ПОСТАНОВА
Іменем України
23 січня 2020 року
Київ
справа №808/3587/17
адміністративне провадження №К/9901/51776/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
головуючого - Бучик А.Ю.,
суддів: Мороз Л.Л., Стеценка С.Г.,
розглянувши в порядку письмового провадження касаційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" Смолія Богдана Володимировича на рішення Запорізького окружного адміністративного суду від 20 грудня 2017 року (суддя Конишева О.В.) та постанову Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 26 квітня 2018 року (колегія суддів: Іванов С.М., Панченко О.М., Чередниченко В.Є.) у справі № 808/3587/17 за позовом ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" Гриценка Володимира Володимировича, треті особи - Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, Товариство з обмеженою відповідальністю "Інвестиційно-розрахунковий центр" про визнання рішення протиправним та зобов`язання вчинити певні дії,
УСТАНОВИВ:
ОСОБА_1 (далі - позивач) звернувся з адміністративним позовом до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" Волкова О.Ю. (далі - відповідач), третя особа - Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, в якому просив:
визнати противоправним рішення відповідача щодо визнання переказу коштів (транзакції) нікчемним, а саме транзакції здійснені:
19.05.2016 TOB "Інвестиційно-розрахунковим центром" на поточний рахунок № НОМЕР_1 у сумі 590,15 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-015-000219463 від 11.04.2016 р.".
19.05.2016 TOB "Інвестиційно-розрахунковим центром" на поточний рахунок № НОМЕР_1 у сумі 243,87 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-015-000219930 від 12.04.2016 р.".
19.05.2016 TOB "Інвестиційно-розрахунковим центром" на поточний рахунок № НОМЕР_2 у сумі 100000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-015-000219463 від 11.04.2016 р."
19.05.2016 TOB "Інвестиційно-розрахунковим центром" на поточний рахунок № НОМЕР_2 у сумі 50000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-015-000219930 від 12.04.2016 р."
зобов`язати відповідача надати Державній організації "Фонд гарантування вкладів фізичних осіб" додаткову інформацію щодо виплати відшкодування у розмірі 150834,02 грн. за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ОСОБА_1, які були переказані:
19.05.2016 TOB "Інвестиційно-розрахунковим центром" на поточний рахунок № НОМЕР_1 у сумі 590,15 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-015-000219463 від 11.04.2016 р.".
19.05.2016 TOB "Інвестиційно-розрахунковим центром" на поточний рахунок № НОМЕР_1 у сумі 243,87 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-015-000219930 від 12.04.2016 р.".
19.05.2016 TOB "Інвестиційно-розрахунковим центром" на поточний рахунок № НОМЕР_2 у сумі 100000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-015-000219463 від 11.04.2016 р."
19.05.2016 TOB "Інвестиційно-розрахунковим центром" на поточний рахунок № НОМЕР_2 у сумі 50000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-015-000219930 від 12.04.2016 р."
Рішенням Запорізького окружного адміністративного суду від 20 грудня 2017 року адміністративний позов задоволено в повному обсязі.
Постановою Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 26 квітня 2018 року рішення Запорізького окружного адміністративного суду від 20 грудня 2017 року у справі № 808/3587/17 скасовано та прийнято нову постанову, якою адміністративний позов задоволено частково.
Визнано протиправним та скасовано наказ Уповноваженої особи Фонду Гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ ""Банк Михайлівський" Ірклієнка Юрія Петровича № 42/2 від 01.06.2016 року в частині визнання нікчемним правочину ОСОБА_1 .
Визнано протиправною бездіяльність Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" Гриценка В.В. щодо невключення ОСОБА_1 до переліку рахунків вкладників ПАТ "БАНК МИХАЙЛІВСЬКИЙ", які отримують кошти в межах гарантованої суми за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, який має право на відшкодування коштів в сумі 150834,02 грн.
Зобов`язано Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" Гриценка В.В. включити ОСОБА_1 до переліку рахунків вкладників ПАТ "БАНК МИХАЙЛІВСЬКИЙ", які отримують кошти в межах гарантованої суми за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та подати додаткову інформацію про ОСОБА_1, який має право на відшкодування коштів в розмірі 150834,02 грн. для внесення даних щодо нього до Загального Реєстру вкладників ПАТ "БАНК МИХАЙЛІВСЬКИЙ", які отримують кошти в межах гарантованої суми відшкодування за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
В задоволенні решти позову відмовлено.
Не погоджуючись із судовими рішеннями, Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" подала касаційну скаргу, в якій, посилаючись на порушення судами норм матеріального та процесуального права, просить їх скасувати та ухвалити нове про відмову в задоволенні позову.
Касаційну скаргу обґрунтовано тим, що договір, укладений між позивачем та ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" (далі - ТОВ "ІРЦ") без участі банку, як повіреного, а кошти, що вносились/отримувались за таким договором, по своїй природі не є вкладом згідно із Законом № 4452-VI та Законом України від 07.12.2000 № 2121-III "Про банки та банківську діяльність".
Також заявник касаційної скарги вказує на те, що правочини, які укладені під час дії заборони на укладення таких правочинів проблемним банком, встановленої постановою НБУ, яка була обов`язковою до виконання, є нікчемними відповідно до пунктів 2, 7, 8, 9 частини третьої статті 38 Закону № 4452-VІ.
Відзивів на касаційну скаргу учасниками справи до суду не подано.
Заслухавши суддю-доповідача, дослідивши доводи касаційної скарги, колегія суддів дійшла висновку, що касаційна скарга підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Судами встановлено, що 11 квітня 2016 року ОСОБА_1 уклав з Публічним акціонерним товариством "Банк Михайлівський" договір № 980-015-000219463, відповідно до якого ОСОБА_1 передає Банку у власність грошові кошти у розмірі 100000,00 грн. на строк з 11.04.2016 по 13.04.2017, розмір процентів за користування коштами складає 33,54 грн.
12 квітня 2016 року ОСОБА_1 уклав з Публічним акціонерним товариством "Банк Михайлівський" договір № 980-015-000219930, відповідно до якого ОСОБА_1 передає Банку у власність грошові кошти у розмірі 50 000,00 грн. на строк з 12.04.2016 по 11.10.2016, розмір процентів за користування коштами складає 31,68 грн.
11.04.2016 між Товариством з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНО-РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР" (Сторона-2) та ОСОБА_1 (Сторона-1) укладено Договір № 980-015-000219463, за умовами якого: "… 1.1.Сторона-1 передає Стороні-2 у власність грошові кошти (далі - Кошти) в розмірі, порядку та на строк, передбачені цим Договором, а Сторона-2 зобов`язується повернути Кошти Стороні-1 та виплатити проценти, в порядку та на умовах, встановлених цим Договором ... 2.1.Нарахування процентів за весь час користування Коштами здійснюється з дня, що є наступним за днем надання Стороною-1 Суми Коштів у власність (позику) Стороні-2, відповідно до п.1.3 цього Договору, до дня, який передує Дню закінчення строку користування Коштами/дню фактичного повернення Коштів. Проценти нараховуються виходячи з фактичної кількості днів у місяці та у році (метод "факт/факт") протягом яких відбулося фактичне користування Коштами. Нараховані проценти сплачуються на рахунок, вказаний в пп.6) п.1.2. Договору, у строки, вказані в пп.5) п.1.2. Договору … 5.2.Сторона-2 зобов`язана: 5.2.1.повернути Суму Коштів та нараховані проценти відповідно до умов і порядку, визначених даним Договором; …"
12.04.2016 між Товариством з обмеженою відповідальністю "ІНВЕСТИЦІЙНО-РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР" (Сторона-2) та ОСОБА_1 (Сторона-1) укладено Договір № 980-015-000219930, за умовами якого: "… 1.1.Сторона-1 передає Стороні-2 у власність грошові кошти (далі - Кошти) в розмірі, порядку та на строк, передбачені цим Договором, а Сторона-2 зобов`язується повернути Кошти Стороні-1 та виплатити проценти, в порядку та на умовах, встановлених цим Договором ... 2.1.Нарахування процентів за весь час користування Коштами здійснюється з дня, що є наступним за днем надання Стороною-1 Суми Коштів у власність (позику) Стороні-2, відповідно до п.1.3 цього Договору, до дня, який передує Дню закінчення строку користування Коштами/дню фактичного повернення Коштів. Проценти нараховуються виходячи з фактичної кількості днів у місяці та у році (метод "факт/факт") протягом яких відбулося фактичне користування Коштами. Нараховані проценти сплачуються на рахунок, вказаний в пп.6) п.1.2. Договору, у строки, вказані в пп.5) п.1.2. Договору … 5.2.Сторона-2 зобов`язана: 5.2.1.повернути Суму Коштів та нараховані проценти відповідно до умов і порядку, визначених даним Договором; …"
19.05.2016 на поточний рахунок позивача № НОМЕР_2 надійшли кошти від ТОВ "ІНВЕСТИЦІЙНО-РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР". На поточний рахунок № НОМЕР_1 у сумі 590,15 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-015-000219463 від 11.04.2016 р.", на поточний рахунок № НОМЕР_1 у сумі 243,87 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-015-000219930 від 12.04.2016 р.", на поточний рахунок № НОМЕР_2 у сумі 100000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-015-000219463 від 11.04.2016 р.", на поточний рахунок № НОМЕР_2 у сумі 50000,00 грн. з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-015-000219930 від 12.04.2016 р."
У подальшому, на підставі рішення Правління НБУ від 23.05.2016 №14/БТ виконавча дирекція Фонду прийняла рішення від 23.05.2016 № 812 "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк Михайлівський" та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку" та рішення від 13.06.2016 № 991 "Щодо продовження строку тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк Михайлівський".
Відповідно до рішення Правління НБУ від 12.07.2016 №124-рш "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Банк Михайлівський" виконавча дирекція цього Фонду прийняла рішення від 12.07.2016 № 1213 про початок процедури ліквідації банку з 13.07.2016 до 12.07.2018 включно та делегування повноважень ліквідатора банку Ірклієнка Ю. П. , якого замінено на Волкова О.Ю. з 05.09.2016.
12.12.2016 позивачем на адресу відповідача скеровано заяву встановленого зразку, з вимогою включити його до переліку вкладників, заява отримана відповідачем в той же день за вхідним № 14577.
На адресу позивача Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у ПАТ "Банк Михайлівський" направлено повідомлення від 24.10.2017 про нікчемність правочину, відповідно до якого переказ коштів (транзакція), здійснених ТОВ "ІНВЕСТИЦІЙНО-РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР" (код за ЄДРПОУ 39140702) 19.05.2016 року в сумі 509,15грн. з призначення платежу "Оплата процентів по договору № 980-015-000219463 від 11.04.2016" на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_3 ); ТОВ "ІНВЕСТИЦІЙНО-РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР" (код за ЄДРПОУ 39140702) 19.05.2016 року в сумі 243,87 грн. з призначення платежу "Оплата процентів по договору № 980-015-000219463 від 12.04.2016" на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_3 ); ТОВ "ІНВЕСТИЦІЙНО-РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР" (код за ЄДРПОУ 39140702) 19.05.2016 року в сумі 100000,00грн. з призначення платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-015-000219463 від 11.04.2016" на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_3 ); ТОВ "ІНВЕСТИЦІЙНО-РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР" (код за ЄДРПОУ 39140702) 19.05.2016 року в сумі 50000,00грн. з призначення платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-015-000219463 від 12.04.2016" на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1 (ІПН НОМЕР_3 ) є нікчемними.
Позивач, не погодившись із бездіяльністю уповноваженої особи Фонду щодо невключення до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду звернулася до суду.
Задовольняючи позовні вимоги, суд першої інстанції, виходив з того, що підстави нікчемності правочинів (договорів), які зазначені у ст. 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", не мають відношення до правочинів, вчинених ПАТ "Банк Михайлівський" у правовідносинах з позивачем (зокрема, й стосовно зарахування коштів на його рахунок у банку). При цьому відповідно до приписів Закону України "Про внесення змін до деяких законів України щодо відшкодування фізичним особам через систему гарантування вкладів фізичних осіб шкоди, завданої зловживаннями у сфері банківських та інших фінансових послуг" від 15.11.2016 року № 1736-VІІІ позивач прирівнюється до вкладника, а тому у відповідача були відсутні правові підстави щодо не включення позивача до переліку рахунків вкладників банку.
Скасовуючи рішення суду першої інстанції та задовольняючи частково позовні вимоги, апеляційний суд погодився з висновками суду першої інстанції, що відповідно до приписів Закону України "Про внесення змін до деяких законів України щодо відшкодування фізичним особам через систему гарантування вкладів фізичних осіб шкоди, завданої зловживаннями у сфері банківських та інших фінансових послуг" від 15.11.2016 року № 1736-VІІІ позивач прирівнюється до вкладника, а тому у відповідача були відсутні правові підстави щодо не включення позивача до переліку рахунків вкладників банку. Та дійшов висновку, що належним способом захисту є скасування наказу Уповноваженої особи Фонду Гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Михайлівський" Ірклієнка Юрія Петровича № 42/2 від 01.06.2016 в частині визнання нікчемним правочину ОСОБА_1 .
Надаючи правову оцінку спірним правовідносинам, колегія суддів зазначає наступне.
Відповідно до частини другої статті 19 Конституції України органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов`язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема Законом № 4452-VI.
Частиною першою статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до частини першої статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми, встановленої адміністративною радою Фонду на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 грн. Фонд не відшкодовує кошти: передані банку в довірче управління; за вкладом у розмірі менше 10 гривень; за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред`явника.
Згідно з положеннями статті 27 Закону № 4452-VI Уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується, виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом шести днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до частини четвертої статті 26 цього Закону.
Гарантії Фонду є формою участі держави у системі гарантування вкладів фізичних осіб, передбаченою Законом № 4452-VI; для виконання Фондом відповідних зобов`язань можуть залучатися бюджетні кошти; рішення та дії Фонду чи уповноваженої особи Фонду щодо включення вкладника до переліку осіб, яким необхідно здійснити виплату відшкодування сум вкладів за рахунок коштів Фонду, є рішеннями та діями суб`єкта владних повноважень, який реалізує делеговані державою повноваження по виведенню з ринку неплатоспроможних банків (статті 2, 25 Закону № 4452-VI).
Системний аналіз наведених правових норм дає підстави дійти до висновку про те, що держава через відповідні фінансові та організаційні механізми бере активну участь та створює належні умови для функціонування відповідно до цього Закону системи гарантування вкладів фізичних осіб шляхом забезпечення фізичній особі, яка на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, мала у такому банку вклад (від 10 грн), відшкодування суми коштів, зокрема, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів Фонду у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000 грн.
Отже, Закон № 4452-VI пов`язує можливість реалізації права на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами з настанням таких обставин: 1) прийняття Національним банком України рішення про віднесення відповідного банку до категорії неплатоспроможних (у разі, якщо на дату прийняття такого рішення дія договору банківського вкладу закінчилась) або рішення про відкликання банківської ліцензії; 2) наявність на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних у фізичної особи банківського вкладу за договором, укладеним до вказаної дати; 3) наявність на зазначеному банківському вкладі фізичної особи коштів разом з нарахованими відсотками на суму не менше 10 грн; 4) включення уповноваженою особою Фонду фізичної особи до переліку вкладників банку, які мають право на відшкодування суми коштів за вкладами, з визначенням конкретної суми відшкодування; 5) затвердження виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, які мають право на відшкодування сум коштів за банківськими вкладами, відповідно до складеного уповноваженою особою Фонду переліку вкладників.