ПОСТАНОВА
Іменем України
08 листопада 2019 року
Київ
справа №826/3898/16
адміністративне провадження №К/9901/18064/19
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
головуючого - Стрелець Т.Г.,
суддів: Стеценка С.Г., Тацій Л.В.,
розглянувши у попередньому судовому засіданні у касаційній інстанції адміністративну справу №826/3898/16
за позовом ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Дельта Банк", Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, третя особа - публічне акціонерне товариство "Дельта Банк" про визнання протиправним та скасування рішення, зобов`язання вчинити дії, провадження по якій відкрито
за касаційною скаргою уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації Публічного акціонерного товариства "Дельта банк" Кадирова Владислава Володимировича на постанову Шостого апеляційного адміністративного суду від 28 травня 2019 року (прийняту у складі колегії суддів: головуючого судді - Безименної Н.В., суддів - Аліменка В.О., Кучми А.Ю.),
у с т а н о в и в :
ІСТОРІЯ СПРАВИ
Короткий зміст позовних вимог
1. ОСОБА_1 звернулася до суду з адміністративним позовом до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Дельта Банк", Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, третя особа - публічне акціонерне товариство "Дельта Банк", у якому просила:
- визнати протиправним рішення Уповноваженої особи Фонду та Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в частині визнання нікчемною транзакцію (операцію) від 19.02.2015 з перерахунку коштів в сумі 200000,00 грн. на поточний (картковий) рахунок № НОМЕР_1 від юридичної особи ПрАТ "УПСК", що була здійснена з призначенням платежу "Позика згідно Договору № 48 від 19.02.2015 без ПДВ", відповідно до п. 7 ч. 3 ст. 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб";
- зобов`язати Уповноважену особу Фонду на ліквідацію ПАТ "Дельта Банк" Кадирова В.В. подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію про ОСОБА_1, як вкладника ПАТ "Дельта Банк", якому необхідно здійснити виплату відшкодування на підставі договору банківського рахунку № 013-28803-190215 від 19 лютого 2015 року.
2. Позовні вимоги обґрунтовано тим, що уповноваженою особою Фонду безпідставно визнано нікчемною транзакцію (операцію) від 19.02.2015 з перерахунку коштів в сумі 200000,00 грн. на поточний (картковий) рахунок позивача. Також уповноваженою особою Фонду було протиправно не включено позивача до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами у ПАТ "Дельта Банк" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Короткий зміст рішення суду І інстанції
3. 05 лютого 2018 року Окружний адміністративний суд міста Києва вирішив у задоволенні позову відмовити у повному обсязі.
4. Відмовляючи у задоволенні позовних вимог, суд першої інстанції виходив з того, що позивач не набув статусу вкладника, а сума на його рахунку, яка надійшла в порушення встановлених правил та заборон, з наданням переваг перед іншими вкладниками - статусу вкладу, а відтак відсутні підстави для отримання позивачем суми гарантованого відшкодування за рахунок Фонду.
Короткий зміст рішення суду апеляційної інстанції
5. 28 травня 2019 року Шостий апеляційний адміністративний суд вирішив:
Апеляційну скаргу ОСОБА_1 - задовольнити частково.
Рішення Окружного адміністративного суду м.Києва від 05 лютого 2018 року скасувати та прийняти нову постанову, якою позовні вимоги ОСОБА_1 - задовольнити частково.
Зобов`язати Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо ОСОБА_1, як вкладника, яка має право на відшкодування коштів за вкладом в публічному акціонерному товаристві "Дельта Банк" за договором банківського рахунку №013-28803-190215 від 19 лютого 2015 року, за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в межах гарантованої суми відшкодування.
Провадження у даній справі в частині позовних вимог про визнання протиправним рішення Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про визнання нікчемною транзакції (операції) від 19 лютого 2015 року з перерахунку коштів на поточний (картковий) рахунок ОСОБА_1 - закрити.
6. Апеляційний суд мотивував своє рішення тим, що позивач є вкладником, кошти розміщено на рахунку ПАТ "Дельта Банк" до запровадження тимчасової адміністрації, а тому вона підпадає під дію гарантій відшкодування коштів за вкладом на підставі ст.26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб". Водночас, відповідачами не наведено правових підстав для невключення ОСОБА_1 до переліку вкладників ПАТ "Дельта Банк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду.
Короткий зміст вимог касаційної скарги
7. 27 червня 2019 року до Верховного Суду надійшла касаційна скарга уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації Публічного акціонерного товариства "Дельта банк" Кадирова Владислава Володимировича.
У касаційній скарзі скаржник просить скасувати постанову Шостого апеляційного адміністративного суду від 28 травня 2019 року та залишити в силі рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 05 лютого 2018 року.
Касаційна скарга обґрунтована тим, що рішення суду апеляційної інстанції ухвалене з порушенням норм матеріального та процесуального права, а тому підлягає скасуванню. Скаржник зазначає, що операція з перерахування коштів в сумі 200000,00 грн. на поточний (картковий) рахунок позивача є нікчемною у відповідності до положень пункту 7 частини 3 статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб". Крім того, операції із перерахування коштів з поточного рахунку юридичної особи на поточні рахунки фізичних осіб були здійснені в період дії постанови НБУ від 30 жовтня 2014 року № 692/БТ "Про віднесення ПАТ "Дельта Банк" до категорії проблемних".
8. Ухвалою Верховного Суду від 04 липня 2019 року відкрито касаційне провадження за скаргою уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації ПАТ "Дельта банк" Кадирова Владислава Володимировича на постанову Шостого апеляційного адміністративного суду від 28 травня 2019 року.
II. ФАКТИЧНІ ОБСТАВИНИ СПРАВИ
9. Між ОСОБА_1 та ПАТ "Дельта Банк" було укладено договір банківського рахунку фізичної особи №013-28803-190215 від 19 лютого 2015 року (а.с.25), за умовами якого банк відповідно до вимог чинного законодавства України, наданого клієнтом пакету документів: відкриває клієнту поточний рахунок № НОМЕР_1 (рахунок 1) у гривнях; відкриває клієнту поточний рахунок № НОМЕР_2 (рахунок 2) у гривнях; випускає/надає електронний платіжний засіб до рахунку 1, а також ПІН-код до картки; здійснює банківське обслуговування клієнта у відповідності до вимог чинного законодавства України, цього договору та правил, згідно встановленому та діючому тарифному пакету "Транзакційний рахунок Debit", що оприлюднений на сайті Delta Premier; нараховує відсотки на позитивний залишок коштів на рахунку 1 згідно тарифів.
Відкриття банківського рахунку у ПАТ "Дельта Банк" було зумовлене укладенням між позивачем та ПАТ "Українська пожежно-страхова компанія" договору безпроцентної цільової позики (поворотної фінансової допомоги) №48 від 19 лютого 2015 року (а.с.23), за умовами якого позикодавець зобов`язується надати позичальнику безпроцентну цільову позику (поворотну фінансову допомогу), а останній зобов`язується використати її за цільовим призначенням і повернути позику у визначений договором термін. Сума позики за цим договором становить 200000,00 грн.
19 лютого 2015 року на рахунок ОСОБА_1 від ПрАТ "УПСК" надішли грошові кошти у сумі 200000,00 грн. з призначенням платежу: позика згідно договору №48 від 19 лютого 2015 року без ПДВ.
На підставі постанови Правління Національного банку України № 150 від 02 березня 2015 року "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" до категорії неплатоспроможних", виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення № 51 від 02 березня 2015 року "Про запровадження тимчасової адміністрації у АТ "Дельта Банк", згідно з яким з 03 березня 2015 року запроваджено тимчасову адміністрацію та призначено уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації у Публічному акціонерному товаристві "Дельта Банк".
08 квітня 2015 року виконавча дирекція Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийняла рішення №71 про внесення змін до рішення виконавчої дирекції Фонду №51 від 02 березня 2015 року "Про запровадження тимчасової адміністрації у АТ "Дельта Банк". Згідно з даним рішенням тимчасову адміністрацію в ПАТ "Дельта Банк" запроваджено строком на шість місяців з 03 березня 2015 року до 02 вересня 2015 року включно.
Відповідно до рішення Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб №147 від 03 серпня 2015 року строк дії тимчасової адміністрації у Публічному акціонерному товаристві "Дельта Банк" продовжено до 02 жовтня 2015 року.
Згідно протоколу від 17 вересня 2015 року засідання комісії з перевірки правочинів (договорів) за вкладними операціями АТ "Дельта Банк", призначеної наказом Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в АТ "Дельта Банк" №408 від 29 травня 2015 року, комісія вирішила затвердити результати перевірки, якою виявлено правочини (договори, операції) за вкладними операціями, що є нікчемними згідно п.7 ч.3 ст.38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", перелік яких наведено в додатку №1 до цього протоколу, зокрема, операція по перерахунку від ПрАТ "УПСК" грошових коштів у сумі 200000,00 грн. на рахунок позивача № НОМЕР_1, НОМЕР_4 за порядком. Також запропоновано Уповноваженій особі Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в АТ "Дельта Банк" видати відповідний наказ щодо виявлення операцій (транзакцій) по перерахуванню коштів юридичними особами та ФОП на рахунки фізичних осіб - клієнтів банку, що є нікчемними згідно п.7 ч.3 ст.38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", та щодо застосування наслідків такої нікчемності.
Наказом Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в АТ "Дельта Банк" Кадирова В.В. від 18 вересня 2015 року №822 застосовано наслідки нікчемності операцій (транзакцій) по перерахуванню коштів з рахунків юридичних осіб та ФОП на рахунки фізичних осіб - клієнтів банку, що є нікчемними з підстав, визначених п.7 ч.3 ст.38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", та перелік яких наведено в додатку №1 до цього наказу, зокрема, здійснено повернення коштів у сумі 200000,00 грн. з аналітичного рахунку позивача № НОМЕР_1, на аналітичний рахунок ПрАТ "УПСК" НОМЕР_3.
На підставі постанови Правління Національного банку України № 664 від 02 жовтня 2015 року "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Дельта Банк" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення № 181 від 02 жовтня 2015 року "Про початок процедури ліквідації ПАТ "Дельта Банк" та делегування повноважень ліквідатора банку". Згідно з зазначеним рішенням розпочато процедуру ліквідації ПАТ "Дельта Банк", призначено уповноважену особу Фонду гарантування та делеговано всі повноваження ліквідатора ПАТ "Дельта Банк", визначені статтями 37, 38, 47-51 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", Кадирову В.В. на два роки з 05 жовтня 2015 року по 04 жовтня 2017 року включно.
На адресу позивача представником АТ "Дельта Банк" направлено повідомлення №9294/150 від 29 вересня 2015 року про нікчемність правочину, а саме транзакції (операції) від 19 лютого 2015 року по перерахуванню коштів в сумі 200000,00 грн. на поточний (картковий) рахунок позивача від юридичної особи - клієнта банку ПрАТ "УПСК", що була здійснена з призначенням платежу - позика згідно договору №48 від 19 лютого 2015 року без ПДВ, згідно п.7 ч.3 ст.38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
До загального Реєстру вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб позивач включена на загальну суму 331,24 грн., що підтверджується довідкою від 30 грудня 2015 року вих.№05-3194432 (а.с.29).
ІІІ. ПОЗИЦІЯ ВЕРХОВНОГО СУДУ
10. Суд касаційної інстанції наголошує на тому, що перевірка законності судових рішень судів першої та апеляційної інстанції, згідно зі статтею 341 КАС України, здійснюється виключно у частині застосування норм матеріального та процесуального права.
Суд касаційної інстанції не має права встановлювати або вважати доведеними обставини, що не були встановлені у рішенні або постанові суду чи відхилені ним, вирішувати питання про достовірність того чи іншого доказу, про перевагу одних доказів над іншими, збирати чи приймати до розгляду нові докази або додатково перевіряти докази.
11. Вирішуючи питання про обґрунтованість поданої касаційної скарги, Верховний Суд виходить з наступного.
Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" від 23.02.2012 №4452-VI (далі - Закон №4452-VI) установлено правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами. Цей Закон є спеціальним у регулюванні спірних правовідносин.
За визначенням статті 2 Закону №4452-VI вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти; вкладник - фізична особа (у тому числі фізична особа-підприємець), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.
Згідно частин 1, 2 статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, (…), але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, (…). Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200 тис. гривень.