ПОСТАНОВА
Іменем України
14 листопада 2019 року
Київ
справа №826/17496/16
адміністративне провадження №К/9901/3015/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
Головуючого - Бучик А.Ю.,
суддів: Мороз Л.Л., Рибачука А.І.
розглянувши в порядку письмового провадження касаційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації Публічного акціонерного товариства Комерційний Банк "ЄвроБанк" Ларченко Ірини Миколаївни на постанову Окружного адміністративного суду м. Києва від 25 жовтня 2017 року у складі судді Смолій І.В. та постанову Київського апеляційного адміністративного суду від 13 грудня 2017 року у складі колегії суддів: Карпушової О.В., Епель О.В., Кобаля М.І. у справі № 826/17496/16 за позовом ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації Публічного акціонерного товариства Комерційний Банк "ЄвроБанк" Кононця Вадима Валерійовича, треті особи - Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, Товариство з обмеженою відповідальністю "Айпакс-Україна", про визнання протиправним та скасування рішення, зобов`язання вчинити певні дії,
УСТАНОВИВ:
ОСОБА_1 (надалі по тексту - позивач) звернувся до суду з позовом, в якому просив: визнати протиправним та скасувати рішення Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ КБ "Євробанк" Кононця В.В. (надалі по тексту - позивач) в частині визнання правочину з переказу коштів в сумі 199000,00грн. з призначенням платежу "відрядження", здійснений 15.06.2016 ТОВ "Айпакс -Україна" з власного рахунку № НОМЕР_1 на рахунок № НОМЕР_2, що належить ОСОБА_1 ;
- зобов`язати відповідача подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію про ОСОБА_1, як вкладника, що має право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ "Євробанк" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Постановою Окружного адміністративного суду міста Києва від 25 жовтня 2017 року визнано протиправним та скасувати рішення відповідача про нікчемність правочину (транзакції) перерахування коштів з рахунку ТОВ "Айпакс-Україна" № НОМЕР_1 на рахунок № НОМЕР_2 ОСОБА_1, яке оформлене наказом "Щодо заходів, пов`язаних із наслідками виявлення нікчемних правочинів (договорів, операцій) за вкладними операціями" №189-ОД від 10.08.2016.
Зобов`язано відповідача включити ОСОБА_1 до переліку вкладників Публічного акціонерного товариства Комерційний банк "ЄВРОБАНК", які мають право на відшкодування коштів за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, відповідно до правочину від 15.06.2016 щодо перерахування грошових коштів в сумі 200 000,00 гривень на рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_2, відкритий у ПАТ КБ "Євробанк" на підставі Договору №PR-009795 про відкриття карткового рахунку та обслуговування банківської платіжної картки від 15.06.2016.
Зобов`язано відповідача подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо позивача як вкладника, який має право на відшкодування коштів відповідно до правочину від 15.06.2016 щодо перерахування грошових коштів в сумі 200 000,00 гривень на рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_2, відкритий у ПАТ КБ "Євробанк" на підставі Договору №PR-009795 про відкриття карткового рахунку та обслуговування банківської платіжної картки від 15.06.2016.
Постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 13 грудня 2017 року постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 25 жовтня 2017 р. змінено.
Абзац третій резолютивної частини постанови Окружного адміністративного суду міста Києва від 25 жовтня 2017 року щодо зобов`язання відповідача включити позивача до переліку вкладників Публічного акціонерного товариства Комерційний банк "ЄВРОБАНК", які мають право на відшкодування коштів за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, відповідно до правочину від 15.06.2016 щодо перерахування грошових коштів в сумі 199 000,00 гривень на рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_2, відкритий у ПАТ КБ "Євробанк" на підставі Договору №PR-009795 про відкриття карткового рахунку та обслуговування банківської платіжної картки від 15.06.2016. виключено.
В решті постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 25 жовтня 2017 року залишено без змін.
Не погоджуючись з рішеннями судів попередніх інстанцій, Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації Публічного акціонерного товариства Комерційний Банк "ЄвроБанк" Ларченко І.М. подала касаційну скаргу, в якій, посилаючись на порушення судами норм матеріального та процесуального права, просить скасувати оскаржувані рішення та ухвалити нове рішення, яким відмовити позивачу у задоволенні позовних вимог повністю.
Касаційну скаргу обґрунтовано тим, що правочин, стороною якого є позивач, є нікчемним у зв`язку з тим, що він був укладений 15 червня 2016 року коли діяли встановлені Рішенням Правління НБУ № 70-рш/БТ "Про віднесення Публічного акціонерного товариства комерційний банк "Євробанк" до категорії проблемних" обмеження щодо проведення будь-яких операцій за договорами, за результатами яких збільшується гарантована сума відшкодування за вкладами фізичних осіб Фондом гарантування вкладів фізичних осіб, крім договорів, умови яких передбачено поповнення вкладів осіб за рахунок відсотків.
Також відповідачем в касаційній скарзі вказано, що термін проведення перевірки вкладів фізичних осіб на час виникнення спірних правовідносин та звернення позивача до суду не сплинув, відповідно, вимоги до уповноваженої особи є передчасними
У поданому відзиві позивач просить касаційну скаргу залишити без задоволення, а оскаржувані судові рішення без змін.
Заслухавши суддю-доповідача, дослідивши доводи касаційної скарги, колегія суддів дійшла висновку, що касаційна скарга підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.
У ході розгляду справи судами встановлено, що 15.06.2016 між позивачем та ПАТ КБ "Євробанк" укладено договір №PR-009795 про відкриття карткового рахунку та обслуговування банківської платіжної картки.
Відповідно до п.2.2 договору клієнт особисто або через Довірених осіб має право поповнювати рахунок способами, що не суперечать чинному законодавству України.
Цього ж дня на даний рахунок, який належить вкладникові від ТОВ "Айпакс-Україна" перераховано кошти в сумі 199 000,00 грн. з призначенням платежу "Аванс на відрядження".
Згідно виписки по рахунку клієнта за період з 01.06.2016 по 30.06.2016 вбачається перерахування авансу на відрядження 199 000,00грн.
Рішенням Правління Національного банку України №73-рш від 17.06.2016 "Про віднесення ПАТ "КБ "Євробанк" до категорії неплатоспроможних" виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення №1041 "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "КБ "Євробанк" та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку".
Рішенням виконавчої дирекції Фонду №1183 від 07.07.2016 продовжено строки тимчасової адміністрації у ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" з 17.07.2016 до 16.08.2016 включно і повноваження уповноваженої особи Фонду на здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ КБ "ЄВРОБАНК". Відповідно до даного рішення продовжено повноваження уповноваженої особи Фонду на здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" Кононця В.В.
У зв`язку з прийняттям виконавчою дирекцією Фонду рішення №1523 від 16.08.2016 "Про початок процедури ліквідації ПАТ КБ "Євробанк" та делегування повноважень ліквідатора банку" Кононцю В.В. з 17.08.2016 по 16.08.2018 включно.
Розпочато процедуру виплати вкладникам гарантованих сум відшкодувань банком - агентом АТ "Таскомбанк" з 19.08.2016 до 30.09.2016.
20.08.2016 на офіційному веб-сайті Фонду (http://www.fg.gov.ua) розміщено оголошення про встановлення адреси для подачі кредиторських вимог ПАТ КБ "Євробанк" такого змісту: "Вимоги кредиторів ПАТ КБ "Євробанк" приймаються протягом 30 днів з дня опублікування оголошення про ліквідацію ПАТ КБ "Євробанк" в газеті "Голос України" №158 (6412). Кредиторські вимоги приймаються за адресою: 01032, м. Київ, б-р Тараса Шевченка, 35"
На адресу позивача надійшло повідомлення Уповноваженої особи Фонду №01-24.3/3200 від 16.08.2016 про нікчемність правочинів (транзакцій) з перерахування коштів з поточних рахунків юридичних та/або фізичних осіб на вкладні (депозитні)/поточні(карткові) рахунки фізичних осіб - клієнтів банку, згідно якого повідомлено позивача про нікчемність договору згідно пункту 7 частини третьої статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб": правочин з переказу коштів в сумі 199 000,00 грн. з призначенням платежу "Відрядження", здійснений 15.06.2016 ТОВ "Айпакс-Україна"з власного рахунку № НОМЕР_1 на рахунок № НОМЕР_2, що належить ОСОБА_1 .
У зв`язку із нікчемністю правочину (транзакцій) з переказу коштів в сумі 199 000,00грн. виплату коштів за вкладним рахунком позивача обмежено.
Позивача не було включено до переліку вкладників ПАТ КБ "Євробанк", що мають право на відшкодування коштів за вкладами у банку за рахунок Фонду.
Не погоджуючись з такими діями відповідача, позивач звернувся до суду з даним позовом.
Задовольняючи позовні вимоги, суд першої інстанції виходив з того, що факт внесення готівки за договором №PR-009795 про відкриття карткового рахунку № НОМЕР_2 підтверджується випискою по рахунку клієнта з період з 01.06.2016 по 30.06.2016, отже зарахування коштів за договором відбулось за день до віднесення банку до категорії неплатоспроможних, разом з тим, відповідачем не наведено підстав для визнання нікчемним договору №PR-009795 від 15.06.2016, укладеного між позивачем та ПАТ КБ "Євробанк".
Суд апеляційної інстанції погодився з таким висновком суду першої інстанції. Разом з тим, апеляційний суд вказав, що в резолютивній частині постанови (абзац 3) зобов`язано Уповноважену особу включити позивача до переліку вкладників Публічного акціонерного товариства Комерційний банк "Євробанк", які мають право на відшкодування коштів за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, відповідно до правочину від 15.06.2016 щодо перерахування грошових коштів в сумі 200 000,00 гривень на рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_2, відкритий у ПАТ КБ "Євробанк" на підставі Договору №PR-009795 про відкриття карткового рахунку та обслуговування банківської платіжної картки від 15.06.2016. Проте, позивачем у позові не було заявлено вказаної вимоги щодо включення його до переліку вкладників, крім того вказано, що діючим законодавством не надано Уповноваженій особі фонду гарантування вкладів фізичних осіб права протягом процедури ліквідації банку після формування ним Переліку вкладників включати вкладників до вказаного Переліку, він може надавати до Фонду лише додаткову інформацію стосовно вкладників.
Надаючи правову оцінку спірним правовідносинам колегія суддів зазначає наступне.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом № 4452-VI (у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин).
Відповідно до частини другої статті 19 Конституції України органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов`язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
Згідно із частиною другою статті 26 Закону № 4452-VI під час тимчасової адміністрації вкладник набуває право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами за договорами, строк дії яких закінчився станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, та за договорами банківського рахунку з урахуванням вимог, визначених частиною четвертою цієї статті.
У разі прийняття НБУ рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за вкладами, включаючи відсотки, на день початку процедури ліквідації банку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Відшкодування коштів за вкладом в іноземній валюті здійснюється в національній валюті України після перерахування суми вкладу за офіційним курсом гривні до іноземної валюти, встановленим НБУ на день початку ліквідації банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність" (частина шоста статті 26 Закону № 4452-VI).
На підставі частин першої та другої статті 27 Закону № 4452-VI уповноважена особа Фонду складає перелік рахунків вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку.
Уповноважена особа Фонду протягом 15 робочих днів з дня початку процедури виведення Фондом банку з ринку формує перелік рахунків, за якими вкладники мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.
Пунктом 5 розділу ІІ Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду від 09 серпня 2012 року № 14 (у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду від 26 травня 2016 року № 823; далі - Положення), передбачено, що уповноважена особа Фонду протягом 15 робочих днів з дня початку процедури виведення Фондом банку з ринку формує та надає до Фонду станом на день початку процедури виведення Фондом банку такі переліки: 1) перелік рахунків, за якими вкладники мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню, згідно з додатком 2 до цього Положення; 2) перелік рахунків вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до пунктів 4- 6 частини четвертої статті 26 Закону № 4452-VI, згідно з додатком 3 до цього Положення; 3) переліки: рахунків, за якими вкладники на індивідуальній основі отримують від банку відсотки за договорами, укладеними на умовах, що не є поточними ринковими умовами відповідно до статті 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність", або мають інші фінансові привілеї від банку; осіб, які використовують вклад як засіб забезпечення виконання іншого зобов`язання перед цим банком, що не виконане; рахунків вкладників, що перебувають під арештом за рішенням суду; рахунків вкладників, вклади яких мають ознаки, визначені статтею 38 Закону № 4452-VI.
Інформація про вкладника в переліках має забезпечувати можливість його ідентифікації відповідно до законодавства.
Перелік рахунків, за якими вкладники мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду (далі - Перелік), формується за структурою, визначеною додатком 4 до цього Положення, та не включає інформацію про вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до частини четвертої статті 26 Закону № 4452-VI.
Протягом дії тимчасової адміністрації та ліквідації банку уповноважена особа Фонду може надавати зміни та доповнення до переліків.
Пунктами 2- 4 розділу ІІІ Положення визначено, що Фонд складає на підставі Переліку реєстр відшкодувань вкладникам для здійснення виплат за формою, наведеною в додатку 5 до цього Положення (далі - Загальний реєстр), що затверджується виконавчою дирекцією Фонду.
Загальний реєстр складається на паперових носіях та в електронному вигляді.
Фонд складає зміни та доповнення до Загального реєстру, що затверджуються виконавчою дирекцією Фонду на підставі змін та доповнень до Переліку, прийнятих Фондом.
На підставі рішення виконавчої дирекції Фонду останній розпочинає виплату відшкодування коштів у національній валюті України не пізніше 20 робочих днів (для банків, база даних про вкладників яких містить інформацію про більше ніж 500 тис. рахунків, - не пізніше 30 робочих днів) з дня початку процедури виведення Фондом банку з ринку.
Отже, процедура визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, передбачає такі послідовні етапи: складення уповноваженою особою Фонду Переліку та визначення розрахункових сум відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду; передача уповноваженою особою Фонду сформованого Переліку до Фонду; складення Фондом на підставі отриманого Переліку Загального реєстру; затвердження виконавчою дирекцією Фонду Загального реєстру.