ПОСТАНОВА
Іменем України
03 жовтня 2019 року
м. Київ
справа № 826/10810/16
адміністративне провадження № К/9901/12948/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду :
Судді-доповідача Саприкіної І. В.,
суддів Єзерова А. А., Чиркіна С. М.,
розглянувши в порядку письмового провадження касаційну скаргу Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку на постанови Окружного адміністративного суду м. Києва (у складі головуючого судді Данилишина В. М.) від 25 серпня 2016 року та Київського апеляційного адміністративного суду (колегія у складі головуючого судді Губської О. А., суддів Парінова А. Б., Беспалова О. О.) від 06 жовтня 2016 року у справі за позовом Приватного підприємства "Метал-Сервіс" до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про скасування рішення в частині та зобов`язання вчинити певні дії,
УСТАНОВИВ:
У липні 2016 року Приватне підприємство "Метал-Сервіс" (далі - ПП" Метал-Сервіс") звернулося до Окружного адміністративного суду м. Києва з позовом до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - НКЦПФР, Комісія), у якому просило:
- скасувати рішення НКЦПФР від 07 червня 2016 року № 642 "Про зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів" у частині зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, емітентом яких є ПП "Метал-Сервіс";
- зобов`язати Комісію:
1) повідомити Публічне акціонерне товариство "Національний депозитарій України" (далі - ПАТ "НДУ") про скасування оскаржуваного рішення НКЦПФР від 07 червня 2016 року № 642 у зазначеній частині та про відновлення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, емітентом яких є ПП "Метал-Сервіс";
2) зобов`язати ПАТ "НДУ" довести до відома депозитарних установ, що здійснюють облік прав власності на цінні папери ПП "Метал-Сервіс" у депозитарній системі України, про скасування оскаржуваного рішення в частині зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, емітентом яких ПП "Метал-Сервіс";
3) повідомити асоціацію "Українські фондові торговці", Українську асоціацію Інвестиційного Бізнесу, Професійну асоціацію учасників ринків капіталу та деривативів про скасування рішення НКЦПФР від 07 червня 2016 року № 642 в частині зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, емітентом яких ПП "Метал-Сервіс";
4) зобов`язати асоціацію "Українські фондові торговці", Українську асоціацію Інвестиційного Бізнесу, Професійну асоціацію учасників ринків капіталу та деривативів довести до відома відповідних членів асоціацій інформацію про скасування рішення НКЦПФР від 07 червня 2016 року № 642 у частині зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, емітентом яких є ПП "Метал-Сервіс", та про відновлення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, емітентом яких є ПП "Метал-Сервіс".
Окружний адміністративний суд м. Києва постановою від 25 серпня 2016 року позов задовольнив. Визнав протиправним та скасував рішення НКЦПФР від 07 червня 2016 року № 642 "Про зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів" у частині зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, емітентом яких є ПП "Метал-Сервіс". Зобов`язав Комісію:
- повідомити ПАТ "НДУ" про скасування рішення вказаного рішення та про відновлення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, емітентом яких є ПП "Метал-Сервіс";
- зобов`язати ПАТ "НДУ" довести до відома депозитарних установ, що здійснюють облік прав власності на цінні папери ПП "Метал-Сервіс" у депозитарній системі України, про скасування спірного рішення НКЦПФР;
- повідомити асоціацію "Українські фондові торговці", Українську асоціацію Інвестиційного Бізнесу, Професійну асоціацію учасників ринків капіталу та деривативів про скасування рішення;
- зобов`язати асоціацію "Українські фондові торговці", Українську асоціацію Інвестиційного Бізнесу, Професійну асоціацію учасників ринків капіталу та деривативів довести до відома відповідних членів асоціацій інформацію про скасування спірного рішення та про відновлення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, емітентом яких є ПП "Метал-Сервіс".
Київський апеляційний адміністративний суд постановою від 06 жовтня 2016 року змінив постанову Окружного адміністративного суду м. Києва від 25 серпня 2016 року в частині її мотивування у зв`язку помилковим застосуванням судом першої інстанції норм матеріального права.
Не погодившись з такими судовими рішеннями першої та апеляційної інстанцій, у жовтні 2016 року НКЦПФР подала до Вищого адміністративного суду України касаційну скаргу, у якій просила скасувати постанови Окружного адміністративного суду м. Києва від 25 серпня 2016 року та Київського апеляційного адміністративного суду від 06 жовтня 2016 року і прийняти нову постанову про відмову в задоволенні адміністративного позову.
Обґрунтовуючи касаційну скаргу, Комісія зазначила, що суди попередніх інстанцій порушили норми матеріального та процесуального права і не дослідили належним чином усі обставини справи. За позицією скаржника, спірне рішення в частині зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, емітентом яких є ПП "Метал-Сервіс", прийняте на підставі та у межах повноважень, передбачених Законом України від 30 жовтня 1996 року № 448/96-ВР "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" (далі - Закон № 448/96-ВР).
Також НКЦПФР вважає, що апеляційний суд дійшов помилкового висновку про скасування спірної постанови Комісії на підставі висновків, зазначених в ухвалі слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 13 вересня 2016 року у справі № 761/28637/16-к (кримінальне провадження № 1-кс/761/17491/2016), оскільки така ухвала винесена стосовно старшого слідчого податкової міліції, а тому не породжує для відповідача жодних обов`язків.
Вищий адміністративний суд України ухвалою від 28 жовтня 2016 року відкрив провадження у цій справі за вказаною касаційною скаргою.
15 грудня 2017 року розпочав роботу Верховний Суд і набрав чинності Закон України від 03 жовтня 2017 року № 2147-VIII "Про внесення змін до Господарського процесуального кодексу України, Цивільного процесуального кодексу України, Кодексу адміністративного судочинства України та інших законодавчих актів" (далі - Закон № 2147-VII), яким Кодекс адміністративного судочинства України (далі - КАС України) викладено в новій редакції.
Відповідно до підп. 4 п. 1 розд."Перехідні положення" КАС України касаційні скарги (подання) на судові рішення в адміністративних справах, які подані і розгляд яких не закінчено до набрання чинності цією редакцією Кодексу, передаються до Касаційного адміністративного суду та розглядаються спочатку за правилами, що діють після набрання чинності цією редакцією Кодексу.
Верховний Суд у складі судді Касаційного адміністративного суду ухвалою від 02 жовтня 2019 року прийняв цю справу до провадження та призначив її до розгляду.
Відповідно до ч. 1 ст. 341 КАС України (у редакції Закону № 2147-VIII) суд касаційної інстанції переглядає судові рішення в межах доводів та вимог касаційної скарги та на підставі встановлених фактичних обставин справи перевіряє правильність застосування судом першої чи апеляційної інстанцій норм матеріального і процесуального права.
Дослідивши наведені в касаційній скарзі доводи та перевіривши матеріали справи, колегія суддів встановила таке.
ПП "Метал-Сервіс" є емітентом цільових облігацій, а саме: серій D, E, F, G загальною вартістю 140 717 857, 12 грн, випущених відповідно до проспекту емісії, зареєстрованого в Комісії 28 листопада 2012 року, що підтверджується відповідними свідоцтвами про реєстрацію від 27 лютого 2013 року
№ 277/2/12- 280/2/12; серій Н, І, J, K, L, M, N, О, S, R, P, Q загальною вартістю 95 875 650, 00 грн, випущених згідно із проспектом емісії, зареєстрованим у НКЦПФР 05 лютого 2015 року, що підтверджується свідоцтвами про реєстрацію від 18 березня 2015 року №10/2/2015- 21/2/2015.
16 травня 2016 року старший слідчий з ОВС другого ВКР СУ ФР МГУ ДФС-ЦО з обслуговування великих платників старший лейтенант податкової міліції Онищенко М. В. у межах досудового розслідування за № 32015100110000351 та на підставі п. 30 ч. 1 ст. 8 Закону № 448/96-ВР ухвалив постанову "Про заборону внесення змін до депозитарного обліку", якою зобов`язав НКЦПФР прийняти рішення про заборону внесення змін до депозитарного обліку підприємств, зокрема й щодо ПП "Метал-Сервіс".
На виконання зазначеної постанови 07 червня 2016 року Комісія ухвалила рішення № 642 "Про зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів", яким з 08 червня 2016 року заборонила внесення змін до системи депозитарного обліку щодо цінних паперів, у тому числі й ПП "Метал-Сервіс". Крім того спірним рішенням Комісія заборонила ПАТ "НДУ" та депозитарним установам, що здійснюють облік прав власності на цінні папери ПП "Метал-Сервіс" у депозитарній системі України, здійснювати облікові операції щодо внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів ПП "Метал-Сервіс", за виключенням операцій, пов`язаних із спадкуванням, а також невідкладно довести про дане рішення НКЦПФР до відома депозитарних установ, що здійснюють облік прав власності на цінні папери ПП "Метал-Сервіс" у депозитарній системі України, Асоціації "Українські фондові торговці", Українській асоціації Інвестиційного Бізнесу, Професійній асоціації учасників ринків капіталу та деривативів; у триденний термін з моменту отримання ПАТ "НДУ" копії цього рішення повідомити Комісію про його виконання.
З матеріалів справи також убачається, що позивач оскаржив зазначену вище постанову старшого слідчого від 16 травня 2016 року в порядку, визначеному Кримінальним процесуальним кодексом України (далі - КПК України), і слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ухвалою від 13 вересня 2016 року задовольнив таку скаргу та зобов`язав слідчого у кримінальному провадженні № 32015100110000351 винести постанову про скасування заборони внесення змін до депозитарного обліку цінних паперів ПП "Метал-Сервіс" та направити постанову для виконання до НКЦПФР.
Не погоджуючись із рішенням НКЦПФР від 07 червня 2016 року № 642 "Про зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів" у частині зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів, емітентом яких є ПП "Метал-Сервіс", позивач звернувся до суду із даним позовом за захистом порушених, на його думку, прав та інтересів.
Судові рішення, ухвалені за результатом розгляду цього позову, є предметом касаційного перегляду в даній справі.
Дослідивши наведені в касаційній скарзі доводи, перевіривши матеріали справи і заслухавши суддю-доповідача про обставини, необхідні для ухвалення судового рішення, Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду дійшов таких висновків.
Задовольняючи позов, Окружний адміністративний суд м. Києва дійшов висновку, що ПП "Метал-Сервіс" не вчинило порушень вимог чинного законодавства про цінні папери та/або акціонерні товариство, а тому рішення НКЦПФР від 07 червня 2016 року № 462 є протиправним та підлягає скасуванню. Також судом зазначено, що Комісія не навела жодних доказів на підтвердження обставин, які б свідчили про вчинення позивачем порушення на ринку цінних паперів.