ПОСТАНОВА
Іменем України
06 лютого 2020 року
Київ
справа №826/16219/16
адміністративне провадження №К/9901/63416/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
головуючого - Бучик А.Ю.,
суддів: Рибачука А.І., Стеценка С.Г.,
розглянувши в порядку письмового провадження касаційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" Смолія Богдана Володимировича на рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 25 січня 2018 року у складі судді Вєкуа Н.Г. та постанову Київського апеляційного адміністративного суду від 04 вересня 2018 року у складі колегії суддів: Василенка Я.М., Кузьменка В.В., Шурка О.І. у справі №826/16219/16 за позовом ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" Волкова Олександра Юрійовича, третя особа - Фонд гарантування вкладів фізичних осіб про визнання протиправним та скасування рішення, зобов`язання вчинити певні дії,
УСТАНОВИВ:
ОСОБА_1 (надалі по тексту - позивач) звернувся до суду з позовом, в якому просив:
- визнати протиправним та скасувати рішення уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "БАНК МИХАЙЛІВСЬКИЙ" Волкова О.Ю. (надалі по тексту - Уповноважена особа, відповідач) про визнання нікчемними правочинів щодо переказу коштів (транзакцій), здійсненої ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" 19.05.2016 в сумі 381,46 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-068-000155287 від 27.11.2015", в сумі 361,46 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-068-000237021 від 11.05.2016" на рахунок № НОМЕР_1, в сумі 126 041,09 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором №980-068-000155287 від 27.11.2015", в сумі 70 000,00 грн., з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором №980-068-000237021 від 11.05.2016" на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ;
- зобов`язати Уповноважену особу подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо позивача, як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ "БАНК МИХАЙЛІВСЬКИЙ" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за належною йому сумою у розмірі 196 784 грн. 01 коп. на підставі договору №980-006-000001141 банківського рахунку "Поточний рахунок для обслуговування строкового вкладу (депозиту)" від 26.02.2015;
- стягнути з Уповноваженої особи витрати на правову допомогу у розмірі 3000,00 грн.
Рішенням Окружного адміністративного суду міста Києва від 25 січня 2018 року визнано протиправним та скасовано рішення Уповноваженої особи про визнання нікчемними правочинів щодо переказу коштів (транзакцій), здійсненої ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" 19.05.2016 в сумі 381,46 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-068-000155287 від 27.11.2015", в сумі 361,46 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-068-000237021 від 11.05.2016" на рахунок № НОМЕР_1, в сумі 126 041,09 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором №980-068-000155287 від 27.11.2015", в сумі 70000,00 грн., з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором №980-068-000237021 від 11.05.2016" на рахунок № НОМЕР_1, що належить позивачу.
Зобов`язано Уповноважену особу подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо позивача, як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ "БАНК МИХАЙЛІВСЬКИЙ" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за належною йому сумою у розмірі 70 361,46 грн. на підставі договору №980-006-000001141 банківського рахунку "Поточний рахунок для обслуговування строкового вкладу (депозиту)" від 26.02.2015.
В іншій частині позовних вимог відмовлено.
Стягнуто з Уповноваженої особи на користь позивача судовий збір у розмірі 1102,40 грн. ( одна тисяча сто дві гривні сорок копійок).
Стягнуто з Уповноваженої особи на користь позивача понесені витрати на правничу допомогу у розмірі 3000, 00 грн (три тисячі гривень).
Постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 04 вересня 2018 року рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 25.01.2018 в частині задоволення позовних вимог про визнання протиправним та скасування рішення уповноваженої особи про визнання нікчемними правочинів щодо переказу коштів (транзакцій), здійсненої товариством з обмеженою відповідальністю "Інвестиційно-розрахунковий центр" 19.05.2016 в розмірі 381, 46 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-068-000155287 від 27.11.2015", в розмірі 361, 46 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-068-000237021 від 11.05.2016" на рахунок № НОМЕР_1, в розмірі 126 041, 09 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-068-000155287 від 27.11.2015", в розмірі 70 000,00 грн., з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-068-000237021 від 11.05.2016 року" на рахунок № НОМЕР_1, що належить позивачу - скасовано та прийнято в цій частині нове рішення, яким дані позовні вимоги задоволено частково.
Визнати протиправними дії уповноваженої особи щодо формування повного переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у частині невключення до нього позивача.
В іншій частині рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 25.01.2018 залишено без змін.
Не погоджуючись з рішеннями судів попередніх інстанцій, Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" подала касаційну скаргу, в якій, посилаючись на порушення судами норм матеріального та процесуального права, просить їх скасувати та ухвалити нове рішення, яким відмовити в задоволенні позовних вимог.
Касаційну скаргу обґрунтовано тим, що договір, укладений між позивачем та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" (далі - ТОВ "ІРЦ") без участі банку, як повіреного, а кошти, що вносились/отримувались за таким договором, по своїй природі не є вкладом згідно із Законом № 4452-VI та Законом України від 07.12.2000 № 2121-III "Про банки та банківську діяльність".
Також заявник касаційної скарги вказує на те, що правочини, які укладені під час дії заборони на укладення таких правочинів проблемним банком, встановленої постановою НБУ, яка була обов`язковою до виконання, є нікчемними відповідно до пунктів 2, 7, 8, 9 частини третьої статті 38 Закону № 4452-VІ.
Також вказано, що відповідно до п. 22.1 ст. 22 Закону України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні" до розрахункових документів відноситься: платіжне доручення, платіжна вимога-доручення, розрахунковий чек, платіжна вимога. меморіальний ордер. Вказано, що до наведеного вище переліку товарний чек не включено, тому, позивачем не надано належних документів на підтвердження факту оплати витрат на правову допомогу.
Відзиву на касаційну скаргу позивачем до суду не подано.
Заслухавши суддю-доповідача, дослідивши доводи касаційної скарги, колегія суддів дійшла висновку, що касаційна скарга задоволенню не підлягає з наступних підстав.
У ході розгляду справи судами попередніх інстанцій встановлено, що між позивачем та ПАТ "Банк Михайлівський" 26.02.2015 укладено договір № 980-006-000001141 банківського рахунку "Поточний рахунок для обслуговування строкового вкладу (депозиту), відповідно до умов якого на ім`я позивача відкрито поточний рахунок № НОМЕР_1 в гривні.
27.11.2015 між товариством з обмеженою відповідальністю "Інвестиційно-розрахунковий центр" (Сторона-2) та ОСОБА_1 (Сторона-1) укладено договір №980-006-000155287 згідно якого Сторона-2 приймає від Сторони-1 у власність кошти на наступних умовах: сума коштів 126 041, 09 грн., строк користування коштами не більше 182 днів, кошти передаються з дати укладення договору по 27.05.2016, розмір процентів за користування коштами - ставка 34,4 % річних, що складає 27 % річних після утримання податку з таких процентів, періодичність сплати нарахованих процентів - щомісячно. Сторона - 2 сплачує Стороні-1 у безготівковій формі проценти на рахунок № НОМЕР_1 та повертає на рахунок № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк Михайлівський".
Також, 11.05.2016 між товариством з обмеженою відповідальністю "Інвестиційно-розрахунковий центр" (Сторона-2) та ОСОБА_1 (Сторона-1) укладено договір №980-006-000237021 Тип договору: "Суперкапітал" (Новий) (з виплатою процентів щомісячно) згідно якого, вкладник вносить, а ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" приймає грошові кошти у сумі 70 000,00 грн. на строк з 11.05.2016 по 16.05.2017.
За умовами договору : "… 2.1.Нарахування процентів за весь час користування коштами здійснюється з дня, що є наступним за днем підписання договору сторонами, до дня, який передує відповідно дню закінчення строку користування коштами/дню фактичного повернення коштів (при достроковому поверненні). Проценти нараховуються виходячи з фактичної кількості днів у місяці та у році (метод "факт/факт") протягом яких відбулося фактичне користування коштами. Нараховані проценти сплачуються на рахунок, вказаний в пп.6) п.1.2. договору, у строки, вказані в пп.5) п.1.2. договору за умови передачі стороною-1 суми коштів у власність (позику) Стороні-2, відповідно до п.1.3 цього Договору … 5.2.Сторона-2 зобов`язана: 5.2.1.повернути суму коштів та нараховані проценти відповідно до умов і порядку, визначених даним Договором; …".
19.05.2016 ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" на поточний рахунок позивача № НОМЕР_1 переведені кошти: у сумі 70 000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-006-000237021 від 11.05.2016 "у сумі 361.46 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-006-000237021 від 11.05.2016"; у сумі 126 041, 09 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-006-000155287 від 17.11.2015 "у сумі 381,46 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-006-000155287 від 27.11.2015", про що свідчить довідка про стан рахунку № НОМЕР_1 .
В подальшому, на підставі рішення Національного банку України від 23.05.2016 №14/БТ "Про віднесення ПАТ "Банк Михайлівський" до категорії неплатоспроможних", виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 23.05.2016 № 812 "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк Михайлівський" та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку".
Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в ПАТ "Банк Михайлівський" призначено Ірклієнка Ю.П.
13.06.2016 виконавча дирекція Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийняла рішення № 991, відповідно до якого продовжено строки тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк Михайлівський" з 23.06.2016 до 22.07.2016 включно.
Відповідно до рішення Правління НБУ від 12.07.2016 № 124-рш "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Банк Михайлівський" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 12.07.2016 № 1213 "Про початок процедури ліквідації ПАТ "Банк Михайлівський" та делегування повноважень ліквідатора банку", згідно з яким розпочато процедуру ліквідації з 13.07.2016 до 12.07.2018 включно, призначено уповноважену особу Фонду гарантування та делеговано всі повноваження ліквідатора ПАТ "Банк Михайлівський" Ірклієнку Ю.П. з 13.07.2016 до 12.07.2018 включно.
Рішенням виконавчої дирекції Фонду № 1702 від 01.09.2016 змінено уповноважену особу Фонду, якій делегуються повноваження ліквідатора ПАТ "Банк Михайлівський", згідно з яким всі повноваження ліквідатора ПАТ "Банк Михайлівський" делеговано Волкову О.Ю. з 05.09.2016.
Листом від 18.08.2016 № 3Г1/493/1 було повідомлено позивача, що вищезазначені перекази коштів (транзакції), здійснені ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр", є нікчемними на підставі статей 215, 216 Цивільного кодексу України, статті 37 та пунктів 7-9 частини 3 статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 383 від 08.02.2018 повноваження ліквідатора публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" делеговано провідному юрисконсульту відділу розслідування протиправних діянь департаменту розслідування протиправних діянь Смолію Б.В. з 09.02.2018.
Не погоджуючись з такими діями відповідача, позивач звернувся до суду з даним позовом.
Задовольняючи позовні вимоги, суд першої інстанції виходив з того, що кошти, які надійшли від ТОВ "ІРЦ" на поточний рахунок позивача, є вкладом в розумінні Закону № 4452-VI. В свою чергу, відповідачами не доведено належними доказами наявність обставин, які б слугували підставою для визнання нікчемними операцій з перерахування коштів; здійснення транзакцій під час дії постанови НБУ від 22.12.2015 №917/БТ "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" до категорії проблемних та запровадження особливого режиму контролю за діяльністю банку" не є достатньою підставою для визнання цих транзакцій нікчемними. Разом з тим, судом вказано, що згідно пояснень представника позивача вбачається, що позивачем часткового отримано гарантовану суму відшкодування: 381,46 грн. за договором №980-068-000155287 від 27.11.2015 та 126 041,09 грн. за договором №980-068-000155287 від 27.11.2015.
Суд апеляційної інстанції погодився з таким висновком суду першої інстанції та додатково вказав, що 19 листопада 2016 року набрали чинності зміни до пункту 15 Прикінцевих Положень Закону України № 4452-VI, внесені Законом України "Про внесення змін до деяких законів України щодо відшкодування фізичним особам через систему гарантування вкладів фізичних осіб шкоди, завданої зловживаннями у сфері банківських та інших фінансових послуг" від 15 листопада 2016 року № 1736-VIII, якими передбачено, що до вкладу прирівнюються кошти, які залучені від фізичної особи як позика або вклад до небанківської фінансової установи через банк, що виступив повіреним за відповідним договором і на день набрання чинності Законом України "Про внесення змін до деяких законів України щодо відшкодування фізичним особам через систему гарантування вкладів фізичних осіб шкоди, завданої зловживаннями у сфері банківських та інших фінансових послуг" віднесений до категорії неплатоспроможних, якщо при цьому банком не було поінформовано фізичну особу під розпис про непоширення на такі кошти гарантій, передбачених цим Законом, а фізична особа, яка розмістила, надала такі кошти, прирівнюється до вкладника.
Разом з тим, судом апеляційної інстанції вказано, що право позивача може бути захищене шляхом визнання протиправними дій уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо формування повного переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у частині невключення ОСОБА_1, а тому, з метою належного та достатнього захисту прав позивача, необхідно вийти за межі позовних вимог та визнати протиправними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" щодо формування повного переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у частині невключення до нього ОСОБА_1 .
Надаючи правову оцінку спірним правовідносинам, колегія суддів зазначає наступне.
Відповідно до частини другої статті 19 Конституції України органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов`язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема Законом № 4452-VI.
Частиною першою статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до частини першої статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми, встановленої адміністративною радою Фонду на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 грн. Фонд не відшкодовує кошти: передані банку в довірче управління; за вкладом у розмірі менше 10 гривень; за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред`явника.
Згідно з положеннями статті 27 Закону № 4452-VI Уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується, виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом шести днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до частини четвертої статті 26 цього Закону.
Гарантії Фонду є формою участі держави у системі гарантування вкладів фізичних осіб, передбаченою Законом № 4452-VI; для виконання Фондом відповідних зобов`язань можуть залучатися бюджетні кошти; рішення та дії Фонду чи уповноваженої особи Фонду щодо включення вкладника до переліку осіб, яким необхідно здійснити виплату відшкодування сум вкладів за рахунок коштів Фонду, є рішеннями та діями суб`єкта владних повноважень, який реалізує делеговані державою повноваження по виведенню з ринку неплатоспроможних банків (статті 2, 25 Закону № 4452-VI).
Системний аналіз наведених правових норм дає підстави дійти до висновку про те, що держава через відповідні фінансові та організаційні механізми бере активну участь та створює належні умови для функціонування відповідно до цього Закону системи гарантування вкладів фізичних осіб шляхом забезпечення фізичній особі, яка на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, мала у такому банку вклад (від 10 грн), відшкодування суми коштів, зокрема, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів Фонду у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000 грн.
Отже, Закон № 4452-VI пов`язує можливість реалізації права на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами з настанням таких обставин: 1) прийняття Національним банком України рішення про віднесення відповідного банку до категорії неплатоспроможних (у разі, якщо на дату прийняття такого рішення дія договору банківського вкладу закінчилась) або рішення про відкликання банківської ліцензії; 2) наявність на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних у фізичної особи банківського вкладу за договором, укладеним до вказаної дати; 3) наявність на зазначеному банківському вкладі фізичної особи коштів разом з нарахованими відсотками на суму не менше 10 грн; 4) включення уповноваженою особою Фонду фізичної особи до переліку вкладників банку, які мають право на відшкодування суми коштів за вкладами, з визначенням конкретної суми відшкодування; 5) затвердження виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, які мають право на відшкодування сум коштів за банківськими вкладами, відповідно до складеного уповноваженою особою Фонду переліку вкладників.