Постанова
іменем України
15 січня 2020 року
м. Київ
справа № 639/3672/16-к
провадження № 51-3587 км 19
Верховний Суд колегією суддів Третьої судової палати Касаційного кримінального суду у складі:
головуючого Стороженка С.О.,
суддів Бородія В.М., Єремейчука С.В.,
за участю:
секретаря судового засідання Крохмаль В.В.,
прокурора Шевченко О.О.,
захисника Мєшальнікова О.М.,
розглянув у відкритому судовому засіданні касаційну скаргу засудженої
ОСОБА_1 на вирок Жовтневого районного суду м. Харкова від 29 травня
2018 року та ухвалу Харківського апеляційного суду від 14 травня 2019 року
у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015270180001847, щодо
ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянки України, уродженки с. Вільшани Дергачівського району Харківської області,
жительки
АДРЕСА_1 ),
у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 Кримінального кодексу України (далі - КК).
Зміст оскаржених судових рішень і встановлені судами
першої та апеляційної інстанцій обставини
За вищевказаним вироком ОСОБА_1 засуджено за ч. 5 ст. 191 КК до покарання у виді позбавлення волі на строк 7 років із позбавленням права обіймати посади та займатися діяльністю, пов`язаною з організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями, на строк 3 роки та з конфіскацією всього належного їй майна.
На підставі ч. 5 ст. 72 КК (в редакції Закону України від 26 листопада
2015 року № 838-VIII) ОСОБА_1 зараховано у строк покарання строк попереднього ув`язнення з 22 березня 2016 року по 20 червня 2017 року включно, з розрахунку один день попереднього ув`язнення за два дні позбавлення волі.
Відповідно до ч. 5 ст. 72 КК (в редакції Закону України від 18 травня
2017 року № 2046-VIII) з 21 червня 2017 року ОСОБА_1 зараховано у строк покарання строк попереднього ув`язнення з розрахунку один день попереднього ув`язнення за один день позбавлення волі.
Цивільний позов ПФ "Каштан" про відшкодування матеріальної шкоди, завданої злочином, задоволено частково. Стягнуто з ОСОБА_1 на користь
ПФ "Каштан" 1 336 849, 05 грн у рахунок відшкодування майнової шкоди.
Вирішено питання щодо речових доказів та процесуальних витрат у кримінальному провадженні.
Харківський апеляційний суд ухвалою від 14 травня 2019 року вирок суду першої інстанції залишив без зміни.
Відповідно до положень ч. 5 ст. 72 КК (в редакції Закону від 26 листопада 2015 року № 838-VIII) зараховано ОСОБА_1 у строк відбування покарання строк попереднього ув`язнення з 22 березня 2016 року по 14 травня 2019 року з розрахунку один день попереднього ув`язнення за два дні позбавлення волі.
ОСОБА_1 визнано винуватою в тому, що вона, обіймаючи посаду головного бухгалтера ПФ "Каштан", використовуючи доступ до рахунків ПФ "Каштан", наданий їй для виконання службових обов`язків, для виконання вихідних платежів за погодженням із директором підприємства, який передав ОСОБА_1 свій електронний підпис для здійснення контролю за відображенням на рахунках підприємства необхідних перерахувань у зв`язку з веденням фінансово-господарської діяльності ПФ "Каштан" та який не знав про злочинні наміри ОСОБА_1, зловживаючи своїми службовими повноваженнями, розробила злочинний план заволодіння грошовими коштами ПФ "Каштан" із використанням її розрахункового та карткового рахунків, відкритих у ПАТ КБ "ПриватБанк".
Згідно із зазначеним злочинним планом для заволодіння грошовими коштами
ПФ "Каштан" ОСОБА_1 при формуванні в електронному вигляді платіжних доручень зазначала свій ідентифікаційний номер, номери своїх рахунків або номери рахунків та ідентифікаційні номери інших фізичних та юридичних осіб, на які мала намір перерахувати грошові кошти у своїх інтересах. При цьому з метою прикриття від адміністрації підприємства факту заволодіння коштами ПФ "Каштан" у графі "назва підприємства" платіжного доручення ОСОБА_1 зазначала назву контрагента, з яким у ПФ "Каштан" були договірні відносини. Після складання платіжних доручень, на підставі яких здійснювалось перерахування грошей із рахунків ПФ "Каштан", ОСОБА_1 передавала їх за допомогою системи "клієнт-банк" для виконання до банківських установ і тим самим здійснювала заволодіння грошовими коштами ПФ "Каштан".
9 серпня 2013 року ОСОБА_1 з метою заволодіння грошима
ПФ "Каштан" зареєструвалась у Дергачівській районній державній адміністрації Харківській області як фізична особа - підприємець та 27 серпня 2013 року в Харківському ГРУ ПАТ КБ "ПриватБанк" відкрила розрахунковий рахунок
№ НОМЕР_1 .
У період із 29 серпня 2013 року по 10 жовтня 2014 року ОСОБА_1, діючи
умисно, з корисливих мотивів, перебуваючи на робочому місці (вул. Полтавський Шлях, 53/55 у м. Харкові), склала в електронному вигляді платіжні доручення про перерахування грошових коштів на загальну суму 269 200, 15 грн, до яких як рахунок отримувача внесла дані належного їй рахунка, відкритого в Харківському ГРУ ПАТ КБ "ПриватБанк" та свій ідентифікаційний номер. При цьому з метою прикриття своїх злочинних дій до графи "отримувач" платіжних доручень
ОСОБА_1 внесла дані контрагента підприємства - КП "Харківський метрополітен". Зазначені платіжні доручення ОСОБА_1 завірила своїм електронним підписом та електронним підписом директора ПФ "Каштан" ОСОБА_2 та передала їх за допомогою системи "клієнт-банк" для виконання до банку. Після перерахування грошових коштів із розрахункового рахунку
ПФ "Каштан" на належний ОСОБА_1 рахунок остання заволоділа грошима підприємства на суму 269 200,15 грн.
Також у період із 10 жовтня 2014 року по 30 жовтня 2015 року ОСОБА_1, діючи умисно, з корисливих мотивів, склала в електронному вигляді платіжні доручення про перерахування грошей на загальну суму 625 392 грн, до яких як рахунок отримувача внесла дані належного їй рахунку та свій ідентифікаційний номер. При цьому з метою прикриття своїх злочинних дій у графі "отримувач" платіжних доручень ОСОБА_1 внесла дані контрагента підприємства - ПФ "Підземне місто". Зазначені платіжні доручення ОСОБА_1 завірила своїм електронним підписом та електронним підписом директора ПФ "Каштан" ОСОБА_2 та передала їх за допомогою системи "клієнт-банк" для виконання до банку. Після перерахування грошових коштів із розрахункового рахунку ПФ "Каштан" на належний ОСОБА_1 рахунок остання заволоділа грошовими коштами підприємства на суму 625 392 грн.
Окрім того, у період із 25 серпня по 26 жовтня 2015 року ОСОБА_1, діючи умисно з корисливих мотивів, склала в електронному вигляді платіжні доручення про перерахування грошей на загальну суму 193 966 грн, до яких як рахунок отримувача внесла дані належного їй рахунка та свій ідентифікаційний номер. При цьому з метою прикриття своїх злочинних дій в графі "отримувач" платіжних доручень ОСОБА_1 внесла дані контрагента підприємства - Управління державного казначейства у Жовтневому районі м. Харкова. Зазначені платіжні доручення ОСОБА_1 завірила своїм електронним підписом та електронним підписом директора ПФ "Каштан" ОСОБА_2 та передала їх за допомогою системи "клієнт-банк" для виконання до банку. Після перерахування грошових коштів із розрахункового рахунку ПФ "Каштан" на належний
ОСОБА_1 рахунок остання заволоділа грошовими коштами підприємства на суму 193 966 грн.
Заволодівши таким чином грошима ПФ "Каштан", ОСОБА_1 розпорядилась ними на власний розсуд, а саме частину коштів зняла готівкою зі свого рахунку в банкоматах ПАТ КБ "ПриватБанк" і витратила на власні нужди, а частину витратила на здійснення обов`язкових платежів, пов`язаних із діяльністю ФОП ОСОБА_1 .
Окрім того, 22 березня 2013 року ОСОБА_1 з метою використання грошових коштів ПФ "Каштан" для придбання меблів в особисту власність, діючи умисно
з корисливих мотивів, склала в електронному вигляді платіжне доручення про перерахування грошових коштів на суму 10 200 грн, до якого як рахунок отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_2, відкритого ФОП
ОСОБА_3 , та його ідентифікаційний номер. При цьому з метою прикриття своїх злочинних дій до графи "отримувач" платіжних доручень ОСОБА_1 внесла дані контрагента підприємства - КП "Харківський метрополітен". Зазначене доручення ОСОБА_1 завірила своїм електронним підписом та електронним підписом директора ПФ "Каштан" ОСОБА_2 та передала його за допомогою системи "клієнт-банк" для виконання до банку. Після перерахування грошей із розрахункового рахунку ПФ "Каштан" на розрахунковий рахунок, відкритий ФОП ОСОБА_3, ОСОБА_1 заволоділа грошима підприємства на суму
10 200 грн.
Також 28 серпня 2015 року ОСОБА_1, діючи умисно, з корисливих мотивів, склала в електронному вигляді платіжне доручення про перерахування грошових коштів на суму 17 000 грн, в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку, відкритого ФОП ОСОБА_3, його ідентифікаційний номер та назву. Зазначене платіжне доручення ОСОБА_1 завірила своїм електронним підписом та електронним підписом директора ПФ "Каштан" ОСОБА_2 та передала його за допомогою системи "клієнт-банк" для виконання до банку. Після перерахування грошових коштів з розрахункового рахунку ПФ "Каштан" на розрахунковий рахунок відкритий ФОП ОСОБА_3, ОСОБА_1 заволоділа грошовими коштами підприємства в сумі 17 000 грн.
Надалі за кошти перераховані з рахунку ПФ "Каштан" на рахунок ФОП
ОСОБА_3 , якими ОСОБА_1 заволоділа, зловживаючи своїм службовим становищем, ФОП ОСОБА_3 були доставлені меблі за адресою:
АДРЕСА_2 , яка станом на сьогодні на праві власності належить сину ОСОБА_1 - ОСОБА_4 .
Окрім того, у період із 10 грудня 2012 року по 10 грудня 2013 року ОСОБА_1 , діючи умисно з корисливих мотивів, склала в електронному вигляді платіжні доручення про перерахування грошових коштів на загальну суму 156 772, 90 грн, до яких як рахунок отримувача внесла дані рахунку № НОМЕР_3 ПАТ КБ "ПриватБанк" та свій ідентифікаційний номер. Зазначені доручення ОСОБА_1 завірила своїм електронним підписом та електронним підписом директора ПФ "Каштан" ОСОБА_5 та ОСОБА_2 та передала їх за допомогою системи "клієнт-банк" для виконання до банку. Після перерахування грошових коштів із розрахункового рахунку ПФ "Каштан" на рахунок № НОМЕР_3 ПАТ КБ "ПриватБанк" для поповнення кредитних карток № НОМЕР_4 та
№ НОМЕР_5 , виданих ОСОБА_1, остання заволоділа грошима підприємства на суму 156 772,90 грн.
Також 25 лютого 2015 року ОСОБА_1 з метою використання грошових коштів ПФ "Каштан" для придбання побутової техніки в особисту власність, діючи умисно з корисливих мотивів, склала в електронному вигляді платіжне доручення про перерахування грошових коштів на загальну суму 19 700 грн, до якого як рахунок отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_6, відкритого ФОП ОСОБА_6 у Харківському ГРУ ПАТ КБ "Приватбанк", та її ідентифікаційний номер. При цьому з метою прикриття своїх злочинних дій до графи "отримувач" платіжного доручення ОСОБА_1 внесла дані контрагента підприємства - Управління державного казначейства Жовтневого району м. Харкова. Зазначене платіжне доручення ОСОБА_1 завірила своїм електронним підписом та електронним підписом директора ПФ "Каштан" ОСОБА_2 та передала його за допомогою системи "клієнт-банк" для виконання до банку. Після перерахування грошових коштів із розрахункового рахунку ПФ "Каштан" на рахунок ФОП ОСОБА_6 ОСОБА_1 заволоділа грошима підприємства на суму
19 700 грн.
Надалі за перераховані з рахунку ПФ "Каштан" на рахунок ФОП ОСОБА_6 грошові кошти, якими ОСОБА_1 заволоділа, зловживаючи своїм службовим становищем, ФОП ОСОБА_6 відпустила ОСОБА_1 побутову техніку.
Крім того, у період із 3-го по 4 серпня 2015 року ОСОБА_1 з метою використання грошових коштів ПФ "Каштан" для придбання побутової техніки в особисту власність, діючи умисно з корисливих мотивів, склала в електронному вигляді платіжні доручення про перерахування грошей на загальну суму
22 410 грн, до яких як рахунок отримувача внесла дані розрахункового рахунку
№ НОМЕР_7 , відкритого ФОП ОСОБА_7, в Харківському ГРУ ПАТ КБ "ПриватБанк" та її ідентифікаційний номер. При цьому з метою прикриття своїх злочинних дій до графи "отримувач" платіжних доручень ОСОБА_1 внесла дані контрагента підприємства - Управління державного казначейства Жовтневого району м. Харкова. Зазначені платіжні доручення ОСОБА_1 завірила своїм електронним підписом та електронним підписом директора ПФ "Каштан" ОСОБА_2 і передала їх за допомогою системи "клієнт-банк" для виконання до банку. Після перерахування грошових коштів із розрахункового рахунку
ПФ "Каштан" на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_7 ОСОБА_1 заволоділа грошима підприємства на суму 22 410 грн.
Надалі за перераховані з рахунку ПФ "Каштан" на рахунок ФОП
ОСОБА_7 грошові кошти, якими ОСОБА_1 заволоділа, зловживаючи своїм службовим становищем, ФОП ОСОБА_7 відпустила ОСОБА_1 побутову техніку.
Також 9 жовтня 2015 року ОСОБА_1 з метою використання грошових коштів ПФ "Каштан" для придбання побутової техніки в особисту власність, діючи умисно з корисливих мотивів, склала в електронному вигляді платіжне доручення про перерахування грошових коштів на суму 21 408 грн, до якого як рахунок отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_8, відкритого ФОП ОСОБА_8, її ідентифікаційний номер та назву. Зазначене доручення ОСОБА_1 завірила своїм електронним підписом та електронним підписом директора ПФ "Каштан" ОСОБА_2 та передала його за допомогою системи "клієнт-банк" для виконання до банку. Після перерахування грошей із розрахункового рахунку ПФ "Каштан" на рахунок ФОП ОСОБА_8 ОСОБА_1 заволоділа грошовими коштами підприємства на суму 21 408 грн.
Таким чином, у період із 10 грудня 2012 року по 30 жовтня 2015 року ОСОБА_1 , будучи службовою особою - головним бухгалтером ПФ "Каштан", умисно з корисливих мотивів, зловживаючи своїм службовим становищем, заволоділа грошима ПФ "Каштан" в особливо великому розмірі на загальну суму