ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 вересня 2019 року
м. Київ
Справа № 902/1260/15
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:
Пєскова В.Г. - головуючого, Банаська О.О., Васьковського О.В.,
розглянув у порядку письмового провадження без виклику учасників судового процесу касаційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Альянс будівельників України"
на постанову Північно-західного апеляційного господарського суду від 04.06.2019
у складі колегії суддів: Маціщук А.В. (головуючий), Гудак А.В., Василишина А.Р.
та на ухвалу Господарського суду Вінницької області від 01.04.2019
у складі судді Яремчука Ю.О.
про відмову у задоволенні заяви про звернення стягнення на грошові кошти, які належать особі, яка має заборгованість перед боржником,
у справі за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Альянс будівельників України"
до Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд Маркет Груп"
про стягнення 1 448 844, 50 грн.
За результатами розгляду касаційної скарги Касаційний господарський суд
ВСТАНОВИВ:
Хронологія подій та опис обставин, встановлених судами першої та апеляційної інстанції
1. У провадженні Господарського суду Вінницької області знаходилася справа № 902/1260/15 за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Альянс будівельників України" (далі - ТОВ "Альянс будівельників України") до Товариства з обмеженою відповідальністю "Буд Маркет Групп" (далі - ТОВ "Буд Маркет Групп") про стягнення 1 448 844, 50 грн.
2. 16.11.2015 рішенням Господарського суду Вінницької області у справі № 902/1260/15 стягнуто з ТОВ "Буд Маркет Групп" на користь ТОВ "Альянс будівельників України" 1 448 844, 50 грн суми попередньої оплати і 28 976, 89 грн відшкодування витрат по сплаті судового збору.
3. 01.12.2015 на виконання вказаного рішення було видано відповідний наказ.
4. Однак, рішення Господарського суду Вінницької області від 16.11.2015 не виконано, кошти з відповідача на користь позивача не стягнуто.
Обґрунтування заяви
5. 21.03.2019 до Господарського суду Вінницької області надійшла заява ТОВ "Альянс Будівельників України" про звернення стягнення на грошові кошти, які належать особі, яка має заборгованість перед боржником, у якій заявник просив суд звернути стягнення на грошові кошти, що належать Товариству з обмеженою відповідальністю "ВіДі Еліт" (далі - ТОВ "ВіДі Еліт"), яке, за твердженням заявника має заборгованість перед ТОВ "Буд Маркет Групп" в сумі 1 350 494, 40 грн.
6. Заява мотивована положеннями статті 336 ГПК України.
Зокрема, заявником вказано, що рішення суду у цій справі не виконане, оскільки з моменту відкриття виконавчого провадження, а саме з лютого 2016 року усі рахунки ТОВ "Буд Маркет Групп" арештовані і будь-які кошти на них не надходили. Пояснює, що заборгованість ТОВ "ВіДі Еліт" перед ТОВ "Буд Маркет Групп" у розмірі 1 350 494, 40 грн підтверджується ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 30.06.2016 у справі № 757/31040/16-к, якою накладено арешт на належні ТОВ "Буд Маркет Групп" грошові кошти у безготівковому вигляді в сумі 1 350 494, 40 грн, які знаходяться у володінні ТОВ "ВіДі Еліт" на рахунку ПАТ "Укрсоцбанк", встановивши заборону розпоряджатися будь-яким чином цим майном та використовувати його.
Також у заяві стягувач зазначив, що ним був вчинений адвокатський запит керівнику ТОВ "ВіДі Еліт" щодо існуючої заборгованості цього товариства перед ТОВ "Буд Маркет Групп". У подальшому суду першої інстанції надано було лист ТОВ "ВіДі Еліт" від 11.03.2019 за вих. № 12/07/8.01/002-19, за змістом якого повідомлялося, що за договором купівлі-продажу автомобіля ТОВ "Буд Маркет Групп" перерахувало ТОВ "ВіДі Еліт" 1 350 494, 40 грн як передплату за автомобіль Lexus. У листі повідомлено також, що на ці кошти накладений арешт ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 30.06.2016 у справі № 757/31040/16-к.
Короткий зміст рішень судів першої та апеляційної інстанцій
7. Ухвалою Господарського суду Вінницької області від 01.04.2019, залишеною без змін постановою Північно-західного апеляційного господарського суду від 04.06.2019, у справі № 902/1260/15 відмовлено у задоволенні заяви ТОВ "Альянс будівельників України" про звернення стягнення на грошові кошти, які належать особі, яка має заборгованість перед боржником у даній справі, - ТОВ "ВіДі Еліт".
Судові рішення мотивовані тим, що стягувачем не доведено належними та допустимими доказами наявність заборгованості перед боржником у ТОВ "ВіДі Еліт", на грошові кошти якого стягувач просить звернути стягнення. Крім того, зазначено, що арешт який був накладений в межах кримінального провадження ухвалою Печерського районного суду м. Києва 30.06.2016р. у справі №757/31040/16-к на належні ТОВ "Буд Маркет Групп" грошові кошти у безготівковому вигляді в сумі 1 350 494,40 грн, які знаходяться в володінні ТОВ "Віді Еліт" не знятий судом.
АРГУМЕНТИ УЧАСНИКІВ СПРАВИ У СУДІ КАСАЦІЙНОЇ ІНСТАНЦІЇ
А. Доводи особи, яка подала касаційну скаргу
8. 20.06.2019 ТОВ "Альянс будівельників України" подано касаційну скаргу, в якій скаржник просить скасувати постанову Північно-західного апеляційного господарського суду від 04.06.2019 та ухвалу Господарського суду Вінницької області від 01.04.2019 у справі № 902/1260/15; ухвалити нове рішення, яким задовольнити заяву про звернення стягнення на грошові кошти, які належать ТОВ "ВіДі Еліт", яка має заборгованість перед ТОВ "Буд Маркет Групп" в сумі 1 350 494, 40 грн.
При цьому скаржник посилається на неправильне застосування норм процесуального права, зокрема статей 73, 336 ГПК України через підтвердження, на думку скаржника, Товариством з обмеженою відповідальністю "ВіДі Еліт" існування зазначеної вище заборгованості. У додаткових поясненнях до касаційної скарги вказано про скасування ухвалою Печерського районного суду міста Києва від 24.06.2019 арешту, накладеного ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 30.06.2016 у справі № 757/31040/16-к, на належні ТОВ "Буд Маркет Групп" грошові кошти у безготівковому вигляді в сумі 1 350 494, 40 грн, які знаходяться у володінні ТОВ "ВіДі Еліт" на рахунку ПАТ "Укрсоцбанк".
ПОЗИЦІЯ ВЕРХОВНОГО СУДУ
Оцінка аргументів учасників справи
і висновків судів першої й апеляційної інстанцій
А. Щодо суті касаційної скарги
9. Вирішуючи питання обґрунтованості відмови у задоволенні заяви ТОВ "Альянс будівельників України" про звернення стягнення на грошові кошти, які належать особі, яка має заборгованість перед боржником у даній справі, - ТОВ "ВіДі Еліт", Верховний Суд виходить з такого.
10. Згідно з частиною першою статті 336 ГПК України суд, що розглядав справу як суд першої інстанції, може за заявою стягувача або державного чи приватного виконавця звернути стягнення на грошові кошти, які належать особі, яка має заборгованість перед боржником, яка не оспорюється зазначеною особою або підтверджена судовим рішенням, яке набрало законної сили.
11. Відтак, предметом дослідження суду, у даному випадку, є факт наявності заборгованості, що підтверджується належними доказами, зокрема, це може бути відповідне рішення суду або факт беззаперечності заборгованості особи, якій належать кошти, на які стягувач чи виконавець просить звернути стягнення.
12. Як встановлено судами попередніх інстанцій, заборгованість ТОВ "ВіДі Еліт" перед ТОВ "Буд Маркет Групп" не підтверджена судовими рішеннями.
13. Крім того, на переконання колегії суддів, суди першої та апеляційної інстанції, обґрунтовано зазначили, що за відсутності будь-яких первинних документів на підтвердження відносин ТОВ "Віді Еліт" та ТОВ "Буд Маркет Групп" у суду відсутні підстави для визначення наявності та розміру заборгованості та для прийняття обґрунтованого рішення про звернення стягнення на зазначені кошти. Тобто, стягувачем не доведено належними та допустимими доказами наявності заборгованості перед боржником у осіб, на грошові кошти яких стягувач просить звернути стягнення.
14. Так, за положеннями процесуального законодавства належними та допустимими доказами, які підтверджують факт заборгованості, є первинні документи.
15. Статтею 1 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" передбачено, що первинний документ - це документ, який містить відомості про господарську операцію та підтверджує її здійснення.
16. Відповідно до статті 9 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи. Для контролю та впорядкування оброблення даних на підставі первинних документів можуть складатися зведені облікові документи.
Первинні та зведені облікові документи можуть бути складені у паперовій або в електронній формі та повинні мати такі обов`язкові реквізити:
- назву документа (форми);
- дату складання;
- назву підприємства, від імені якого складено документ;