших без дати та без номеру, а саме:
- правові підстави для продовження ліквідатором ЗДП "Кремнійполімер" ОСОБА_1 . господарської діяльності банкрута та для реалізації його продукції після визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури;
- правові підстави витрачання ліквідатором ЗДП "Кремнійполімер" ОСОБА_1 грошових коштів, отриманих від реалізації продукції банкрута не на задоволення вимог кредиторів з виплати заборгованості із заробітної плати, включених до реєстру вимог кредиторів ЗДП "Кремнійполімер";
- виконання передбачених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції від 22.12.2011 №4212-VI повноважень (прав і обов`язків) ліквідатора банкрута, направлених на погашення заборгованості із заробітної плати колишніх працівників ЗДП "Кремнійполімер".
3.4. У період з 01.08.2018 по 03.08.2018 включно, співробітниками Головного територіального управління юстиції у Запорізькій області проведено позапланову невиїзну перевірку діяльності арбітражного керуючого ОСОБА_1, за результатами якої складено Акт перевірки від 14.08.2018 № 31/18.
3.5. Відповідно до висновків Акту перевірки встановлено порушення арбітражним керуючим законодавства про банкрутство, які підлягають усуненню:
- абзацу шостого частини другої га частини третьої статті 41 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції від 22.12.2011 № 4212-VІ зі змінами та доповненнями, частин другої та третьої статті 8 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні". Арбітражним керуючим ОСОБА_1 під час виконання обов`язків ліквідатора ЗДП "Кремнійполімер" неналежно ведеться бухгалтерський облік ЗДП "Кремнійполімер", а саме відповідно виписки по рахунку № НОМЕР_1, відкритому ЗДП "Кремнійполімер" в АТ "ЮнексБанк", за період з 04.05.2017 по 30.06.2018 витрати, які здійснені з рахунку (в загальній сумі 5 543,94 грн) перевищують надходження (4 048, 95 грн) на 1 494, 99 грн;
- абзацу сьомого частини другої статті 41 та частини третьої статті 98 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції від 22.12.2011 №4212-VІ зі змінами та доповненнями. Ліквідатором ЗДП "Кремнійполімер" арбітражним керуючим ОСОБА_1 не вжито всіх заходів по формуванню ліквідаційної маси банкрута, а саме арбітражним керуючим ОСОБА_1 на перевірку не надано доказів наявності/відсутності зареєстрованих за ЗДП "Кремнійполімер" прав власності або користування на земельні ділянки па територіях Більмацького, Гуляйпілського, Запорізького, Новомиколаївського, Оріхівського, Пологівського, Приазовського, Приморського, Розівського, Чернігівського районах Запорізької області;
- абзацу восьмого частини другої статті 41 та частини третьої статті 98 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції від 22.12.2011 № 4212-VІ зі змінами та доповненнями, частини другої статті 222 Господарського кодексу України та частини другої статті 4 Господарського процесуального кодексу України, арбітражний керуючий ОСОБА_1 під час реалізації своїх прав та обов`язків діяв несумлінно та нерозумно, без урахування інтересів ЗДП "Кремнійполімер" та його кредиторів, а саме, арбітражний керуючий ОСОБА_1 не стягнувши у судовому порядку дебіторську заборгованість на користь ЗДП "Кремнійполімер" в сумі 26 821 грн, в тому числі за продукцію, товари, роботи, послуги у розмірі 10 165 грн, за виданими, авансами у розмірі 124 000 грн, за рахунками з бюджетом у розмірі 7 516 грн окрім того дебіторську заборгованість з UNISIL Hungari Szilicongyarto Kft, Угорщина за переробку давальницької сировини у готову продукцію у розмірі 362724.58 доларів США, діяв недобросовісно, нерозсудливо, не з метою, з якою ці права та обов`язки йому надано, необґрунтовано, без урахуванням усіх обставин, що мають значення для прийняття рішення (вчинення дії), не діяв у межах та спосіб, що передбачені законодавством України про банкрутство, що призвело до грубого порушення прав та законних інтересів боржника та його кредиторів шляхом позбавлення ЗДП "Кремнійполімер" можливості отримати кошти у сумі 26 821 грн та 362 724, 58 доларів США для погашення вимог кредиторів відповідно до затвердженого реєстру вимог кредиторів ЗДГІ "Кремнійполімер", а кредиторів, - отримати часткове погашення своїх кредиторських вимог, в тому числі, заборгованості із заробітної плати перед колишніми працівниками підприємства у сумі 11 645 469,13 грн;
які не можуть бути усунуті:
- абзацу другого частини першої статті 38, частини першої статті 41, абзацу шостого частини 2 статті 41 та частини третьої статті 98 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції від 22.12.2011 №4212-VI зі змінами та доповненнями, арбітражний керуючий ОСОБА_1 під час реалізації своїх прав та обов`язків діяв несумлінно та нерозумно, без урахування інтересів ЗДП "Кремнійполімер" та його кредиторів, а саме, арбітражний керуючий ОСОБА_1 не припинивши з 01.02.2018 процес завершення технологічного циклу виробництва з переробки особливо небезпечної сировини, запущений 01.02.2017, діяв недобросовісно, нерозсудливо, не з метою, з якою ці права та обов`язки йому надано, необґрунтовано, без урахуванням усіх обставин, що мають значення для прийняття рішення (вчинення дії), не діяв у межах та спосіб, що передбачені законодавством України про банкрутство, що призвело до грубого порушення прав та законних інтересів боржника шляхом позбавлення ЗДП "Кремнійполімер" можливості належним чином сформувати ліквідаційну масу банкруту та за умови ведення ним господарської діяльності та погодити її з органом, уповноваженим управляти державним майном, для реалізації майна банкрута та задоволення вимог кредиторів банкрута, а кредиторів - в подальшому отримати погашення своїх кредиторських вимог, в тому числі заборгованості із заробітної плати перед колишніми працівниками підприємства у сумі 11 645 469, 13 грн.
3.6. 03.10.2018 Головним територіальним управлінням юстиції у Запорізькій області, у зв`язку із виявленням порушення арбітражним керуючим абзацу другого частини першої статті 38, частини першої статті 41, абзацу шостого частини 2 статті 41 та частини третьої статті 98 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції від 22.12.2011 №4212-VI зі змінами та доповненнями - арбітражний керуючий ОСОБА_1 під час реалізації своїх прав та обов`язків діяв несумлінно та нерозумно, без урахування інтересів ЗДП "Кремнійполімер" та його кредиторів, а саме, арбітражний керуючий ОСОБА_1 не припинивши з 01.02.2018 процес завершення технологічного циклу виробництва з переробки особливо небезпечної сировини, запущений 01.02.2017, діяв недобросовісно, нерозсудливо, не з метою, з якою ці права та обов`язки йому надано, необґрунтовано, без урахуванням усіх обставин, що мають значення для прийняття рішення (вчинення дії), не діяв у межах та спосіб, що передбачені законодавством України про банкрутство, що призвело до грубого порушення прав та законних інтересів боржника шляхом позбавлення ЗДП "Кремнійполімер" можливості належним чином сформувати ліквідаційну масу банкруту та за умови ведення ним господарської діяльності та погодити її з органом, уповноваженим управляти державним майном, для реалізації майна банкрута та задоволення вимог кредиторів банкрута, а кредиторів - в подальшому отримати погашення своїх кредиторських вимог, в тому числі заборгованості із заробітної плати перед колишніми працівниками підприємства у сумі 11 645 469, 13 грн, винесено припис про недопущення повторних порушень №19-П/18, в якому зазначено про недопущення арбітражним керуючим у подальшій діяльності аналогічних порушень.
3.7. Інші порушення виявленні за результатами проведеної позапланової перевірки стали підставою для винесення розпорядження про усунення порушень від 03.10.2018 №15-р/18, в якому арбітражного керуючого ОСОБА_1 у термін до 01.12.2018 включно зобов`язано усунути вищезазначені порушення у наступний спосіб:
- забезпечити належне ведення бухгалтерського обліку ЗДП "Кремнійполімер" і надати повні виписки по рахунку № НОМЕР_1, відкритому ЗДП "Кремнійполімер" в АТ "ЮнексБанк", за період з 04.05.2017 по 30.06.2018, відповідно до яких здійснені витрати грошових коштів повинні дорівнювати їх надходженням;
- отримати відповіді Головного управління Держгеокадастру у Запорізькій області щодо наявності/відсутності зареєстрованих за ЗДП "Кремнійполімер" прав власності або користування на земельні ділянки на територіях Більмацького, Гуляйпільського, Запорізького, Новомиколаївського, Оріхівського, Пологівського, Приазовського, Приморського, Розівського, Чернігівського районах Запорізької області;
- надати докази стягнення дебіторської заборгованості на користь ЗДП "Кремнійполімер" в сумі 26 821 грн, в тому числі за продукцію, товари, роботи, послуги у розмірі 10 165 грн, за виданими авансами у розмірі 124 000 грн за розрахунками з бюджетом у розмірі 7 516 грн, окрім того дебіторської заборгованості з UNISIL Hungari Szilicongyarto Kft за переробку давальницької сировини у готову продукцію у розмірі 362 724, 58 доларів США, та подати Головному територіальному управлінню юстиції у Запорізькій області в цей самий термін у письмовій формі інформацію про їх усунення з наданням завірених копій документів, що підтверджують усунення порушень.
3.8. Позивач звернувся до суду із вказаним позовом, оскільки вважає проведену перевірку діяльності арбітражного керуючого неправомірною, а висновки такої перевірки, припис та розпорядження такими, що повинні бути скасовані.
4. Частково задовольняючи позовні вимоги, суд першої інстанції з висновками якого погодився суд апеляційної інстанції, вказав на те, що відповідачем зроблено безпідставне твердження про те, що у зв`язку із не завершенням з 01.02.2018 процесу технологічного циклу виробництва з переробки особливо небезпечної сировини ОСОБА_1 було грубо порушено приписи законодавства про банкрутство. Судами вказано, що висновок територіального органу юстиції про допущення позивачем грубого порушення вимог законодавства про банкрутство не знайшло свого підтвердження в ході судового розгляду справи.