ПОСТАНОВА
Іменем України
06 вересня 2019 року
м. Київ
справа №808/3635/16
адміністративне провадження №К/9901/39123/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
Головуючий - Стародуб О.П.,
судді - Коваленко Н.В., Кравчук В.М.,
розглянувши в письмовому провадженні касаційну скаргу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на постанову Запорізького окружного адміністративного суду від 30.01.2017р. (суддя - Нестеренко Л.О.) та ухвалу Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 03.05.2017р. (судді - Шальєва В.А., Білак С.В., Олефіренко Н.А.) у справі за позовом ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Комерційний банк" Хрещатик", Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, про визнання протиправними дій та бездіяльності, зобов`язання вчинити певні дії,
встановив:
У листопаді 2016 року ОСОБА_1 звернувся до суду з даним позовом, в якому просив:
- визнати протиправними дії та бездіяльність Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Хрещатик" щодо не включення позивача до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами в ПАТ "КБ "Хрещатик" за рахунок Фонду гарантування вкладів, за договором №277D-642325 банківського вкладу "Осінній оксамит" в національній валюті із щомісячною сплатою процентів від 30.11.2015р., укладеним з ПАТ "КБ "Хрещатик";
- зобов`язати Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Хрещатик" подати до Фонду гарантування вкладів додаткову інформацію щодо позивача, як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ "КБ "Хрещатик" за рахунок Фонду гарантування вкладів (за договором №277D-642325 банківського вкладу "Осінній оксамит" в національній валюті із щомісячною сплатою процентів від 30.11.2015р., укладеним з ПАТ "КБ "Хрещатик";
- зобов`язати Фонд гарантування вкладів включити його до Загального реєстру вкладників ПАТ "КБ "Хрещатик", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів;
- зобов`язати Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Хрещатик" внести зміни до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "КБ "Хрещатик", включивши до четвертої черги акцептованих вимог кредиторів ПАТ "КБ "Хрещатик" грошові вимоги позивача в сумі вкладу 100000,00 грн. та нарахованих процентів за договором №277D-642325 банківського вкладу "Осінній оксамит" в національній валюті із щомісячною сплатою процентів від 30.11.2015р., та подати внесені до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "КБ "Хрещатик" зміни на затвердження до виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів.
В обгрунтування позовних вимог посилався на те, що уповноваженою особою зроблено помилковий висновок щодо включення його до переліку пов`язаних з банком осіб, що стало підставою для не включення його до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Крім того позивач не погоджується з включенням його кредиторських вимог на суму 100000 грн. до дев`ятої черги акцептованих вимог кредиторів, оскільки такі, на його думку, підлягають визнанню та включенню до четвертої черги.
Постановою Запорізького окружного адміністративного суду від 30.01.2017р., залишеною без змін ухвалою Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 03.05.2017р., позов задоволено.
Визнано протиправною бездіяльність Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації ПАТ "КБ "Хрещатик" Костенка Ігоря Івановича щодо не включення ОСОБА_1 до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами в ПАТ "КБ "Хрещатик" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, за договором №277D-642325 банківського вкладу "Осінній оксамит" в національній валюті із щомісячною сплатою процентів від 30.11.2015 р., укладеним з ПАТ "КБ "Хрещатик".
Зобов`язано Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації ПАТ "КБ "Хрещатик" Костенка Ігоря Івановича подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо ОСОБА_1, як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ "КБ "Хрещатик" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб за договором №277D-642325 банківського вкладу "Осінній оксамит" в національній валюті із щомісячною сплатою процентів від 30.11.2015 р., укладеним з ПАТ "КБ "Хрещатик".
Зобов`язано Фонд гарантування вкладів фізичних осіб включити ОСОБА_1 до Загального реєстру вкладників ПАТ "КБ "ХРЕЩАТИК", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Зобов`язано Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації ПАТ "КБ "Хрещатик" Костенка Ігоря Івановича внести зміни до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "КБ "Хрещатик", включивши до четвертої черги акцептованих вимог кредиторів ПАТ "КБ "Хрещатик" грошові вимоги ОСОБА_1 в сумі вкладу 100 000,00 грн. та нарахованих процентів за договором №277D-642325 банківського вкладу "Осінній оксамит" в національній валюті із щомісячною сплатою процентів від 30.11.2015р., та подати внесені до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "КБ "Хрещатик" зміни на затвердження до виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
З такими рішеннями судів попередніх інстанцій не погодився Фонд гарантування вкладів, звернувся з касаційною скаргою, у якій, посилаючись на порушення судами норм матеріального та процесуального права, просив їх скасувати та прийняти нове рішення, яким у задоволенні позову відмовити.
В обгрунтування касаційної скарги посилався на те, Фондом права позивача порушені не були, а тому позовні вимоги до Фонду є передчасними. Враховуючи що позивача не було включено до Переліку вкладників, Фонд не мав правових підстав для вчинення дій щодо включення позивача до Загального реєстру та виплати відшкодування.
Крім того посилався на те, що оскільки позивач є пов`язаною з банком особою, його кредиторські вимоги правомірно віднесено до дев`ятої черги задоволення вимог кредиторів банку.
Заперечуючи проти касаційної скарги позивач просив у її задоволенні відмовити, а оскаржувані судові рішення залишити без змін.
Заслухавши суддю-доповідача, перевіривши на підставі встановлених фактичних обставин справи правильність застосування судами норм матеріального та процесуального права суд приходить до висновку, що касаційна скарга підлягає частковому задоволенню з наступних мотивів та передбачених законом підстав.
Судами попередніх інстанцій встановлено, що 30.11.2015р. між ОСОБА_1 та ПАТ "КБ "Хрещатик" (далі - Банк) укладено договір №277D-642325 банківського вкладу "Осінній оксамит" в національній валюті із щомісячною сплатою процентів (далі - договір вкладу), відповідно до умов якого Банк прийняв від позивача на вкладний рахунок, відкритий у Банку на ім`я позивача, кошти в сумі 300 000,00 грн. в якості вкладу на термін з 30.11.2015р. по 30.12.2016р.; процентна ставка на вклад - 24,5% річних; Банк зобов`язався в останній день терміну розміщення вкладу повернути позивачу внесену суму вкладу та нараховані проценти.
30.11.2015р. позивачем через касу банку внесено на вкладний рахунок готівкою кошти в сумі 300 000,00 грн. з призначенням платежу - надходження коштів на депозит №277 D -642325 від 30.11.2015р. на суму 300 000,00 грн. без податку на додану вартість, що підтверджується квитанцією банку від 30.11.2015р.
На підставі постанови Правління Національного банку України від №234 від 05.04.2016р. "Про віднесення ПАТ "Комерційний банк "Хрещатик" до категорії неплатоспроможних" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення №463 від 05.04.2016 р. "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "Комерційний банк "Хрещатик" та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку", відповідно до якого розпочато процедуру виведення ПАТ "КБ "Хрещатик" з ринку шляхом запровадженням в ньому тимчасової адміністрації.
Відповідно до рішення Правління НБУ №46-рш від 02.06.2016р. "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Комерційний банк "Хрещатик" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення №913 від 03.06.2016 р. "Про початок процедури ліквідації ПАТ "Комерційний банк "Хрещатик" та делегування повноважень ліквідатора банку", за яким розпочато процедуру ліквідації ПАТ "КБ "Хрещатик" з 06.06.2016р. до 05.06.2018р. включно, призначено уповноважену особу Фонду та делеговано всі повноваження ліквідатора ПАТ "КБ "Хрещатик" Костенку І.І. на два роки з 06.06.2016р. до 05.06.2018р. включно.
На офіційному сайті Фонду опубліковано інформацію про те, що у зв`язку з прийняттям виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб рішення від 03.06.2016 р. №913 "Про початок процедури ліквідації ПАТ "КБ "Хрещатик" та делегування повноважень ліквідатора банку", Фонд з 09.06.2016р. розпочинає виплати коштів вкладникам даного банку. Виплати відшкодувань вкладникам здійснюватимуться в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше 200000 грн. Виплати гарантованої суми вкладникам банку "Хрещатик" здійснюються за Загальним реєстром вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду.
Опублікування відомостей про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "КБ "Хрещатик" здійснено в газеті "Голос України" №160 (6360) від 09.06.2016р.
Як свідчать матеріали справи, позивачем на адресу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб та Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "КБ "Хрещатик" направлялись звернення від 22.06.2016р. та від 25.11.2016р. про надання інформації щодо включення вкладника ОСОБА_1 до переліку та реєстру вкладників ПАТ "КБ "Хрещатик", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду.
22.06.2016р. позивач звернувся до Уповноваженої особи з заявою про виплату гарантованої суми відшкодування за вкладом, розміщеним в ПАТ "КБ" Хрещатик".
Листом від 11.07.2016р. №41/312/6122 Уповноважена особа Фонду повідомила позивача про те, що він включений до переліку пов`язаних осіб із ПАТ "КБ "Хрещатик" оскільки є керівником спорідненої особи, а саме членом Спостережної ради АКБ "Індустріалбанк", у зв`язку з чим його вимоги за договором вкладу будуть віднесені до дев`ятої черги реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "КБ "Хрещатик" згідно зі ст. 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
Листом від 12.07.2016р. №37-036-29724/16 Фонд гарантування вкладів повідомив позивача про те, що в переданому до Фонду переліку вкладників, відсутня інформація про вклади позивача.
Довідкою від 29.09.2016р. №2-3/3/9526 Уповноваженою особою повідомлено позивача про акцептування його кредиторських вимог, та про те, що їх задоволення буде здійснено у дев`яту чергу.
Вважаючи такі дії відповідачів протиправними, позивач звернувся до суду з даним позовом.
Так, відповідно до частин 1, 2, 4 статті 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (в редакції чинній на час виникнення спірних правовідносин) (далі Закон №4452-VI), Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на цей день, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
Вкладник набуває право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами після прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Фонд не відшкодовує кошти: 1) передані банку в довірче управління; 2) за вкладом у розмірі менше 10 гривень; 3) за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред`явника; 4) розміщені на вклад у банку особою, яка є пов`язаною з банком особою або була такою особою протягом року до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення такого банку до категорії неплатоспроможних (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом року до дня прийняття такого рішення); 5) розміщені на вклад у банку особою, яка надавала банку професійні послуги як аудитор, оцінювач, у разі якщо з дня припинення надання послуг до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення такого банку до категорії неплатоспроможних не минув один рік (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - один рік до дня прийняття такого рішення); 6) розміщені на вклад власником істотної участі банку; 7) за вкладами у банку, за якими вкладники на індивідуальній основі отримують від банку проценти за договорами, укладеними на умовах, що не є поточними ринковими умовами відповідно до статті 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність", або мають інші фінансові привілеї від банку; 8) за вкладом у банку, якщо такий вклад використовується вкладником як засіб забезпечення виконання іншого зобов`язання перед цим банком, у повному обсязі вкладу до дня виконання зобов`язань; 9) за вкладами у філіях іноземних банків;10) за вкладами у банківських металах; 11) розміщені на рахунках, що перебувають під арештом за рішенням суду.
Згідно частин 1, 2, 5, 6 статті 27 цього Закону Уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом одного робочого дня (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 15 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, з визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.
Протягом трьох робочих днів (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 20 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат гарантованої суми відшкодування відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом одного робочого дня (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 15 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує переліки вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до пунктів 4-11 частини четвертої статті 26 цього Закону.
Відповідно до частини 5 статті 45 Закону №4452-VI протягом 30 днів з дня опублікування відомостей про відкликання банківської ліцензії, ліквідацію банку кредитори мають право заявити Фонду про свої вимоги до банку. Вимоги фізичних осіб-вкладників у межах гарантованої Фондом суми відшкодування за вкладами не заявляються.
У разі призначення уповноваженої особи Фонду, якій делеговано Фондом повноваження щодо складення реєстру акцептованих вимог кредиторів, кредитори заявляють про свої вимоги до банку такій уповноваженій особі Фонду.
Черговість та порядок задоволення вимог до банку визначено статтею 52 Закону №4452-VI, відповідно до якої кошти, одержані в результаті ліквідації та продажу майна (активів) банку, спрямовуються Фондом на задоволення вимог кредиторів у такій черговості:
1) зобов`язання, що виникли внаслідок заподіяння шкоди життю та здоров`ю громадян; 2) грошові вимоги щодо заробітної плати, що виникли із зобов`язань банку перед працівниками до прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку; 3) вимоги Фонду, що виникли у випадках, визначених цим Законом, у тому числі покриття витрат Фонду, передбачених пунктом 7 частини другої статті 20 цього Закону, витрат, пов`язаних із консолідованим продажем активів Фондом; 4) вимоги вкладників - фізичних осіб (у тому числі фізичних осіб - підприємців), які не є пов`язаними особами банку, у частині, що перевищує суму, виплачену Фондом; 5) вимоги Національного банку України, що виникли в результаті зниження вартості застави, наданої для забезпечення кредитів рефінансування; 6) вимоги фізичних осіб (у тому числі фізичних осіб - підприємців), які не є пов`язаними особами банку, платежі яких або платежі на ім`я яких заблоковано; 7) вимоги інших вкладників, які не є пов`язаними особами банку, юридичних осіб - клієнтів банку, які не є пов`язаними особами банку; 8) інші вимоги, крім вимог за субординованим боргом; 9) вимоги кредиторів банку (фізичних осіб, у тому числі фізичних осіб - підприємців, а також юридичних осіб), які є пов`язаними особами банку; 10) вимоги за субординованим боргом.
Відповідно до ст. 52 Закону України "Про банки та банківську діяльність" пов`язаними з банком особами є: 1) контролери банку; 2) особи, які мають істотну участь у банку, та особи, через яких ці особи здійснюють опосередковане володіння істотною участю у банку; 3) керівники банку, керівник служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів банку; 4) споріднені та афілійовані особи банку, у тому числі учасники банківської групи; 5) особи, які мають істотну участь у споріднених та афілійованих особах банку; 6) керівники юридичних осіб та керівники банків, які є спорідненими та афілійованими особами банку, керівник служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів цих осіб; 7) асоційовані особи фізичних осіб, зазначених у пунктах 1-6 цієї частини; 8) юридичні особи, в яких фізичні особи, зазначені в цій частині, є керівниками або власниками істотної участі; 9) будь-яка особа, через яку проводиться операція в інтересах осіб, зазначених у цій частині, та на яку здійснюють вплив під час проведення такої операції особи, зазначені в цій частині, через трудові, цивільні та інші відносини.