iplex360.Демо.Судові рішення

ПОСТАНОВА

Іменем України

26 липня 2019 року

Київ

справа №826/3177/17

адміністративне провадження №К/9901/11830/19

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:

головуючого Тацій Л.В.,

суддів: Бучик А.Ю., Стеценка С.Г., -

розглянув у порядку письмового провадження касаційну скаргу уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" (далі - Уповноважена особа Фонду, Фонд, Банк відповідно) на рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 30 липня 2018 року (постановлене судом у складі судді Огурцова О.П.) та постанову Шостого апеляційного адміністративного суду від 02 квітня 2019 року (прийняту судом у складі: головуючого судді Файдюка В.В., суддів: Мєзєнцева Є.І., Чаку Є.В.) у справі за позовом ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 до Уповноваженої особи Фонду Волкова Олександра Юрійовича, третя особа - Фонд, про визнання протиправними та скасування рішень, зобов`язання вчинити дії, -

ВСТАНОВИВ:

ІСТОРІЯ СПРАВИ

Короткий зміст позовних вимог

У березні 2017 року позивачі звернулися до суду з адміністративним позовом, у якому просили:

1) визнати протиправним та скасувати рішення Уповноваженої особи Фонду (наказ тимчасової адміністрації ПАТ "Банк Михайлівський" № 42/2 від 01 червня 2016 року "Про затвердження висновків Комісії по перевірці правочинів (у тому числі договорів) на предмет виявлення правочинів (у томі числі договорів), що є нікчемними") про нікчемність правочинів та застосування наслідків недійсності правочинів:

- переказів коштів (транзакцій) на рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_1, здійснених 19 травня 2016 року Товариством з обмеженою відповідальністю "Кредитно-інвестиційний центр" (далі - ТОВ "КІЦ") в сумі 260 000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000213001 від 30.03.2016" та в сумі 1392,14 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000213001 від 30.03.2016";

- переказів коштів (транзакцій) на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1, здійснених 19 травня 2016 року Товариством з обмеженою відповідальністю "Інвестиційно-розрахунковий центр" (далі - ТОВ "ІРЦ") в сумі 70 000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000229226 від 27.04.2016" та в сумі 367,17 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000229226 від 27.04.2016";

- переказів коштів (транзакцій) на рахунок ОСОБА_2 № НОМЕР_2, здійснених 19 травня 2016 року ТОВ "ІРЦ" в сумі 63 000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000239516 від 16.05.2016" та в сумі 87,79 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000239516 від 16.05.2016";

- переказів коштів (транзакцій) на рахунок ОСОБА_2 № НОМЕР_2, здійсненого ТОВ "ІРЦ" 19 травня 2016 року в сумі 5000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000151457 від 19.11.2015", переказу коштів (транзакцій), здійсненого ТОВ "ІРЦ" 19.05.2016 в сумі 14,58 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000151457 від 19.11.2015";

- переказів коштів (транзакцій) на рахунок ОСОБА_2 № НОМЕР_2, здійсненого ТОВ "ІРЦ" 19.05.2016 у сумі 95 000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000174893 від 13.01.2016", переказів коштів (транзакцій), здійснених ТОВ "ІРЦ" 19.05.2016 в сумі 290,69 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000174893 від 13.01.2016";

- переказів коштів (транзакцій) на рахунок ОСОБА_3 № НОМЕР_3, здійснених 19 травня 2016 року ТОВ "КІЦ" в сумі 105 635,70 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-078-000225350 від 21.04.2016" та в сумі 1987,35 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-078-000225350 від 21.04.2016";

- переказів коштів (транзакцій) на рахунок ОСОБА_4 № НОМЕР_4, здійснених 19 травня 2016 року ТОВ "КІЦ" в сумі 82 547,59 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000220459 від 12.04.2016" та в сумі 402,63 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000220459 від 12.04.2016";

2) зобов`язати Уповноважену особу Фонду подати до Фонду додаткову інформацію (зміни та доповнення до переліку рахунків вкладників) про ОСОБА_1 як вкладника, якому необхідно здійснити виплату відшкодування у розмірі 185 718 (сто вісімдесят п`ять тисяч сімсот вісімнадцять) грн 87 коп. на підставі договору банківського рахунку від 30 березня 2016 року № 980-034-000002193 за рахунок Фонду (в межах гарантованої суми відшкодування - 200 000 грн);

3) зобов`язати Уповноважену особу Фонду подати до Фонду додаткову інформацію (зміни та доповнення до Переліку рахунків вкладників) про ОСОБА_2 як вкладника, якому необхідно здійснити виплату відшкодування у розмірі 62 609 (шістдесят дві тисячі шістсот дев`ять) грн 73 коп. на підставі договору банківського рахунку від 16 листопада 2015 року № 980-034-000001672 за рахунок Фонду (в межах гарантованої суми відшкодування - 200 000 грн);

4) зобов`язати Уповноважену особу Фонду подати до Фонду додаткову інформацію (зміни та доповнення до Переліку рахунків вкладників) про ОСОБА_3 як вкладника, якому необхідно здійснити виплату відшкодування у розмірі 107 623 (сто сім тисяч шістсот двадцять три) грн 05 коп. на підставі договору банківського рахунку від 22 січня 2016 року № 980-078-000000294 за рахунок Фонду (в межах гарантованої суми відшкодування - 200 000 грн);

5) зобов`язати Уповноважену особу Фонду подати до Фонду додаткову інформацію (зміни та доповнення до Переліку рахунків вкладників) про ОСОБА_4 як вкладника, якому необхідно здійснити виплату відшкодування у розмірі 82 950 (вісімдесят дві тисячі дев`ятсот п`ятдесят) грн 48 коп. на підставі договору банківського рахунку від 27 серпня 2015 року № 980-034-000001325 за рахунок Фонду (в межах гарантованої суми відшкодування - 200 000 грн).

Короткий зміст рішень судів першої та апеляційної інстанцій

Окружний адміністративний суд міста Києва рішенням від 30 липня 2018 року позов задовольнив частково.

Визнав протиправним та скасував рішення Уповноваженої особи Фонду (наказ тимчасової адміністрації ПАТ "Банк Михайлівський" № 42/2 від 01 червня 2016 року "Про затвердження висновків Комісії по перевірці правочинів (у тому числі договорів) на предмет виявлення правочинів (у томі числі договорів), що є нікчемними") про нікчемність правочинів та застосування наслідків недійсності правочинів:

- переказів коштів (транзакцій) на рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_1, здійснених 19 травня 2016 року ТОВ "КІЦ" в сумі 260 000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000213001 від 30.03.2016" та в сумі 1392,14 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000213001 від 30.03.2016";

- переказів коштів (транзакцій) на рахунок № НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1, здійснених 19 травня 2016 року ТОВ "ІРЦ" в сумі 70 000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000229226 від 27.04.2016" та в сумі 367,17 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000229226 від 27.04.2016";

Зобов`язав Уповноважену особу Фонду подати до Фонду додаткову інформацію (зміни та доповнення до переліку рахунків вкладників) про ОСОБА_1 як вкладника, якому необхідно здійснити виплату відшкодування у розмірі 185 718 (сто вісімдесят п`ять тисяч сімсот вісімнадцять) грн 87 коп. на підставі договору банківського рахунку від 30 березня 2016 року № 980-034-000002193 за рахунок Фонду (в межах гарантованої суми відшкодування - 200 000 грн).

Зобов`язав Уповноважену особу Фонду подати до Фонду додаткову інформацію (зміни та доповнення до Переліку рахунків вкладників) про ОСОБА_2 як вкладника, якому необхідно здійснити виплату відшкодування у розмірі 62 609 (шістдесят дві тисячі шістсот дев`ять) грн 73 коп. на підставі договору банківського рахунку від 16 листопада 2015 року № 980-034-000001672 за рахунок Фонду (в межах гарантованої суми відшкодування - 200 000 грн).

Зобов`язав Уповноважену особу Фонду подати до Фонду додаткову інформацію (зміни та доповнення до Переліку рахунків вкладників) про ОСОБА_3 як вкладника, якому необхідно здійснити виплату відшкодування у розмірі 107 623 (сто сім тисяч шістсот двадцять три) грн 05 коп. на підставі договору банківського рахунку від 22 січня 2016 року № 980-078-000000294 за рахунок Фонду (в межах гарантованої суми відшкодування - 200 000 грн).

Зобов`язав Уповноважену особу Фонду подати до Фонду додаткову інформацію (зміни та доповнення до Переліку рахунків вкладників) про ОСОБА_4 як вкладника, якому необхідно здійснити виплату відшкодування у розмірі 82 950 (вісімдесят дві тисячі дев`ятсот п`ятдесят) грн 48 коп. на підставі договору банківського рахунку від 27 серпня 2015 року № 980-034-000001325 за рахунок Фонду (в межах гарантованої суми відшкодування - 200 000 грн).

Шостий апеляційний адміністративний суд постановою від 02 квітня 2019 року рішення суду першої інстанції залишив без змін.

Задовольняючи позовні вимоги, суд першої інстанції, з рішенням якого погодився і суд апеляційної інстанції, виходив із того, що у розумінні статті 2 Закону України від 23 лютого 2012 року № 4452-VІ "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (далі - Закон № 4452-VІ) позивачі є вкладниками банку, а кошти, які надійшли для них як вкладників за договором банківського рахунку є вкладом, на який поширюються гарантії, передбачені законом. Відповідачем не обґрунтовано існування підстав для визнання нікчемними транзакцій (операцій) щодо коштів, зарахованих ТОВ "ІРЦ та ТОВ "КІЦ" на рахунки позивачів.

Короткий зміст вимог касаційної скарги

26 квітня 2019 року Уповноважена особа Фонду звернулася до Верховного Суду із касаційною скаргою, у якій просить рішення судів попередніх інстанцій скасувати та прийняте нове рішення про відмову у задоволенні позову.

У скарзі посилається на те, що судами неправильно встановлено фактичні обставини справи. Зазначає, що суди дійшли хибного висновку про те, що позивач набув право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за рахунок коштів Фонду у межах граничного розміру відшкодування, відповідно до частини другої статті 26 Закону № 4452-VІ. Зазначає, що договори позики укладені між позивачами та товариствами без участі Банку як повіреного, а кошти, що вносились/отримувались за такими договорами по своїй природі не є вкладом згідно із Законом № 4452-VІ та Законом "Про банки і банківську діяльність". Зазначає, що внаслідок проведення нікчемних правочинів були проведені операції з перерахування коштів на поточні рахунки 14 673 фізичних осіб (позикодавців ТОВ "ІРЦ" та ТОВ "КІЦ") відкриті в Банку, на загальну суму 1642 млн грн, як повернення коштів за раніше укладеними договорами позики. При цьому, фактичного перерахування грошових коштів, як на рахунки юридичних осіб, так і на рахунки фізичних осіб не відбувалося - операції проводились шляхом здійснення відповідних проводок в балансі Банку, за відсутності грошових коштів в такій кількості на рахунку Банку.

Отже, Уповноважена особа Фонду зазначає, що внаслідок неповного з`ясування обставин, що мають значення для справи, неправильного застосування норм матеріального права, судами зроблені висновки, що не відповідають обставинам справи, що в сукупності із неправильно дослідженими доказами у справі привели до прийняття незаконного та необґрунтованого рішення.

При проведенні перевірки правочинів на предмет виявлення серед них нікчемних Уповноваженою особою Фонду прийнято рішення з урахуванням усіх обставин, що мали значення для прийняття такого рішення.

У відзиві на касаційну скаргу позивачі просять залишити її без задоволення, а рішення судів першої та апеляційної інстанцій - без змін.

ПРОЦЕСУАЛЬНІ ДІЇ У СПРАВІ ТА КЛОПОТАННЯ УЧАСНИКІВ СПРАВИ

Верховний Суд ухвалою від 30 травня 2019 року відкрив касаційне провадження за касаційною скаргою Уповноваженої особи Фонду.

У зв`язку з обранням до Великої Палати Верховного Сулу судді Анцупової Т.О., яка відповідно до протоколу автоматизованого розподілу справ між суддями від 13 травня 2019 року була визначена головуючим суддею у цій справі, розпорядженням заступника керівника апарату Верховного Суду від 23 травня 2019 року № 457/0/78-19 призначено повторний автоматизований розподіл, зокрема касаційної скарги у цій справі.

Відповідно до повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 24 травня 2019 року визначено склад колегії суддів: головуючий суддя Тацій Л.В., судді: Бучик А.Ю., Стеценко С.Г., справу передано головуючому судді.

СТИСЛИЙ ВИКЛАД ОБСТАВИН СПРАВИ, ВСТАНОВЛЕНИХ СУДАМИ ПЕРШОЇ ТА АПЕЛЯЦІЙНОЇ ІНСТАНЦІЙ

ОСОБА_1 . на підставі договору від 30 березня 2016 року № 980-034-000002193, укладеного з ПАТ "Банк Михайлівський" на його ім`я відкрито поточний особовий рахунок № НОМЕР_1 .

30 березня 2016 року між ОСОБА_1 та ТОВ "КІЦ" укладено договір № 980-034-000213001, відповідно до якого ОСОБА_1 передано ТОВ "КІЦ" грошові кошти в розмірі 260 000,00 грн строком до 11 травня 2016 року під 30,43 % річних з виплатою щомісячно. Договором також встановлено, що повернення коштів та виплата процентів здійснюється на рахунок ОСОБА_1 № НОМЕР_1 у ПАТ "Банк Михайлівський".

На виконання умов даного договору ОСОБА_1 було перераховано грошові кошти у розмірі 260 000,00 грн з поточного рахунку позивача на рахунок ТОВ "КІЦ", що підтверджується платіжним дорученням від 30 березня 2016 року № QS 695801.

27 квітня 2016 року між ОСОБА_1 та ТОВ "ІРЦ" укладено договір № 980-034-000229226, відповідно до якого ОСОБА_1 передано ТОВ "ІРЦ" грошові кошти у розмірі 70 000,00 грн. строком до 11 травня 2016 року під 29,81 % річних з виплатою коштів в кінці строку користування.

На виконання умов даного договору ОСОБА_1 було перераховано грошові кошти у розмірі 70 000,00 грн з поточного рахунку на рахунок ТОВ "ІРЦ", що підтверджується платіжним дорученням від 27 квітня 2016 року № 6708106.

19 травня 2016 року на користь ОСОБА_1 ТОВ "ІРЦ" перераховано грошові кошти в сумі 70 000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000229226 від 27 квітня 2016 року" та в сумі 367,17 грн. з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000229226 від 27 квітня 2016 року". Разом з цим, ТОВ "КІЦ" перераховано на рахунок ОСОБА_1 грошові кошти в сумі 260 000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000213001 від 30 березня 2016 року" та в сумі 1392,14 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000213001 від 30 березня 2016 року".

20 травня 2016 року та 23 травня 2016 року з поточного рахунку ОСОБА_1 було видано суму коштів у розмірі 140 000,00 грн та 6040,44 грн відповідно.

ОСОБА_2 на підставі договору від 16 листопада 2015 року № 980-034-000001672, укладеного з ПАТ "Банк Михайлівський", на його ім`я відкрито поточний особовий рахунок № НОМЕР_2 .

19 листопада 2015 року між ОСОБА_2 та ТОВ "ІРЦ" укладено договір № 980-034-000151457, відповідно до якого ОСОБА_2 передано ТОВ "ІРЦ" грошові кошти в розмірі 5000,00 грн.

13 січня 2016 року між ОСОБА_2 та ТОВ "ІРЦ" укладено договір № 980-034-000174893, відповідно до якого ОСОБА_2 передано ТОВ "ІРЦ" грошові кошти в розмірі 95 000,00 грн.

16 травня 2016 року між ОСОБА_2 та ТОВ "ІРЦ" укладено договір № 980-034-000239516, відповідно до якого ОСОБА_2 передано ТОВ "ІРЦ" грошові кошти в розмірі 63 000,00 грн строком до 14 листопада 2016 року під 31,68 % річних з виплатою щомісячно.

Договорами також встановлено, що повернення коштів та виплата процентів здійснюється на рахунок позивача № НОМЕР_2 у ПАТ "Банк Михайлівський".

ОСОБА_3 на підставі договору від 22 січня 2016 року № 980-078-000000294, укладеного з ПАТ "Банк Михайлівський", на його ім`я відкрито поточний особовий рахунок № НОМЕР_3 .

21 квітня 2016 року між ОСОБА_3 та ТОВ "КІЦ" укладено договір №980-078-000225350, відповідно до якого ОСОБА_3 передано ТОВ "КІЦ" грошові кошти в розмірі 105 635,70 грн строком до 02 червня 2016 року під 31,68 % річних з виплатою в кінці строку договору. Договором також встановлено, що повернення коштів та виплата процентів здійснюється на рахунок позивача № НОМЕР_3 у ПАТ "Банк Михайлівський".

На виконання умов даного договору ОСОБА_3 було перераховано грошові кошти у розмірі 260 000,00 грн з поточного рахунку на рахунок ТОВ "КІЦ", що підтверджується платіжним дорученням від 21 квітня 2016 року № 5177331.

ОСОБА_4 на підставі договору від 27 серпня 2015 року № 980-034-000001325, укладеного з ПАТ "Банк Михайлівський", на його ім`я відкрито поточний особовий рахунок № НОМЕР_4 .

12 квітня 2016 року між ОСОБА_4 та ТОВ "КІЦ" укладено договір № 980-034-000220459, відповідно до якого ОСОБА_4 передано ТОВ "КІЦ" грошові кошти в розмірі 82 547,59 грн строком до 11 жовтня 2016 року під 31,68 % річних з виплатою щомісячно. Договором також встановлено, що повернення коштів та виплата процентів здійснюється на рахунок позивача № НОМЕР_4 у ПАТ "Банк Михайлівський".

На виконання умов даного договору ОСОБА_4 було перераховано грошові кошти у розмірі 82 549,59 грн з поточного рахунку на рахунок ТОВ "КІЦ", що підтверджується квитанцією від 12 квітня 2016 року № QS856401.

19 травня 2016 року на користь позивачів було здійснено наступні грошові перекази (транзакції):

- на користь ОСОБА_1 ТОВ "ІРЦ" в сумі 70 000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000229226 від 27.04.2016" та в сумі 367,17 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000229226 від 27.04.2016";

- на користь ОСОБА_1 ТОВ "КІЦ" в сумі 260 000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000213001 від 30.03.2016" та в сумі 1392,14 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000213001 від 30.03.2016";

- на користь ОСОБА_2 ТОВ "ІРЦ" в сумі 63 000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000239516 від 16.05.2016" та в сумі 87,79 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000239516 від 16.05.2016";

- на користь ОСОБА_2 ТОВ "ІРЦ" в сумі 95 000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000174893 від 13.01.2016" та в сумі 290,69 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000174893 від 13.01.2016";

- на користь ОСОБА_2 ТОВ "ІРЦ" в сумі 5000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000174893 від 19.11.2015" та в сумі 14,58 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000174893 від 19.11.2015";

- на користь ОСОБА_3 ТОВ "КІЦ" в сумі 105 635,70 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-078-000225350 від 21.04.2016" та в сумі 1987,35 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-078-000225350 від 21.04.2016";

- на користь ОСОБА_4 ТОВ "КІЦ" в сумі 82 547,59 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором № 980-034-000220459 від 12.04.2016" та в сумі 402,63 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору № 980-034-000220459 від 12.04.2016".

На підставі рішення Правління Національного банку України №14/БТ від 23 травня 2016 року "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" до категорії неплатоспроможних" виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення №812 від 23 травня 2016 року "Про запровадження тимчасової адміністрації у Публічному акціонерному товаристві "Банк Михайлівський" та делегування повноважень тимчасовому адміністратору банку".

Наказом Уповноваженої особи Фонду від 01 червня 2016 року № 42/2 затверджено результати проведення перевірки правочинів на предмет їх нікчемності, за якими встановлено нікчемність згідно з пунктами 7-9 частини третьої статті 38 Закону № 4452-VІ правочинів (трансакції) з виконання 19 травня 2016 року платіжних документів ТОВ "ІРЦ" та ТОВ "КІЦ" з перерахування коштів, у тому числі, тих що належать позивачам.

Згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду від 13 червня 2016 року №991 "Щодо продовження строку тимчасової адміністрації у Публічному акціонерному товаристві "Банк Михайлівський" продовжено повноваження уповноваженої особи Фонду на здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк Михайлівський" з 23 червня по 22 липня 2016 року.

На виконання рішення правління Національного банку України від 12 липня 2016 року № 124-рш "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення від 12 липня 2016 року № 1213 "Про початок процедури ліквідації Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" та делегування повноважень ліквідатора банку", яким розпочато процедуру ліквідації ПАТ "Банк Михайлівський" з 13 липня 2016 року по 12 липня 2018 року включно.

Позивачам були надані довідки, в яких зазначено, що вищезазначені транзакції, вчинені 19 травня 2016 року ТОВ "Інвестиційно-розрахунковий центр" та ТОВ "Кредитно-інвестиційний центр" на користь позивачів, є нікчемним правочином в силу положень статті 215 Цивільного кодексу України (далі - ЦК) та пунктів 7-9 частини третьої статті 38 Закону № 4452-VІ.

Незгода позивачів із вказаними діями відповідача зумовила їх звернення до суду з даним позовом.

ПОЗИЦІЯ ВЕРХОВНОГО СУДУ

Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема Законом № 4452-VI.

Частиною першою статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.

Відповідно до частини першої статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми, встановленої адміністративною радою Фонду на дату прийняття такого рішення незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 грн Фонд не відшкодовує кошти: передані банку в довірче управління; за вкладом у розмірі менше 10 гривень; за вкладом, підтвердженим ощадним (депозитним) сертифікатом на пред`явника.

Згідно з положеннями статті 27 Закону № 4452-VI Уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.

Протягом шести днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр", "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію формує перелік вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до частини четвертої статті 26 цього Закону.

Гарантії Фонду є формою участі держави у системі гарантування вкладів фізичних осіб, передбаченої Законом № 4452-VI; для виконання Фондом відповідних зобов`язань можуть залучатися бюджетні кошти; рішення та дії Фонду чи уповноваженої особи Фонду щодо включення вкладника до переліку осіб, яким необхідно здійснити виплату відшкодування сум вкладів за рахунок коштів Фонду, є рішеннями та діями суб`єкта владних повноважень, який реалізує делеговані державою повноваження по виведенню з ринку неплатоспроможних банків (статті 2, 25).

Системний аналіз наведених правових норм дає підстави дійти до висновку про те, що держава через відповідні фінансові та організаційні механізми бере активну участь та створює належні умови для функціонування відповідно до цього Закону системи гарантування вкладів фізичних осіб шляхом забезпечення фізичній особі, яка на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, мала у такому банку вклад (від 10 грн), відшкодування суми коштів, зокрема, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів Фонду у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000 грн.

................

Перейти до повного тексту