ПОСТАНОВА
Іменем України
24 січня 2020 року
Київ
справа №804/4525/17
адміністративне провадження №К/9901/935/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
головуючого - Бучик А.Ю.,
суддів: Мороз Л.Л., Стрелець Т.Г.,
розглянувши в порядку письмового провадження касаційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" Гриценка Володимира Володимировича на постанову Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 05 вересня 2017 року у складі судді: Ількова В.В. та ухвалу Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 11 грудня 2017 року у складі колегії суддів: Шальєвої В.А., Білак С.В., Олефіренко Н.А. у справі №804/4525/17 за позовом ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" Волкова Олександра Юрійовича, Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про визнання протиправною бездіяльності та зобов`язання вчинити певні дії,
УСТАНОВИВ:
ОСОБА_1 (надалі по тексту - позивач) звернувся до суду з позовом, в якому просив:
- скасувати рішення Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" (надалі по тексту - Уповноважена особа) про визнання переказу коштів (транзакція), здійснений ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" 19.05.2016 року в загальній сумі 6 0833,59 (шістдесят тисяч вісімсот тридцять три грн. 59 коп.) з призначенням платежу:
- повернення коштів згідно з договором №980-027-000216634 від 05.04.2017 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ;
- повернення коштів згідно з договором №980-027-000216654 від 05.04.2017 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ;
- повернення коштів згідно з договором №980-027-000216673 від 05.04.2017 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ;
- оплата процентів по договору №80-027-000216634 від 05.04.2017 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ;
- оплата процентів по договору №80-027-000216654 від 05.04.2017 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ;
- оплата процентів по договору №80-027-000216673 від 05.04.2017 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ;
- зобов`язати Уповноважену особу внести зміни та доповнення до Переліку рахунків, за якими вкладник має право на відшкодування коштів за вкладом у ПАТ "Банк Михайлівський" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, шляхом внесення відомостей щодо рахунку № НОМЕР_1, відкритого на ім`я позивача, на загальну суму 60 833,59 гривень (шістдесят тисяч вісімсот тридцять три грн. 59 коп.).
Постановою Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 05 вересня 2017 року, яка залишена без змін ухвалою Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 11 грудня 2017 року, позов ОСОБА_1 задоволено повністю.
Не погоджуючись з рішеннями судів попередніх інстанцій, Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" подала касаційну скаргу, в якій, посилаючись на порушення судами норм матеріального та процесуального права, просить скасувати оскаржувані рішення і направити справу до суду першої інстанції для продовження розгляду.
Касаційну скаргу обґрунтовано тим, що договори позики, укладені між позивачем та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" без участі банку, як повіреного, а кошти, що вносились/отримувались за такими договорами, по своїй природі не є вкладами згідно із Законом № 4452-VI та Законом України від 07.12.2000 № 2121-III "Про банки та банківську діяльність".
Також Уповноважена особа Фонду на здійснення ліквідації ПАТ "Банк Михайлівський" вказує на те, що правочини, які укладені під час дії заборони на укладення таких правочинів проблемним банком, встановленої постановою НБУ, яка була обов`язковою до виконання, є нікчемними відповідно до пунктів 2, 7, 8, 9 частини третьої статті 38 Закону № 4452-VІ.
У поданому відзиві позивач просить касаційну скаргу залишити без задоволення, а оскаржувані судові рішення без змін.
Заслухавши суддю-доповідача, дослідивши доводи касаційної скарги, колегія суддів дійшла висновку, що касаційна скарга підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
У ході розгляду справи судами встановлено, що ОСОБА_1 є клієнтом ПАТ "Банк Михайлівський" та має відкритий рахунок № НОМЕР_1 .
05.04.2016 між ОСОБА_1 та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" укладено договір "Суперкапітал" (Новий) (з виплатою процентів щомісячно) №980-027-000216654 на суму 15000,00 грн. 05.04.2016. Згідно з квитанцією № QS681301 позивачем через касу банку здійснено внесення готівки в розмірі 15000,00 грн. на власний поточний рахунок № НОМЕР_1 .
05.04.2016 між ОСОБА_1 та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" укладено договір "Суперкапітал" (Новий) (з виплатою процентів щомісячно) №980-027-000216673 на суму 35000,00 грн. 05.04.2016. Згідно з квитанцією №QS641401 позивачем через касу банку здійснено внесення готівки в розмірі 35000,00 грн. на власний поточний рахунок № НОМЕР_1 .
05.04.2016 між ОСОБА_1 та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" укладено договір "Суперкапітал" (Новий) (з виплатою процентів щомісячно) №980-027-000216634 на суму 10000,00 грн. 05.04.2016 згідно з квитанцією №QS711001 позивачем через касу банку здійснено внесення готівки в розмірі 10000,00 грн. на власний поточний рахунок № НОМЕР_1 .
Відповідно до виписки по особовому рахунку № НОМЕР_2 банком відображені такі операції: 19.05.2016 ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" перераховано позивачу проценти по договору №980-027-000216634 від 05.04.2016 в розмірі 317,21 грн.; 19.05.2016 ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" перераховано позивачу проценти по договору №980-027-000216654 від 05.04.2016 в розмірі 154,91 грн.; 19.05.2016 ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" перераховано позивачу проценти по договору №980-027-000216673 від 05.04.2016 в розмірі 361,47 грн.; 19.05.2016 ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" перераховано позивачу кошти по договору №980-027-00216634 від 05.04.2016 в розмірі 10000,00 грн.; 19.05.2016 ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" перераховано позивачу кошти по договору №980-027-000216654 від 05.04.2016 в розмірі 15000,00 грн.; 19.05.2016 ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" перераховано позивачу кошти по договору №980-027-000216673 від 05.04.2016 в розмірі 35000 грн.
Станом на 20.05.2016 вхідний залишок по рахунку № НОМЕР_1 складав 60833,59 грн.
Також судами попередніх інстанцій встановлено, що 22.12.2015 Правлінням Національного банку України прийнято постанову № 917/БТ "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" до категорії проблемних та запровадження особливого режиму контролю за діяльністю банку", якою встановлено факт здійснення Публічним акціонерним товариством "Банк Михайлівський" ризикової діяльності, віднесено його до категорії проблемних строком на 180 днів та запроваджено обмеження в діяльності.
Постановою Правління Національного банку України від 27.04.2016 № 295/БТ "Про окремі питання діяльності Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" та внесення змін до постанови Правління Національного банку України від 22.12.2015", введено певні обмеження діяльності Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський".
21.06.2017 ОСОБА_1 звернувся із заявою до ПАТ "Банк Михайлівський" про надання інформаційної довідки про стан рахунку № НОМЕР_1, відкритого в ПАТ "Банк Михайлівський", та дублікату договору про відкриття поточного рахунку № НОМЕР_1, укладеного між позивачем та ПАТ "Банк Михайлівський", однак відповіді не отримав.
Листами № ЗГ1/9693 від 26.01.2017 та № ЗГ1/9694 від 26.01.2017 позивача повідомлено про нікчемність правочину, а саме, що переказ коштів (транзакція), здійснений ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" 19.05.2016 в сумі 60833,59 грн. з призначенням платежу: повернення коштів згідно з договором №980-027-000216634 від 05.04.2017 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ; повернення коштів згідно з договором №980-027-000216654 від 05.04.2017 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ; повернення коштів згідно з договором №980-027-000216673 від 05.04.2017 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ; оплата процентів по договору №80-027-000216634 від 05.04.2017 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ; оплата процентів по договору №80-027-000216654 від 05.04.2017 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ; оплата процентів по договору №80-027-000216673 від 05.04.2017 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1, є нікчемними.
18.05.2016 між ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" та ПАТ "Банк Михайлівський" укладено договір відступлення права вимоги № 1805. 19.05.2016 між ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" та ПАТ "Банк Михайлівський" укладено договір відступлення права вимоги № 1. До договорів складені реєстри кредиторів та акти приймання-передачі кредитних справ.
На підставі рішення Національного банку України "Про віднесення ПАТ "Банк Михайлівський" до категорії неплатоспроможних" № 14/БТ від 23.05.2016 виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк Михайлівський" та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку" № 812 від 23.05.2016.
Відповідно до рішення Правління Національного банку України "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Банк Михайлівський" № 124-рш від 12.07.2016 виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення № 1213 від 12.07.2016 "Про початок процедури ліквідації ПАТ "Банк Михайлівський" та делегування повноважень ліквідатора банку".
01.06.2016 тимчасовою адміністрацією ПАТ "Банк Михайлівський" складено акт № 2 "Про проведення перевірки правочинів (у тому числі договорів), які відповідають критеріям нікчемності", в якому зазначено про виявлення правочинів, які мають ознаки нікчемності, а саме виконання 19.05.2016 ПАТ "Банк Михайлівський" платіжних документів ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" з перерахування коштів на рахунки 12160 фізичних осіб у сумі 1 298 015 973,74 грн.
Позивач внесений до переліку вкладників, платіжні документи яких від ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" 19.05.2016 виконані ПАТ "Банк Михайлівський".
Наказом № 42/2 від 01.06.2016 затверджено результати перевірки правочинів, викладені в акті № 2 від 01.06.2016, відповідно до якого встановлена нікчемність правочинів та застосовано наслідки нікчемності правочинів з подальшим виданням відповідного розпорядження.
Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Михайлівський" направлено позивачу повідомлення про нікчемність правочину від 26.01.2017 за № ЗГ1/9693 та № ЗГ1/9694 на підставі статей 215, 216 Цивільного кодексу України та статті 37, пунктів 1, 2, 7, 9 частини 3 статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", згідно з яким є нікчемними перекази коштів (транзакцій), здійснені: ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" 19.05.2016 в сумі 10000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором №980-027-00216634 від 05.04.2016 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ; ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" 19.05.2016 в сумі 15000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором №980-027-000216654 від 05.04.2016 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ; ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" 19.05.2016 в сумі 35000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором №980-027-000216673 від 05.04.2016 на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ; ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" 19.05.2016 в сумі 317,21 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-027-000216634 від 05.04.2016" на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ; ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" 19.05.2016 в сумі 154,91 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-027-000216654 від 05.04.2016" на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 ; ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" 19.05.2016 в сумі 361,47 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору №980-027-000216673 від 05.04.2016" на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 .
Не погоджуючись з такими діями Уповноваженої особи, позивач звернувся до суду з даним позовом.
Задовольняючи позовні вимоги, суд першої інстанції, з висновками якого погодився і апеляційний суд, виходив з того, що кошти, які надійшли від ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" на поточний рахунок позивача, є вкладом у розумінні Закону № 4452-VI. В свою чергу, відповідачем не доведено належними доказами наявність обставин, які б слугували підставою для визнання нікчемними операцій з перерахування коштів; здійснення транзакцій під час дії постанови НБУ від 22.12.2015 №917/БТ "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" до категорії проблемних та запровадження особливого режиму контролю за діяльністю банку" не є достатньою підставою для визнання цих транзакцій нікчемними.
Надаючи правову оцінку встановленим обставинам справи та доводам касаційної скарги, а також виходячи з меж касаційного перегляду справи, визначених статтею 341 КАС України, колегія суддів зазначає наступне.
Відповідно до частини другої статті 19 Конституції України органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов`язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема Законом № 4452-VI.
Частиною першою статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до частини першої статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми, встановленої адміністративною радою Фонду на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 грн. Фонд не відшкодовує кошти: передані банку в довірче управління; за вкладом у розмірі менше 10 гривень; за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред`явника.
Згідно з положеннями статті 27 Закону № 4452-VI Уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується, виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом шести днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до частини четвертої статті 26 цього Закону.
Гарантії Фонду є формою участі держави у системі гарантування вкладів фізичних осіб, передбаченою Законом № 4452-VI; для виконання Фондом відповідних зобов`язань можуть залучатися бюджетні кошти; рішення та дії Фонду чи уповноваженої особи Фонду щодо включення вкладника до переліку осіб, яким необхідно здійснити виплату відшкодування сум вкладів за рахунок коштів Фонду, є рішеннями та діями суб`єкта владних повноважень, який реалізує делеговані державою повноваження по виведенню з ринку неплатоспроможних банків (статті 2, 25 Закону № 4452-VI).
Системний аналіз наведених правових норм дає підстави дійти до висновку про те, що держава через відповідні фінансові та організаційні механізми бере активну участь та створює належні умови для функціонування відповідно до цього Закону системи гарантування вкладів фізичних осіб шляхом забезпечення фізичній особі, яка на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, мала у такому банку вклад (від 10 грн), відшкодування суми коштів, зокрема, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів Фонду у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000 грн.
Отже, Закон № 4452-VI пов`язує можливість реалізації права на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами з настанням таких обставин: 1) прийняття Національним банком України рішення про віднесення відповідного банку до категорії неплатоспроможних (у разі, якщо на дату прийняття такого рішення дія договору банківського вкладу закінчилась) або рішення про відкликання банківської ліцензії; 2) наявність на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних у фізичної особи банківського вкладу за договором, укладеним до вказаної дати; 3) наявність на зазначеному банківському вкладі фізичної особи коштів разом з нарахованими відсотками на суму не менше 10 грн; 4) включення уповноваженою особою Фонду фізичної особи до переліку вкладників банку, які мають право на відшкодування суми коштів за вкладами, з визначенням конкретної суми відшкодування; 5) затвердження виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, які мають право на відшкодування сум коштів за банківськими вкладами, відповідно до складеного уповноваженою особою Фонду переліку вкладників.
В свою чергу, відповідно до частини першої статті 34 Закону № 4452-VI Фонд розпочинає процедуру виведення неплатоспроможного банку з ринку та здійснення тимчасової адміністрації в банку на наступний робочий день після офіційного отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних.
Процедура виведення банку з ринку, що запроваджується Фондом стосовно неплатоспроможного банку в порядку, встановленому цим Законом, відповідно до пункту 16 частини першої статті 2 Закону № 4452-VI, називається тимчасовою адміністрацією.
Відповідно до частини другої статті 34 Закону № 4452-VI не пізніше наступного робочого дня після початку тимчасової адміністрації Фонд розміщує інформацію про запровадження тимчасової адміністрації в банку на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет і не пізніше ніж через 10 днів публікує її в газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України".